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信用風(fēng)險管理分類范文第1篇

本文通過對中國和越南現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理進(jìn)行對比研究，借鑒中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的一些技術(shù)和經(jīng)驗：不良貸款率低、采用的信用風(fēng)險度量方法、分散信用風(fēng)險手段多樣等三大特點，剖析越南商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面存在的一些主要問題，探索優(yōu)化越南商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的策略。

【關(guān)鍵詞】

中越比較；商業(yè)銀行；信用風(fēng)險管理；策略

一、中越商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）中國

近年來，伴隨著改革開放取得的各項經(jīng)濟(jì)發(fā)展成就，我國金融市場規(guī)?？焖賶汛?，促進(jìn)了國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，我國信貸資產(chǎn)余額目前已突破60萬億元，同時我國信用債券市場余額也已經(jīng)超過5萬億元。龐大的信貸資產(chǎn)和信用債產(chǎn)品，對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理能力提出挑戰(zhàn)。目前我國形成了以四大國有商業(yè)銀行為主體，由若干全國性、區(qū)域性的股份制商業(yè)銀行及部分政策性銀行一起組成的銀行體系。

1.隨著中國商業(yè)銀行體制改革進(jìn)程的加快，商業(yè)銀行的經(jīng)營理念、管理手段都有了較大的改變，信用風(fēng)險管理也日益受到重視。由于中國國內(nèi)金融業(yè)嚴(yán)格實行分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新較少，商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險就是信用風(fēng)險。因此，中國的商業(yè)銀行的風(fēng)險管理大多集中于信用風(fēng)險方面。

2.普遍推行“貸款五級分類”方法（貸款五級分類：1998年5月，中國人民銀行參照國際慣例，結(jié)合中國國情，制定了《貸款分類指導(dǎo)原則》，要求商業(yè)銀行依據(jù)借款人的實際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級分類，即按風(fēng)險程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款）管理信用風(fēng)險，它比中國過去采用的四級分類法更能反映信貸資產(chǎn)面臨的實際風(fēng)險。貸款五級分類這種分類方法簡單易行，在當(dāng)時的企業(yè)制度和財務(wù)制度下，的確發(fā)揮了重要的作用，但是，隨著經(jīng)濟(jì)改革的逐步深入，這種辦法的弊端逐漸顯露，已經(jīng)不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融改革的需要了。

3.對信用風(fēng)險管理提出了更高要求。信用風(fēng)險是金融市場中最古老，也是最重要的風(fēng)險形式之一，它是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體（特別是金融機(jī)構(gòu)）所面臨的主要風(fēng)險。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險，也是目前中國商業(yè)銀行最主要的金融風(fēng)險。目前我國商業(yè)銀行面臨的最大風(fēng)險莫過于信用風(fēng)險，如何盡快提高信用風(fēng)險管理水平已成為“入世”后我國銀行界面臨的最為緊迫的課題。信用風(fēng)險可定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。信用風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過將信用風(fēng)險限制在可以接受的范圍內(nèi)而獲得最高的風(fēng)險調(diào)整收益。隨著我國資金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高，國內(nèi)銀行業(yè)面臨著參與國際競爭的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。在金融全球化的新形式下，我國商業(yè)銀行必須借鑒國際上先進(jìn)的信用風(fēng)險管理經(jīng)驗，強(qiáng)化信用風(fēng)險管理，開發(fā)適用的信用風(fēng)險管理模型。

4.實行風(fēng)險管理專業(yè)化。目前，中國很多商業(yè)銀行成立了風(fēng)險管理部門，并且分工明確，風(fēng)險管理逐步實現(xiàn)了專業(yè)化。

（二）越南

1.貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。銀行因追求利潤最大化總是把信貸增長放在第一位，各家銀行都在擴(kuò)大信貸規(guī)模，越南商業(yè)銀行信貸增長率不斷增高。同時，貸款違約的情況也不斷增加，貸款質(zhì)量呈下降趨勢。不良貸款率作為衡量信用風(fēng)險高低的重要指標(biāo)，目前已經(jīng)在越南商業(yè)銀行日常的風(fēng)險管理中發(fā)揮著重要的作用。

2.注重增加股本金以保證銀行經(jīng)營活動的安全。近年來，股份制商業(yè)股本金增長速度較快，資本金的擴(kuò)大增強(qiáng)了商業(yè)銀行抵抗風(fēng)險的能力，能讓銀行增大信貸規(guī)模，相對降低不良貸款率。這使得越南股份制商業(yè)銀行的不良貸款占股本比例迅速下降。

3.越南商業(yè)銀行信貸擴(kuò)張，但多數(shù)銀行仍保持較合理的貸存比。越南國有商業(yè)銀行貸存比例比股份制商業(yè)銀行高，即國有商業(yè)銀行將更多的存款轉(zhuǎn)化為貸款。

二、中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理策略的啟示

（一）不良貸款率低

就目前城市商業(yè)銀行1%的不良貸款率而言，其處于大型國有商業(yè)銀行的1.35%與股份制商業(yè)銀行的0.76%的中間水平，越南商業(yè)銀行不良貸款率是6%，因此在城市商業(yè)銀行在風(fēng)險管理上優(yōu)于越南。

（二）采用的信用風(fēng)險度量方法

越來越多的銀行界人士認(rèn)識到，信用風(fēng)險是與商業(yè)銀行貸款及各種投資業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)共存的金融風(fēng)險，商業(yè)銀行無法回避。放棄風(fēng)險同時也意味著放棄可能獲得的收益。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍逐漸拓展，其面臨的信用風(fēng)險廣度和深度均發(fā)生了深刻的變化。對于更加巨大的信用風(fēng)險，應(yīng)該摒棄保守的回避和分散策略，采取更加積極的、富有進(jìn)取型的管理手段來管理信用風(fēng)險，以在可以接受的信用風(fēng)險暴露水平下，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整收益率最大化。在其他條件不變的情況下，重視信用風(fēng)險管理的銀行將在長期內(nèi)獲得越來越多的收益。長期以來，中國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理手段都是以定性分析、經(jīng)驗分析為主，定量分析和各種財務(wù)工具的運用為輔。現(xiàn)在這種局面已經(jīng)有了很大改進(jìn)，如中國商業(yè)銀行基本建立起由客戶評價體系――客戶信用評級法、債項評價體系――貸款風(fēng)險分類法所構(gòu)成的評價體系，信用風(fēng)險度量明顯改進(jìn)。

