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信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程范文第1篇

關(guān)鍵詞：企業(yè)；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理；組織；再造

中圖分類號：17270．7　文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A　文章編號：1673-291X(2009)16-0185-03

獨(dú)立的信用管理職能定位，必須要求獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織。綜觀目前中國國內(nèi)大多數(shù)的企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，都是凌亂無章的散布在企業(yè)的銷售、財(cái)務(wù)等各個相關(guān)部門，即使建立了專門的信用管理組織也是形同虛設(shè)，缺少明確的目標(biāo)、統(tǒng)一的組織和職能界定(林鈞躍，2005)。在這樣的企業(yè)管理基礎(chǔ)之上，要想進(jìn)行先進(jìn)的、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，簡直就是一種空想。因此，要想真正建立起一套先進(jìn)的、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高管理水平，我們首先必須建立起完善的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織，為企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供組織保障。

一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

企業(yè)組織是以企業(yè)為特定研究對象、針對組織問題的一種相對“宏觀”的研究。從工業(yè)化初期的泰羅、法約爾、韋伯等人到20世紀(jì)60年代的西蒙和錢德勒，企業(yè)組織研究經(jīng)歷了宏觀―微觀一宏觀的歷程。總體而言，20世紀(jì)90年代前，企業(yè)組織理論都是建立在勞動分工基礎(chǔ)上的，是以職務(wù)體系、部門結(jié)構(gòu)和組織層級及權(quán)責(zé)分配的研究為核心內(nèi)容的。但20世紀(jì)90年代以后，隨著哈默業(yè)務(wù)流程再造”理論在1993年的發(fā)表，歷史拉開了以流程或過程為中心的組織新模式研究的序幕。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)的研究，研究成果頗豐，如：Z-score模型、KMV模型、CreditMetrics、麥肯錫模型和CSFP信用風(fēng)險(xiǎn)附加計(jì)量模型等。但綜觀國際上對信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究中，具體對于企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織設(shè)計(jì)研究甚少。在全球經(jīng)濟(jì)一體化、競爭與合作并存、信息技術(shù)飛速發(fā)展和中國經(jīng)濟(jì)體制走向深層次改革的時(shí)期，對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織構(gòu)架問題展開系統(tǒng)化的科學(xué)研究，有著突出的理論和實(shí)踐意義。

二、現(xiàn)有信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式比較研究

(一)財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)型

財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指由財(cái)務(wù)部門兼管企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。顧名思義，這種類型就是直接由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，在財(cái)務(wù)部門內(nèi)設(shè)信用經(jīng)理(與財(cái)務(wù)科長平級，由財(cái)務(wù)副總直接領(lǐng)導(dǎo))，由最高管理層協(xié)調(diào)與銷售部門的沖突。

此種模式的優(yōu)勢：(1)較快作出授信決策，抓住銷售機(jī)會。信用管理在本質(zhì)上與客戶和自身財(cái)務(wù)狀況息息相關(guān)，信用額度的認(rèn)定與財(cái)務(wù)管理有相當(dāng)密切的關(guān)系，財(cái)務(wù)部門掌握著應(yīng)收賬款的詳細(xì)資料，因此可以較快作出授信決策，抓住銷售機(jī)會。(2)財(cái)務(wù)部門可以根據(jù)企業(yè)本身資金周轉(zhuǎn)情況，對信用政策作彈性調(diào)整，使企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)維持在合理的水平上。(3)對銷售部門進(jìn)行監(jiān)督，降低壞賬發(fā)生的比率。

此種模式的劣勢：(1)銷售部門可能會將財(cái)務(wù)部門的信用管理視為干涉，導(dǎo)致銷售部門產(chǎn)生反感情緒，從而影響企業(yè)的銷售業(yè)績。(2)可能會使企業(yè)采取保守的銷售政策，放走許多的銷售機(jī)會，影響企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的增長。

(二)銷售部門統(tǒng)管型

銷售部門主導(dǎo)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指由銷售部門兼管企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。銷售部門主導(dǎo)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的做法是目前中國最流行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式，這種情況在進(jìn)出口企業(yè)中較為突出。