（三）分散信用風(fēng)險手段多樣

為避免因信貸集中帶來的風(fēng)險，中國商業(yè)銀行一直注意運用風(fēng)險分散的手段來降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險集中度。

三、越南商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的缺陷

（一）信用風(fēng)險方面的缺陷

由于越南商業(yè)銀行開展信用風(fēng)險管理時間較短，缺少管理經(jīng)驗的積累，對管理人才的培訓(xùn)也重視不夠，嚴(yán)重制約了國際先進(jìn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方法在越南商業(yè)銀行的推廣和運用。目前越南商業(yè)銀行依法、合理經(jīng)營意識比較淡薄，部分銀行工作人員對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠充分，信用風(fēng)險管理理念比較陳舊，不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。

（二）信用風(fēng)險管理面臨的主要問題

1.越南國內(nèi)經(jīng)濟(jì)影響到越南商業(yè)銀行的運營

近年來越南將經(jīng)濟(jì)增長作為首要目標(biāo)，貨幣政策相對寬松，政府對通貨膨脹的危害缺乏重視。通貨膨脹率高于銀行利率，導(dǎo)致越南央行一方面通過高利率來收緊銀根，另一方面又要增加貨幣共給以滿足市場需求。越南國內(nèi)居民和企業(yè)對越盾失去信心，將越盾盡快換成外幣主要為美元或購買黃金。這導(dǎo)致越南國內(nèi)在短期內(nèi)越盾和美元的超額需求，國家外匯儲備迅速減少。

2.不良貸款比較嚴(yán)重

越南國有商業(yè)銀行的不良貸款一直比較嚴(yán)重的，據(jù)越南國家銀行數(shù)據(jù)，2002年，各家商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率為7.2%、2004年為4%，2005年增加到5%。從2007年至今越南各家商業(yè)銀行都努力將不良貸款率控制在5%以下。2010年11月越南商業(yè)銀行不良貸款率為2.42%，其中50%是損失類貸款，損失類貸款占1.19%貸款總額，國有商業(yè)銀行占60.12%損失貸款類，而他們的主要貸款方是經(jīng)營虧損的國有企業(yè)。

3.不良貸款占股本比例過高

不良貸款占股本比例是一個反映商業(yè)銀行信用風(fēng)險問題的重要指標(biāo)，不良貸款占股本比例越高，風(fēng)險就越大。越南商業(yè)銀行近幾年特別注重增加股本金以保證銀行經(jīng)營活動的安全。不良貸款戰(zhàn)股本金比率越高越影響銀行經(jīng)營能力，這將是個潛在的風(fēng)險，直接影響到銀行的股本金，給銀行擴(kuò)大股本金規(guī)模的壓力。

四、越南商業(yè)銀行業(yè)信用風(fēng)險管理策略的優(yōu)化

（一）優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境

1.提高風(fēng)險識別能力。為了識別可能發(fā)生的風(fēng)險，每個銀行要設(shè)立有關(guān)客戶和市場標(biāo)記的警報系統(tǒng)。為了識別和度量這些標(biāo)記的影響，信用人員要有較高的文化程度，跟蹤客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況?？茖W(xué)技術(shù)將會帶來正確、客觀結(jié)果，為大規(guī)模貸款工作減少時間。

2.發(fā)展人力資源。人力要素是活動成敗的要素。各銀行要設(shè)立能敏銳評價信用效果的信用風(fēng)險管理隊伍，注重市場營銷業(yè)務(wù)、售貨藝術(shù)、合同協(xié)議和經(jīng)營文化。

（二）外部控制

1.審定客戶貸款資格。在這個階段，各商業(yè)銀行要從頭做好收集信息、審定客戶等工作，其中要注重對內(nèi)部客戶評核結(jié)果和國家銀行信用信息中心評核結(jié)果作比較及分析貸款機(jī)構(gòu)以確定貸款機(jī)構(gòu)對客戶破產(chǎn)危機(jī)的影響。

2.貸款監(jiān)察和管理。在貸款期間，銀行要監(jiān)察客戶如何使用貸款以及時發(fā)現(xiàn)警報標(biāo)記和潛在風(fēng)險，提出預(yù)防、克服方法。銀行人員要定期照顧客戶，監(jiān)察客戶的財務(wù)狀況，再評價客戶的潛力及其能力，同時要再檢查貸款資料，跟蹤市場和客戶經(jīng)營行業(yè)的變化。

3.催債和貸款處理是一個非常重要的階段。除再檢查貸款資料以外，銀行人員還要經(jīng)常跟蹤客戶還債情況。通過還債進(jìn)度可以看到客戶的潛力、合作態(tài)度及將來的違約風(fēng)險。

4.信用風(fēng)險再審定工作幫助各銀行確定客戶破產(chǎn)時的損失程度。若沒有抵押貸款，損失程度確定附屬于資產(chǎn)負(fù)債表凈效果和沒有擔(dān)保貸款占貸款總額的比重。

（三）加強(qiáng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的專業(yè)化建設(shè)

目前，越南市場營銷、操作與風(fēng)險管理部門之間的獨立模型在各商業(yè)銀行還不普遍。越南國有商業(yè)銀行還沒運用這種模型，市場營銷、操作和風(fēng)險管理部門仍未完全獨立，各部門之間不能充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢。這種模型的作用體現(xiàn)在，部門工作分工和專門化使各銀行限制風(fēng)險，部門專門化讓各人員更加了解自己的工作。這也是融入世界經(jīng)濟(jì)過程的必要要求以最好管理包括信用風(fēng)險在內(nèi)的各種風(fēng)險。

五、結(jié)語

經(jīng)過20多年的發(fā)展，越南商業(yè)銀行正不斷的完善以更全面地融入世界經(jīng)濟(jì)。越南商業(yè)銀行正適當(dāng)?shù)匾M(jìn)發(fā)達(dá)國家現(xiàn)代的信用風(fēng)險管理技術(shù)，有效解決越南商業(yè)銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險評估問題，筆者相信在不久的將來越南商業(yè)銀行將會建立起一個有效地管理越南國內(nèi)日益嚴(yán)峻的信用風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)：