此種模式的優(yōu)勢：(1)與客戶接觸較多，對客戶的信用的動態(tài)情況了解得較為透徹。(2)根據(jù)與客戶往來交易的實(shí)際業(yè)績來認(rèn)定信用額度、信用等級、現(xiàn)金折扣等，作為促銷手段，有利于業(yè)務(wù)推廣。

此種模式的劣勢：(1)信用風(fēng)險(xiǎn)評估不夠嚴(yán)謹(jǐn)，為追求銷售業(yè)績，深入研究不夠，使壞賬比率升高。(2)無形中放寬了交易條件，使信用風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅增大。

(三)風(fēng)險(xiǎn)委員會制管理型

風(fēng)險(xiǎn)委員會制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指在企業(yè)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)委員會，由該委員會行使整個企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。風(fēng)險(xiǎn)委員會直接設(shè)置在董事會之下，各職能部門向委員會負(fù)責(zé)。

此種模式的優(yōu)勢：(1)容易取得各部門協(xié)調(diào)一致的意見；(2)高度專業(yè)性。

此種模式的劣勢：(1)容易形成官僚作風(fēng)；(2)流程復(fù)雜，管理成本很高，難以監(jiān)管。

(四)專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門管理型

獨(dú)立信用管理部門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，由信用管理部門專職負(fù)責(zé)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

對于國外企業(yè)而言，這種信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)類型，在繼承前兩種組織結(jié)構(gòu)模式的優(yōu)點(diǎn)的同時(shí)，有效地回避了前兩種模式所存在的缺點(diǎn)。但是拿到國內(nèi)，就存在著較大的缺陷，正如本文第二部分中所分析的那樣，在現(xiàn)實(shí)生活中，信用管理部門的職能未能得到真正的行使，或者是受制于其他與之有所沖突的部門(如：銷售部門)，或者說中國企業(yè)可能還未真正認(rèn)識到什么是信用管理、信用管理的作用是什么，怎樣真正地行使起信用管理的職能。

三、中國企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式的選擇

選擇適合中國企業(yè)實(shí)際情況的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式。

中國企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀如下：

1．中國的企業(yè)管理尚未達(dá)到能夠讓銷售部門有效地約束自己的水平。銷售部門的目標(biāo)是為公司爭取到盡可能多的合同，這種壓力會使它可能具有“過于看重機(jī)會而忽視風(fēng)險(xiǎn)”的傾向。在中國企業(yè)管理水平普遍不高的情況下，銷售部門難以有效地進(jìn)行自我約束，矯正這種傾向。此時(shí)采用銷售部門主導(dǎo)型的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式的效果可想而知。

2．“弱財(cái)務(wù)”決定了財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)型的組織模式難以發(fā)揮作用。財(cái)務(wù)部門在中國企業(yè)本來就處于弱勢，如果將信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)設(shè)置在財(cái)務(wù)部門中，那么它能夠發(fā)揮的作用就更加微小。中國企業(yè)如果采用這樣的組織設(shè)計(jì)，其他部門可能會以各種各樣的理由架空信用風(fēng)險(xiǎn)管理職能，使得關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的約束、規(guī)定和流程都成為一紙空文，難以付諸實(shí)踐。

3．中國企業(yè)結(jié)構(gòu)分布狀況決定了風(fēng)險(xiǎn)委員會制模式應(yīng)用范圍狹窄。風(fēng)險(xiǎn)委員會制信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式對企業(yè)的要求較高。該模式主要應(yīng)用于金融機(jī)構(gòu)與特大型企業(yè)中。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，1996年中國的全部獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)，包括國有、集體、股份、外資、港澳臺資工業(yè)企業(yè)，總數(shù)一共有506 400多家，其中大型企業(yè)有7 057家，占總數(shù)的1．3％，中型企業(yè)有16 870家，占總數(shù)的3_3％，小型企業(yè)有482 518家，占總數(shù)的95．3％；又據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局工交司2002年的數(shù)據(jù)，在中國全部國有及非國有工業(yè)企業(yè)中，企業(yè)單位總數(shù)為181 557個，其中大型企業(yè)的數(shù)量為8 752個，占全部統(tǒng)計(jì)企業(yè)的4．82％。由此不難看出，中國大多數(shù)企業(yè)的規(guī)模都是中