[1]王春峰.金融市場風(fēng)險管理[M].天津大學(xué)出版社，2001

[2]張建友.現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理[M].中國金融出版社，2004

[3]武劍.內(nèi)部評級理論、方法與實務(wù)[M].中國金融出版社，2005

[4]張軍.商業(yè)銀行信息科技化專題連載運用新科技創(chuàng)造競爭力國際金融研究，1998

信用風(fēng)險管理分類范文第2篇

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險模型；模型發(fā)展趨勢；模型在我國應(yīng)用存在問題及建議

引言

近年來,隨著全球范圍內(nèi)銀行破產(chǎn)現(xiàn)象的增加,信用風(fēng)險已成為銀行所面臨的主要風(fēng)險之一。對于信用風(fēng)險,新巴塞爾協(xié)議要求銀行建立自己的基于內(nèi)部評級的信用風(fēng)險度量模型。因此,我們有必要了解傳統(tǒng)信用模型及其局限并對當(dāng)前國際上流行的信用風(fēng)險管理模型和技術(shù)方法作系統(tǒng)的研究和比較。目前,信用風(fēng)險模型的研究在我國剛剛起步,并已有學(xué)者就模型本身及方法作了一些介紹和比較研究。希望本文能對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險模型的建立提供借鑒與參考。

一、傳統(tǒng)信用風(fēng)險的測度方法與局限性

信用風(fēng)險的定義有多種,但其本質(zhì)是借款人信用的變化給銀行等金融機(jī)構(gòu)所帶來的損失. 按文獻(xiàn)［1］的定義,所謂信用風(fēng)險,是指借款人或其他合約義務(wù)人信用質(zhì)量的變化,致使其貸款或其他合約到期時不能償還本息,或者不能履行合約規(guī)定的義務(wù)而給銀行帶來的損失. 區(qū)分傳統(tǒng)和現(xiàn)代信用風(fēng)險模型沒有一個嚴(yán)格的界限. 傳統(tǒng)信用風(fēng)險模型主要有以下幾種：

1.1 專家制度、評級方法

專家制度主要用品格(Character)、資本(Capital)、償付能力(Capacity)、抵押品(Collateral)、經(jīng)濟(jì)周期(Cycle Condition)等5C 因素對借款人進(jìn)行判斷和權(quán)衡, 以此作為信貸決策的重要參考。但是, 這種方法定性的因素太多, 因此主要取決于信貸決策人員的經(jīng)驗判斷, 主觀性很強(qiáng), 實施的效果不穩(wěn)定, 無法給出企業(yè)違約率。

信用評級模型是在美國貨幣管理辦公室開發(fā)的評級系統(tǒng)基礎(chǔ)上拓展而來的。最早將貸款分為5級:正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。該方法是現(xiàn)今國際通行的風(fēng)險管理技術(shù)和方法, 但該方法的缺點是違約率和信用級別的規(guī)定不能全部反映實際情況。Fadil在一項研究中發(fā)現(xiàn), 許多銀行都擴(kuò)展了該評級方法, 開發(fā)出更為強(qiáng)大的內(nèi)部信用評級系統(tǒng)如增加分類檔次等, 對高品質(zhì)的貸款也規(guī)定了一定的損失準(zhǔn)備提取比例。1998年, 中國人民銀行宣布在全國銀行業(yè)中開始改進(jìn)貸款質(zhì)量分類工作, 實施新的“ 五級貸款” 分類法, 但我國現(xiàn)行的評級體系未能與違約率掛鉤, 因此評級結(jié)果依然是完全依賴信貸員的主觀判斷。

1.2 判別分析(DA)

信用風(fēng)險評估中, DA 方法首先對已知違約、非違約(或多個等級)類企業(yè)進(jìn)行分類并形成若干個主體, 由這多個主體的特征找出一個或多個判別函數(shù)(或準(zhǔn)則)用于判別任意已觀察的向量應(yīng)判屬哪一主體。Altman 于1968 年提出了著名的Z 評分模型, 該模型主要是根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計中的辨別分析技術(shù), 選取最能反映借款人的財務(wù)狀況, 對貸款質(zhì)量影響最大, 最具預(yù)測和分析價值的比率, 設(shè)計出一個能最大程度地區(qū)分貸款風(fēng)險度的數(shù)學(xué)模型, 對貸款申請者進(jìn)行信用分析和評估。

1.3 Logit 模型

為了克服線性判別函數(shù)統(tǒng)計假設(shè)過于苛刻的不足, 開始采用Logit 模型以及非參數(shù)統(tǒng)計等方法來建立違約判別函數(shù)。Logit 是采用一系列財務(wù)比率變量來分析公司破產(chǎn)或違約的概率, 然后根據(jù)銀行、投資者的風(fēng)險偏好程度設(shè)定風(fēng)險警界線, 以此對分析對象進(jìn)行風(fēng)險定位和決策。企業(yè)財務(wù)狀況的評價可以看作是基于一系列獨立變量基礎(chǔ)上的分類問題, 企業(yè)財務(wù)狀況的好壞與財務(wù)指標(biāo)是非線性的, 財務(wù)指標(biāo)可能是高度相關(guān)的, 并且并不服從正態(tài)分布,而采用Logit 方法對預(yù)測企業(yè)破產(chǎn)盡管有所改進(jìn), 但仍不夠理想。

二、現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型概述

國際上信用風(fēng)險管理實踐中應(yīng)用最為廣泛主要有KMV、Credit2Met rics、CreditRisk + 、Credit Portfolio View 四個模型。