小型的，大型企業(yè)在中國企業(yè)結(jié)構(gòu)中所占的比例很小。特大型企業(yè)是大型企業(yè)中的大型企業(yè)，其所占的比重更是小而又小。因此，風(fēng)險(xiǎn)委員會制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式應(yīng)用范圍狹窄，在中國大多數(shù)企業(yè)中應(yīng)用不現(xiàn)實(shí)。

基于上述分析，我們可以得出如下結(jié)論：在現(xiàn)階段中國大多數(shù)企業(yè)應(yīng)該選擇建立獨(dú)立專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門，通過這種信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式來進(jìn)行企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織再造

鑒于上述企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際狀況，我們非常有必要進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)再造，即在企業(yè)內(nèi)建立起一個獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并認(rèn)真地協(xié)調(diào)該部門與財(cái)務(wù)部門、銷售部門之間的關(guān)系，從而讓其真正行使自身應(yīng)有的職能，成為有序、協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織再造具體包括四方面內(nèi)容：在企業(yè)內(nèi)部成立專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門；界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能；界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員職責(zé)；有機(jī)協(xié)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門與企業(yè)其他部門(主要是財(cái)務(wù)部門和銷售部門)的關(guān)系，達(dá)到有序、高效。

(一)設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門

企業(yè)的信用管理部門是根據(jù)企業(yè)所需要實(shí)現(xiàn)的信用管理功能而建立的。企業(yè)信用管理部門必須具備的功能應(yīng)設(shè)專人進(jìn)行操作，例如，每個企業(yè)信用管理部門都應(yīng)該至少具有客戶信息管理、應(yīng)收賬款管理和商賬處理等基本功能。根據(jù)國內(nèi)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀，參考國外先進(jìn)企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門的組織結(jié)構(gòu)可以設(shè)計(jì)為(如下圖)中虛線框內(nèi)部分所示。

(二)界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門至少應(yīng)具備三大基本職能，即：客戶檔案管理、客戶信用申請的審批和投訴處理職能、應(yīng)收賬款的管理職能和商賬追收職能?？蛻粜庞霉芾戆蛻糍Y信調(diào)查和客戶檔案服務(wù)。應(yīng)收賬款管理的重點(diǎn)在于防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。商賬處理的主要任務(wù)是國內(nèi)外追賬。

(三)界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員職責(zé)

1．信用管理經(jīng)理及其主要職責(zé)

信用管理經(jīng)理是企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，他的工作質(zhì)量很大程度上決定和影響了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的成敗，信用管理經(jīng)理具體有以下職責(zé)：(1)建立企業(yè)信用管理部門并明確其職能；(2)設(shè)計(jì)企業(yè)信用管理的流程和采用的技術(shù)方法；(3)在企業(yè)內(nèi)部推廣信用管理技術(shù)，開展教育培訓(xùn)工作；(4)協(xié)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門與企業(yè)其他職能部門的關(guān)系；(5)聯(lián)絡(luò)、管理企業(yè)信用管理的外包工作；(6)處理信用交易涉及的法律訴訟。

2．客戶管理人員

在設(shè)有信用管理部門的大型企業(yè)中，信用管理經(jīng)理之下設(shè)有若干個客戶信用監(jiān)理職位。在大公司，每位客戶信用監(jiān)理一般分管與一種產(chǎn)品銷售有關(guān)的信用管理工作。在客戶比較多的情況下，信用監(jiān)理之下還要設(shè)立客戶專管員職位。根據(jù)西方國家的實(shí)踐，商業(yè)企業(yè)的每位信用管理人員最多管理600個客戶，這是人均管理客戶數(shù)的上限。在國內(nèi)，由于受客戶平均素質(zhì)低的限制，為確保信用管理工作質(zhì)量，每位客戶信用管理人員不可能管理這么多數(shù)量的客戶，所管理的客戶數(shù)量應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