2.1Credit Metrics 模型

CreditMetrics ( 信用計量) 模型是由J?P?摩根及美洲銀行、KMV 公司、瑞士聯(lián)合銀行等金融機(jī)構(gòu)于1997 年開發(fā)出的模型,運用VAR 框架, 用于對諸如貸款和私募債券等非交易資產(chǎn)進(jìn)行估價和風(fēng)險計算。該模型認(rèn)為信用風(fēng)險取決于債務(wù)人的信用狀況, 信用工具( 包括債券和貸款等) 的市場價值取決于債務(wù)發(fā)行企業(yè)的信用等級。通過借款人的信用評級、評級轉(zhuǎn)移矩陣、違約貸款的回收率、債券市場上的信用風(fēng)險價差計算出貸款的市場價值及其波動性, 得出個別貸款和貸款組合的VAR 值。

Credit Metrics 模型的主要缺點如下: ①所有的預(yù)測和計算都以信用等級轉(zhuǎn)移概率、違約概率為基礎(chǔ), 這兩個歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫的可能性引起了許多專家的質(zhì)疑。②只要處在同一等級, 所有企業(yè)的違約率是一樣的。③實際違約率等于歷史平均違約率。④信用等級等同于信貸質(zhì)量, 信用等級與違約率是同義詞, 對擔(dān)保因素考慮不夠。⑤信用等級的變化是獨立的。這一假設(shè)很值得懷疑, 因為貸后的等級變化具有關(guān)聯(lián)性, 在同一行業(yè)、同一地區(qū)的企業(yè), 關(guān)聯(lián)性大一些。在經(jīng)濟(jì)蕭條時期, 貸款的信用價值變小、信用等級變低, 不同貸款的變化方向一致。

2.2KMV模型

KMV 模型是由KMV 公司( 現(xiàn)已被穆迪公司收購) 開發(fā)的一種違約預(yù)測模型。估計借款企業(yè)違約概率的方法。KMV 模型將股權(quán)視為企業(yè)資產(chǎn)的看漲期權(quán), 以股票的市場數(shù)據(jù)為基礎(chǔ), 利用默頓的期權(quán)定價理論, 估計企業(yè)資產(chǎn)的當(dāng)前市值和波動率, 再根據(jù)公司的負(fù)債計算出公司的違約點( 為企業(yè)1 年以下短期債務(wù)的價值加上未清償長期債務(wù)賬面價值的一半) , 然后計算借款人的違約距離( 即企業(yè)距離違約點的標(biāo)準(zhǔn)差數(shù)) , 最后根據(jù)企業(yè)的違約距離與預(yù)期違約率( EDF) 之間的對應(yīng)關(guān)系, 求出企業(yè)的預(yù)期違約率。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在2004 年通過的《巴塞爾新資本協(xié)議》中提倡使用內(nèi)部評級法管理信用風(fēng)險,并推薦使用KMV 模型進(jìn)行內(nèi)部評級,

可見KMV 模型已經(jīng)在國外得到了廣泛的認(rèn)可和使用。但該模型仍存在一定局限性:正態(tài)分布的假定可能不大符合現(xiàn)實; 違約距離與預(yù)期違約率之間的關(guān)系映射方法還沒有得以充分論證;對非上市公司評估則存在困難, 即在使用范圍上受到一定的限制; 未對長期債務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行區(qū)別。

2.3 CreditRisk+ 模型

CreditRisk+ 模型是蘇黎世信貸銀行金融產(chǎn)品開發(fā)部于1996年開發(fā)的信用風(fēng)險管理系統(tǒng), 它應(yīng)用保險經(jīng)濟(jì)學(xué)中的保險精算方法來計算債券或貸款組合的損失分布。該模型只考慮違約風(fēng)險, 不考慮評級下調(diào)風(fēng)險, 違約風(fēng)險與債務(wù)人的資本結(jié)構(gòu)無關(guān), 違約事件純粹是一個統(tǒng)計現(xiàn)象, 在此模型中, 違約概率不再是離散的, 而被模型化為具有一定概率分布的連續(xù)變量。每一筆貸款被視作小概率違約事件, 并且每筆貸款的違約概率都獨立于其他貸款, 這樣, 貸款組合違約概率的分布接近泊松分布。該模型考慮違約概率的不確定性和損失大小的不確定性, 并將損失的嚴(yán)重性和貸款的風(fēng)險暴露數(shù)量劃分頻段, 計量違約概率和損失大小可以得出不同頻段損失的分布, 對所有頻段的損失加總即為貸款組合的損失分布。

2.4麥肯錫CPV信貸組合觀察模型

同CreditMetrics 一樣, CPV 模型不僅關(guān)注違約風(fēng)險, 也關(guān)注聯(lián)合的條件違約概率分布以及評級轉(zhuǎn)移概率分布。由于系統(tǒng)性信用風(fēng)險跟從信貸周期, 而信貸周期又跟從經(jīng)濟(jì)周期, 從信貸組合的角度看, 經(jīng)濟(jì)狀態(tài)是決定信用風(fēng)險的共同因素。在CreditMetrics的基礎(chǔ)上, CPV 模型對周期性因素進(jìn)行了處理, 將評級轉(zhuǎn)移矩陣與經(jīng)濟(jì)增長率、失業(yè)率、利率、匯率、政府支出等宏觀經(jīng)濟(jì)變量之間的關(guān)系模型化, 并通過蒙特卡羅模擬技術(shù)模擬周期性因素的“沖擊”來測定評級轉(zhuǎn)移概率的變化。麥肯錫模型可以看成是對CreditMetrics 的補(bǔ)充, 它克服了CreditMetrics 中不同時期的評級轉(zhuǎn)移矩陣固定不變的缺點。

三、信用風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢

總的來說, 現(xiàn)代信用風(fēng)險管理呈現(xiàn)出如下幾個發(fā)展趨勢。

3.1信用風(fēng)險管理由靜態(tài)向動態(tài)發(fā)展

傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理長期以來都表現(xiàn)為一種靜態(tài)管理。這主要是因為信用風(fēng)險的計量技術(shù)在相當(dāng)長的時間里都沒有得到發(fā)展, 銀行對信貸資產(chǎn)的估值通常采用歷史成本法, 信貸資產(chǎn)只有到違約實際發(fā)生時才計為損失,而在違約發(fā)生前借款人的還款能力的變化而造成信用風(fēng)險程度的變化難以得到反映, 銀行因而難以根據(jù)實際信用風(fēng)險的程度變化而進(jìn)行動態(tài)的管理。在現(xiàn)代信用風(fēng)險管理中, 這一狀況得到了很大的改進(jìn)。首先, 信用風(fēng)險計量模型的發(fā)展使得組合管理者可以每天根據(jù)市場和交易對手的信用狀況動態(tài)地衡量信用風(fēng)險的水平, 盯市的方法也已經(jīng)被引入到信用產(chǎn)品的估價和信用風(fēng)險的衡量。其次, 信用衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展使得組合管理者擁有了更加靈活、有效地管理信用風(fēng)險的工具, 其信用風(fēng)險承擔(dān)水平可以根據(jù)其風(fēng)險偏好, 通過信用衍生產(chǎn)品的交易進(jìn)行動態(tài)的調(diào)整。

3.2 信用風(fēng)險管理方法從定性走向定量

傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理手段主要包括分散投資、防止授信集中化、加強(qiáng)對借款人的信用審查和動態(tài)監(jiān)控, 要求提供抵押或擔(dān)保的信用強(qiáng)化措施等。盡管這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理方法經(jīng)過多年的發(fā)展已相當(dāng)完善和成熟,有些甚至已經(jīng)制度化, 成為金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險內(nèi)控體制的重要組成部分, 但是, 這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理方法主要都是基于定性分析。

3.3信用評級機(jī)構(gòu)在信用風(fēng)險管理中發(fā)揮越來越重要作用

獨立的信用評級機(jī)構(gòu)在信用風(fēng)險管理中的重要作用是信用風(fēng)險管理的又一突出特點。由于相對于市場風(fēng)險而言, 信息不對稱導(dǎo)致的道德風(fēng)險是信用風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因之一, 對企業(yè)信用狀況及時、全面的了解是投資者防范信用風(fēng)險的基本前提。獨立的信用評級機(jī)構(gòu)的建立和有效運作是保護(hù)投資者利益、提高信息收集與分析的規(guī)模效益的制度保障。在發(fā)達(dá)國家, 信用評級機(jī)構(gòu)已經(jīng)存在了很長時間, 現(xiàn)代信用風(fēng)險管理對信用評級的依賴更加明顯。如信用風(fēng)險管理模型都直接依賴于企業(yè)被評定的信用等級及其變化。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《新資本協(xié)議》中加強(qiáng)了信用評級在金融監(jiān)管中的作用。

四、信用風(fēng)險模型在我國應(yīng)用中存在的問題及建議

雖然以上各種模型具有很多優(yōu)點, 并在國外銀行業(yè)中得到較好應(yīng)用, 但用這些模型來進(jìn)行信用風(fēng)險管理對我國銀行等金融機(jī)構(gòu)來說是一個巨大挑戰(zhàn):

1.數(shù)據(jù)缺乏。由于信用制度不健全、信用體系尚未建立, 所以有關(guān)公司歷史違約數(shù)據(jù)和規(guī)范債券評級統(tǒng)計數(shù)據(jù)嚴(yán)重缺乏, 很難把違約距離轉(zhuǎn)化成實際違約率。同時, 利率尚未市場化等為轉(zhuǎn)移矩陣的建立以及信用價差的確定造成了困難。

2.一些參數(shù)的穩(wěn)定性假設(shè)問題。由于我國現(xiàn)階段相關(guān)機(jī)制不健全, 資產(chǎn)收益的相關(guān)度不穩(wěn)定, 使得信用計量模型對資產(chǎn)組合的分析難以恰當(dāng)反映組合風(fēng)險的未來狀況, 使得模型對未來風(fēng)險的預(yù)測能力有較大的影響。

3.肥尾問題。如果沒有對資產(chǎn)收益的正態(tài)性假定, 那么構(gòu)造理論上的KMV 模型非常困難。但直接觀察市場可以看出, 我國證券市場股價不僅波動幅度大, 而且極端值出現(xiàn)的概率并不算小, 因此資產(chǎn)收益的非正態(tài)性問題也即肥尾問題應(yīng)該受到重視。由以上分析可知, 目前各種模型在我國的應(yīng)用缺乏必要的條件, 總體環(huán)境還不成熟, 但我們也必須看到該理論技術(shù)所體現(xiàn)的現(xiàn)代金融市場條件下基本的信用風(fēng)險管理思想和理念是值得學(xué)習(xí)和借鑒的。針對我國存在的問題, 提出以下建議:

(1) 盡快建立企業(yè)違約數(shù)據(jù)庫, 為銀行直接的信貸決策提供參考, 同時也為科學(xué)量化的信用風(fēng)險管理建立基礎(chǔ)。

(2) 普及和發(fā)展信用管理中介服務(wù)行業(yè), 進(jìn)一步完善信用評級制度, 這是信用風(fēng)險管理的必要前提。

(3) 積極發(fā)展和完善證券市場, 提高市場信息的透明度以及信息效率, 以平抑證券市場的過度投機(jī),削減異常波動性, 從而為銀行信用風(fēng)險管理提供良好的金融環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

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信用風(fēng)險管理分類范文第3篇

銀行信用風(fēng)險管理，主要目標(biāo)是通過將信用風(fēng)險限制在可接受的范圍內(nèi)，進(jìn)而獲得最高的風(fēng)險調(diào)整收益。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的法有信貸決策的“6c”模型和信用評分模型等。目前，我國商業(yè)銀行基本上都是采用信用評分模型來管理信用風(fēng)險。世界各大銀行在新巴塞爾協(xié)議的要求下，都在著手自己的模型研究和建立工作，央行也不例外。郵儲銀行發(fā)展資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是從零開始，在沒有不良資產(chǎn)的良好基礎(chǔ)上，如何有效借鑒先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù)和方法，結(jié)合自己的實際，制定信用風(fēng)險管理模型，對郵儲銀行具有十分重要的現(xiàn)實意義。

一、郵儲銀行信用風(fēng)險管理中可能存在的問題

我省郵儲銀行信貸業(yè)務(wù)還處于試點階段，信用風(fēng)險管理也僅限于培訓(xùn)和自學(xué)，還未從實踐中得到檢驗升華。就目前而言，我認(rèn)為郵儲銀行在信用風(fēng)險管理中有以下問題亟待解決：