3．信用分析人員

信用分析人員純粹是信用管理內(nèi)勤人員，他們不會直接面對客戶。他們的任務(wù)是評審客戶信用、維護(hù)客戶檔案系統(tǒng)、建立和維護(hù)計(jì)算機(jī)化／網(wǎng)絡(luò)化信用管理系統(tǒng)、初級處理客戶申述等。他們要以技術(shù)手段處理企業(yè)信用政策變化，例如，通過調(diào)整客戶信用申請?zhí)幚硐到y(tǒng)和訂單自動審查系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)對信用額度的控制。他們?yōu)樾庞霉芾斫?jīng)理的各種報(bào)告提供數(shù)據(jù)和表格支持。在不設(shè)外聯(lián)人員的企業(yè)信用管理部門，信用分析人員可能直接接收來自公司內(nèi)部其他部門的服務(wù)請求。

(四)協(xié)調(diào)企業(yè)組織內(nèi)各部門關(guān)系

企業(yè)內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門(主要包括：信用管理部門、財(cái)務(wù)部門、銷售部門和企業(yè)決策層)可以看做為一個系統(tǒng)(戴彬，2004)。按照系統(tǒng)的觀點(diǎn)，系統(tǒng)內(nèi)各要素間的關(guān)系是否和諧、有序?qū)τ谙到y(tǒng)功能的實(shí)現(xiàn)起著至關(guān)重要的作用。信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織其實(shí)我們就可以把它當(dāng)做一個系統(tǒng)，既然作為系統(tǒng)，就必須協(xié)調(diào)這個系統(tǒng)內(nèi)的各要素之間的關(guān)系。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程范文第2篇

本文首先對我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行概述，包括我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展歷程、我國信用卡風(fēng)險(xiǎn)類型、特征等方面內(nèi)容；其次列舉出我國現(xiàn)階段商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題；最后論文對存在的問題提出了作者自己的政策建議，并提出相關(guān)對策建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行信用卡；信用卡風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展概述

（一）商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展歷程

1985年我國發(fā)行了我國內(nèi)地的第一張信用卡，自此拉開了我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的序幕，在信用卡業(yè)務(wù)23年的發(fā)展歷程中，業(yè)務(wù)發(fā)展模式和運(yùn)作流程都發(fā)生了巨大的變化，信用業(yè)務(wù)的發(fā)展經(jīng)歷的三個不同的階段。

1、初期起步階段

小而全的發(fā)卡模式，是該階段信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)。

2、中期調(diào)整階段

鑒于初期階段信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的主要問題，各行在信用卡經(jīng)營模式方面進(jìn)行了重大的調(diào)整。

3、后期成長階段

（二） 商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型

1、信用風(fēng)險(xiǎn)

我國信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括：信用卡損失后不及時(shí)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)掛失，卡被冒用造成經(jīng)濟(jì)算是；持卡人將信用卡轉(zhuǎn)借給他人使用，發(fā)生糾紛造成損失；持卡人利用信用卡的透支功能，逃避授權(quán)，惡意透支引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；持卡人由于經(jīng)濟(jì)上發(fā)生重大變化，無力償還透支或與其還款而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；一些人使用偽造卡盜取銀行資金等。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)

這類風(fēng)險(xiǎn)主要是由于發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制，信息系統(tǒng)以及管理監(jiān)督機(jī)制和流程違背切實(shí)履行或者員工操作不當(dāng)而產(chǎn)生。由于目前我國商業(yè)銀行正處在改革階段，各種風(fēng)險(xiǎn)管理手段都還不是很健全，因此這類風(fēng)險(xiǎn)也不可忽視

3、欺詐風(fēng)險(xiǎn)

包括虛假申請和欺詐交易，隨著信用卡使用量的增加，惡性欺詐行為也在急劇增加。

4、其他風(fēng)險(xiǎn)

除以上三種風(fēng)險(xiǎn)外，信用卡業(yè)務(wù)還面臨流動性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn).