（一）、信貸隊伍人員配備不足。從省分行到市分行再到小額貸款營業(yè)部，從信貸管理人員到信貸員，都嚴(yán)重不足，尤其是縣支行多為兼職，勢必成為業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸，監(jiān)管不到位，極易出現(xiàn)信用風(fēng)險。

（二）、信貸隊伍專業(yè)人才缺乏。信用風(fēng)險管理是一門科學(xué)，需要懂財務(wù)、金融、市場的專業(yè)性人才，通過他們對相關(guān)數(shù)據(jù)的分析，決定是否借款。目前，我們只能由省分行信貸部對信貸從業(yè)人員進(jìn)行簡單培訓(xùn)，這些人員的專業(yè)素質(zhì)顯然很難達(dá)到從根本上有效規(guī)避信用風(fēng)險的要求。

（三）、信用風(fēng)險管理方法偏于簡單，風(fēng)險揭示不足。目前，我們對信用風(fēng)險管理采用的是傳統(tǒng)的財務(wù)報表分析法。其特點是簡便易行，可操作性強(qiáng)。但這一方法存在明顯缺陷：管理基礎(chǔ)是過去的財務(wù)數(shù)據(jù)，而不是對未來償還能力的預(yù)測；對信貸員的依賴性過大；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫有待充實，管理結(jié)果有待檢驗。由于郵儲銀行面對的主要是農(nóng)戶和微小企業(yè)主，很多財務(wù)資料無從搜集，可行性也大為降低。

二、對郵儲銀行信用風(fēng)險管理的思考和建議

信用風(fēng)險管理主要應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金管理、金融產(chǎn)品組合、貸款定價、授權(quán)管理以及成本利潤核算等方面，具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性和長期性。筆者建議，從以下幾個方面加強(qiáng)郵儲銀行信用風(fēng)險管理工作：

（一）、 增強(qiáng)風(fēng)險意識，充分認(rèn)識信用風(fēng)險管理的重要性和緊迫性。郵儲銀行成立時間不長，要對信用風(fēng)險管理引起足夠的關(guān)注和重視。必須首先在上層確立正確的發(fā)展觀，制定切實可行的發(fā)展戰(zhàn)略，把握穩(wěn)步與發(fā)展的平衡點，如果指導(dǎo)思想出現(xiàn)偏差，到基層就容易出現(xiàn)急功近利的行為。

（二）、 建立有效的組織結(jié)構(gòu)，保證信用風(fēng)險管理工作順利開展。根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議，銀行的風(fēng)險主要有三類：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其它風(fēng)險(包括操作風(fēng)險、法律和商譽(yù)風(fēng)險等)。風(fēng)險不是孤立的，往往是幾種風(fēng)險共同對銀行的資產(chǎn)構(gòu)成威脅，全面的風(fēng)險管理要求銀行對整個機(jī)構(gòu)各層次、業(yè)務(wù)單位的各種風(fēng)險實行通盤管理，而通盤管理的基點就是信用風(fēng)險管理。所以說，信用風(fēng)險管理這項工作要涉及多個部門，既需領(lǐng)導(dǎo)支持，也需各部門通力合作，建立制度完善的信用風(fēng)險管理體系和組織架構(gòu)，包括領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，保證信用風(fēng)險管理工作順利進(jìn)行。

信用風(fēng)險管理分類范文第4篇

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信用風(fēng)險管理；問題；對策

改革開放以來，中國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，商業(yè)銀行逐漸占據(jù)中國金融行業(yè)。為競爭需求商業(yè)銀行產(chǎn)生信貸業(yè)務(wù)，這將必然存在一定的風(fēng)險，銀行對于信用風(fēng)險管理直接影響商業(yè)銀行的發(fā)展，同時對我國國民經(jīng)濟(jì)的增長也起到抑制作用。受到2008年金融風(fēng)暴的影響，商業(yè)銀行更加注重信用風(fēng)險管理，在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中主要側(cè)重指信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險。把握好信用風(fēng)險管理，是促使商業(yè)銀行正常運行的保障。

一、中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理所處的形勢

1.信息技術(shù)在商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中的不足

（1）對于存儲、管理數(shù)據(jù)方面的信息技術(shù)做得不到位。伴隨著電子信息行業(yè)的發(fā)展，在銀行內(nèi)部信息技術(shù)的管理與應(yīng)用也較為普遍。在發(fā)達(dá)國家電子信息運用到銀行信用風(fēng)險管理中包含三點：建立信息完整的數(shù)據(jù)庫、信息進(jìn)行分類處理、信息的分析、審核。在信用風(fēng)險管理中信息庫的建立是最主要的，是后續(xù)一切活動的基礎(chǔ)。我國電子信息系統(tǒng)在銀行信用風(fēng)險管理中的應(yīng)用存在很多不足，信息收集不全面，信息處理環(huán)節(jié)不細(xì)致，數(shù)據(jù)的分析結(jié)果有偏差等，這就導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險。

（2）對于信息的操作技術(shù)使用不當(dāng)。電子信息在銀行內(nèi)部信用風(fēng)險管理中的應(yīng)用已成為一種趨勢。電子信息相比手工操作而言，準(zhǔn)確性高，工作效率快。但在技術(shù)操作上要求較為嚴(yán)格。我國商業(yè)銀行在對客戶信貸方面評估時，需要對企業(yè)或客戶的基本資料、收支情況、社會背景等大量工作進(jìn)行審核，由于對信息操作技術(shù)的不健全，有些工作還停留在手工報表的形式上，導(dǎo)致工作量增大，加大了信貸風(fēng)險。部分商業(yè)銀行在信控額度的管理系統(tǒng)分析不全面，使得信貸額度存在不確定的因素。

2.信用風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)存在弊端

我國商業(yè)銀行的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置分為行長、科室長、經(jīng)理等進(jìn)行分級管理，銀行下面設(shè)置總行、一級分行、二級分行、支行、營業(yè)網(wǎng)點等，在機(jī)構(gòu)組織和管理方面呈現(xiàn)錐形分布，由上到下垂直管理。而國外合資的銀行的管理體系上呈現(xiàn)矩形結(jié)構(gòu)，縱向有分行、支行，橫向各個部門分工合作、相互聯(lián)系又相互制約，更好的協(xié)調(diào)銀行信用風(fēng)險管理。而我國商業(yè)銀行下面的設(shè)置一級分行、二級分行、支行等分支太過繁瑣，機(jī)構(gòu)的設(shè)置分工不明確，對各個分支的監(jiān)管不全面，不能相互協(xié)調(diào)管理銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3.信用風(fēng)險管理中的審核工作不全面

我國商業(yè)銀行的發(fā)展一直以來受到信用風(fēng)險的制約，客戶、企業(yè)不還貸的現(xiàn)象頻繁發(fā)生。主要基于商業(yè)銀行為了競爭大客戶，在信貸方面對于客戶資料的審核環(huán)節(jié)做的工作不細(xì)致，只是片面的審核客戶資料的合法性，對于客戶內(nèi)部不做詳細(xì)分析、調(diào)查。導(dǎo)致銀行借貸給他們，而客戶由于企業(yè)內(nèi)部的各種原因不能償還貸款，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)的巨大虧損。

二、提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的措施

1.合理的信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的建立與應(yīng)用

（1）合理的信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)制度的建立。任何系統(tǒng)管理的建立都必須有制度、法規(guī)作保障。信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的建立也必須依靠健全的制度來開展。對于信用風(fēng)險管理中最主要的數(shù)據(jù)庫來說，預(yù)警制度的建立必須有科學(xué)性、合理性，為銀行信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的建立提供保障，為信用風(fēng)險的管理打下基石。

（2）風(fēng)險預(yù)測模型的使用及方法。商業(yè)銀行通過采用科學(xué)合理的風(fēng)險預(yù)警模型和方法，能有效地進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警。例如，利用要素分析進(jìn)行評估的方法中，對于客戶的道德品質(zhì)、收支能力、經(jīng)營環(huán)境及擔(dān)保進(jìn)行分析評估，對于各個環(huán)節(jié)的評估使用信息數(shù)量化，最后對信用風(fēng)險的預(yù)測提出正確的分析。

（3）提高風(fēng)險預(yù)警在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中的運用。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)需要一個全面的、準(zhǔn)確的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)作保障，通過實施預(yù)警在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中的應(yīng)用，有效的減少了商業(yè)銀行信貸的信用風(fēng)險。

2.注重銀行信用風(fēng)險管理型人才的培養(yǎng)

對于信用風(fēng)險的預(yù)防，主要實施靠人來完成，對商業(yè)銀行信用風(fēng)險的管理人才的培養(yǎng)應(yīng)該引起重視。首先，注重信用風(fēng)險的管理人的思想觀念的培養(yǎng)，讓管理人員意識到信用風(fēng)險對于銀行經(jīng)濟(jì)效益的重要性，定期組織對管理團(tuán)隊的專業(yè)知識和信息化系統(tǒng)的培訓(xùn)。此外，對于優(yōu)秀的信貸管理人才應(yīng)得到重用，在物質(zhì)和精神上給予一定的幫助。加強(qiáng)銀行信用風(fēng)險管理型人才的培養(yǎng)，從而有效提高信用風(fēng)險的管理，保證銀行健康發(fā)展。

3.提高全體銀行人員的信用風(fēng)險管理思想

在商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理中，把信用風(fēng)險管理思想滲透到每個業(yè)務(wù)工作環(huán)節(jié)中，銀行的全體人員自上而下自覺形成科學(xué)的信用風(fēng)險管理理念，養(yǎng)成良好的風(fēng)險文化。在每個工作流程中每個人都應(yīng)該做到事前做好調(diào)查分析、事中加強(qiáng)監(jiān)督管理、事后把握好跟蹤服務(wù)。加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，提高全體銀行人員的信用風(fēng)險管理思想，有效促進(jìn)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)利益發(fā)展。

4.加強(qiáng)商業(yè)銀行體系創(chuàng)新

商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)中介，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，應(yīng)加強(qiáng)商業(yè)銀行體系創(chuàng)新。從根本上提高商業(yè)銀行的競爭能力，減少信用風(fēng)險的發(fā)生。因此，商業(yè)銀行通過設(shè)置合理的管理結(jié)構(gòu)，注重公平，構(gòu)建市場機(jī)制和激勵機(jī)制，實現(xiàn)了商業(yè)銀行體系創(chuàng)新。

商業(yè)銀行是以利潤為經(jīng)營目標(biāo)的，信貸業(yè)務(wù)作為其主要的經(jīng)營內(nèi)容，如何能減少信用風(fēng)險是最關(guān)鍵的。商業(yè)銀行在信用風(fēng)險上的管理，提升了整個行業(yè)的業(yè)務(wù)能力和服務(wù)水平，同時也促進(jìn)了中國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

信用風(fēng)險管理分類范文第5篇

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險；風(fēng)險管理；避險原則

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2015年3月25日

一、概述

（一）簡介。信用風(fēng)險又稱違約風(fēng)險，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性。

商業(yè)銀行因其經(jīng)營貨幣的特殊性，其所面臨的風(fēng)險是與生俱來的，而信用風(fēng)險是商業(yè)銀行所承受各種風(fēng)險中最為主要的一類風(fēng)險。在市場經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的大背景下，隨著金融市場的不斷開放，銀行之間的競爭不斷加劇，信用風(fēng)險的大小從根本上決定了整個金融體系的穩(wěn)定與否。這種風(fēng)險不只出現(xiàn)在貸款上，也發(fā)生在承兌、擔(dān)保和證券投資等表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)中。若銀行不能及時識別損失的財產(chǎn)，增加核銷壞賬的準(zhǔn)備金，并在適當(dāng)條件下停止利息收入確認(rèn)，銀行就會面臨嚴(yán)重的風(fēng)險問題。

（二）主要特征。信用風(fēng)險的特征：1、客觀性；2、傳染性：一個或者少數(shù)信用主體的經(jīng)營困難或者破產(chǎn)就會導(dǎo)致整個信用鏈條的斷裂或者整個信用秩序的混亂；3、可控性：其風(fēng)險可以通過控制降到最低；4、周期性：信用擴(kuò)展與收縮交替出現(xiàn)

信用風(fēng)險的特點：1、風(fēng)險的潛在性；2、風(fēng)險的長期性：培養(yǎng)企業(yè)與銀行之間的契約精神是一個長期的過程；3、風(fēng)險的破壞性：許多企業(yè)面對欠賬的態(tài)度多是能躲則躲，因此浪費了銀行大量的人力、物力、財力；4、控制的艱巨性：銀行信貸風(fēng)險的預(yù)測機(jī)制、轉(zhuǎn)移機(jī)制、控制機(jī)制沒有完全統(tǒng)一，因此難以控制。

（三）分類。1、違約風(fēng)險；2、市場風(fēng)險：資金價格市場的波動造成證券價格下降的下跌的風(fēng)險。期限越長的證券，對利率波動就越明顯；3、收入風(fēng)險：人們運用長期資金做多次短期投資時的實際收入低于預(yù)期收入的風(fēng)險；4、購買力風(fēng)險：指未預(yù)期的高通貨膨脹率所帶來的風(fēng)險。

二、風(fēng)險管理與測量

信用風(fēng)險評估是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的首要工作和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，事關(guān)銀行的生存和社會的穩(wěn)定，發(fā)達(dá)國家對信用風(fēng)險度量和管理研究的關(guān)注程度越來越高，再加上以東南亞諸國為首的發(fā)展中國家對信用風(fēng)險的關(guān)心，相信信用風(fēng)險的度量和管理必將成為21世紀(jì)風(fēng)險管理研究中心最具挑戰(zhàn)的課題。

（一）風(fēng)險管理。信用風(fēng)險管理，指的是針對交易對手、借款人或債券發(fā)行人具有違約可能性所產(chǎn)生的風(fēng)險，進(jìn)行管理。

（二）風(fēng)險測量

1、專家系統(tǒng)是一種非常古老的信用風(fēng)險分析方法，其顯著的特點是銀行信貸的決策權(quán)掌握在該機(jī)構(gòu)里經(jīng)過長期訓(xùn)練、擁有豐富經(jīng)驗的信貸人員手里。專家系統(tǒng)下，對貸款申請人的考察大多集中在5c上：①品德與聲望（Character）；②資格與能力（Capacity）；③資金實力（Capital）；④擔(dān)保（Collateral）；⑤經(jīng)營條件（Condition）。

同時，專家系統(tǒng)存在著諸多弊端，如需要大量的人力；易受專家專業(yè)水平的影響；不存在統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。

2、信用評級方法是由美國貨幣監(jiān)理署開發(fā)，通過企業(yè)相關(guān)指標(biāo)的好壞把企業(yè)的信用分為1～10十個等級。但是該方法也存在著不足之處，沒有明確的規(guī)定各項指標(biāo)所占的權(quán)重。未能建立不同權(quán)重的評價體系。

3、信用評分方法包括兩種模型：第一種模型是Z模型。其主要內(nèi)容是根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計中的辨別分析技術(shù)，對銀行過去的貸款案例進(jìn)行統(tǒng)計分析，選擇一部分最能夠反映借款人的財務(wù)狀況，對貸款質(zhì)量影響最大，最具預(yù)測或者分析價值的比率，設(shè)計出一個能最大限度地區(qū)分貸款風(fēng)險度的數(shù)學(xué)模型，對貸款申請人進(jìn)行信用風(fēng)險及資信評估。經(jīng)過統(tǒng)計分析和計算最終確定了借款人違約的臨界值：Z=2.675。若Z2.675借款人被劃入非違約組；第二種模型為ZETA信用風(fēng)險模型。它是繼Z模型之后的第二代信用評分模型，變量由原始模型的5個增加到了7個，適用范圍更寬泛，對不良借款人的辨認(rèn)精確度也更高。

目前，我國商業(yè)銀行的信用分析和評估技術(shù)仍處于傳統(tǒng)的比率分析階段。大多數(shù)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險衡量采用專家制度，使得評估過程中定量分析不夠，且評估人才嚴(yán)重匱乏。為此，我們應(yīng)盡快完善商業(yè)銀行的信用資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫，建立健全企業(yè)信用評級制度；一方面高度重視內(nèi)部評級體系的研究、開發(fā)和使用；另一方面也要建立適合中國銀行業(yè)特點的風(fēng)險評級模型，培訓(xùn)和建設(shè)一支專業(yè)化的信用風(fēng)險評估團(tuán)隊。

三、信用風(fēng)險管理方法

（一）完善信息系統(tǒng)和定量分析技術(shù)。《新巴塞爾資本協(xié)議》在最低資本規(guī)定中，考慮信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，并為計量風(fēng)險提供了備選方案。

（二）深入開展以信用衍生產(chǎn)品為主的金融創(chuàng)新研究。以衍生金融為特征的現(xiàn)代金融創(chuàng)新為創(chuàng)造性的解決各類金融問題提供了市場化工具，豐富和發(fā)展了現(xiàn)代金融市場，也為相關(guān)金融問題的解決提供了理論、技術(shù)與實踐支持。

（三）資產(chǎn)組合管理理念的培養(yǎng)。資產(chǎn)組合管理的實質(zhì)就是在風(fēng)險收益極其相關(guān)性定量分析的基礎(chǔ)上，通過資產(chǎn)選擇與調(diào)整，實現(xiàn)組合的風(fēng)險分散化、降低非系統(tǒng)風(fēng)險、獲取分散化收益。隨著中國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，可以通過交易監(jiān)督，在授信環(huán)節(jié)強(qiáng)化行業(yè)、產(chǎn)業(yè)鏈、區(qū)域與品種的組合管理；也可以采用資產(chǎn)證券化與貸款回收等風(fēng)險控制與管理環(huán)節(jié)工作調(diào)整存量，實行資產(chǎn)組合管理，為進(jìn)一步實現(xiàn)現(xiàn)代風(fēng)險組合的資產(chǎn)優(yōu)化管理奠定基礎(chǔ)。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]無名.浦發(fā)銀行信用風(fēng)險管理問題研究.大連海事大學(xué)，2012.6.

[2]于立勇.商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估預(yù)測模型研究.北京大學(xué)光華管理學(xué)院學(xué)報，2003.10.