（三）我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征

1、風(fēng)險(xiǎn)的滯后性和隱蔽性

風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)間變化的特點(diǎn)被稱為風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性，而信用卡的隱蔽性無法再客戶申請階段進(jìn)行規(guī)避，這就要求對信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理必須是一種動態(tài)的管理，由于我國現(xiàn)無法對客戶實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控，當(dāng)持卡的人的經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生改變時(shí)，銀行無法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散或?qū)π庞每ㄖ匦露▋r(jià)，就會導(dǎo)致信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)蘊(yùn)涵巨大的滯后性

2、風(fēng)險(xiǎn)的分散性和多樣性

由于信用卡的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于業(yè)務(wù)流程的各個方面，涉及到發(fā)卡行、商戶和持卡人三個方面，因此各個環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)是不一樣，這就造成了信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形式的多樣化。

3、風(fēng)險(xiǎn)的難以預(yù)見性

發(fā)卡銀行與持卡人之間存在著信息不對稱，申請人總比銀行對自身的情況更為了解，因此通過一張申請表往往很難完全判斷持卡人資信狀況，在持卡人持卡消費(fèi)或區(qū)縣的初期，客戶的性質(zhì)往往難以區(qū)分，只能根據(jù)信用卡從業(yè)人員自身的工作經(jīng)驗(yàn)，對其驚醒具體分析和判斷，因此風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生就難以預(yù)見。

4、風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性

信用卡業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素是多種多樣的，既有可能是單一因素造成的，也可能是多因素共同作用的結(jié)果。因此，處理信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，判斷風(fēng)險(xiǎn)成因既是風(fēng)險(xiǎn)管理的開始也是業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)，信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展不僅在發(fā)卡機(jī)構(gòu)的管理水平有關(guān)也與機(jī)構(gòu)工作人員和持卡人員的素質(zhì)有關(guān)。

二、我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一） 識別、計(jì)量、預(yù)警和控制各類風(fēng)險(xiǎn)的方法、手段單一

目前我國信用卡風(fēng)險(xiǎn)評估方法主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)評估中，預(yù)測性能良好的信用評分模型建立既是信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策制訂的基礎(chǔ)，也是信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程改造的依據(jù)，更是信用風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則的本質(zhì)要求。

（二）、對持卡人的經(jīng)濟(jì)狀況沒有后續(xù)的審查制度

我國商業(yè)銀行對持卡人的資信情況的了解多是只停留在申請辦卡，是一種靜態(tài)的審查手段。而很多持卡人的經(jīng)濟(jì)狀況都是變化的，而經(jīng)濟(jì)狀況的變化會對持卡人的資信狀況造成巨大的影響，發(fā)卡行對持卡人的這些信息都無從知道，并且發(fā)卡行根據(jù)其良好的清償歷史記錄，機(jī)械的增加其信用額度，最終放大了業(yè)務(wù)的信用卡風(fēng)險(xiǎn)，因此對客戶長資信情況的審查成為了信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)管理不可避免的環(huán)節(jié)。

（三）、經(jīng)營目標(biāo)自我矛盾所帶來的連鎖效果

由于我國信用卡業(yè)務(wù)對銀行盈利水平重要性的影響，因此銀行對這項(xiàng)業(yè)務(wù)非常重視。首先體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營目標(biāo)上，很多銀行給市場部門的指標(biāo)都非常重，同時(shí)又給風(fēng)險(xiǎn)管理部門又要保持壞賬率不能上升，這是一個明顯自我矛盾的經(jīng)營目標(biāo)，因此怎樣在經(jīng)營目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理上面做到適度也成為了關(guān)注的重點(diǎn)

三.對我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議

（一） 發(fā)卡前對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略及建議

1、 加強(qiáng)征信審核業(yè)務(wù)管理

通過對信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的研究可以看出，做好事前征信調(diào)查并嚴(yán)格發(fā)卡審核程序，將會較大程度地降低甚至消除信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用卡業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的專業(yè)性，其風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成和管理要求也有自身特點(diǎn)，適于采用標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的作業(yè)方式。發(fā)卡行應(yīng)從制度和流程上對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過濾和規(guī)避，減輕因流程缺陷而引致風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程范文第3篇

論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素以及體系內(nèi)容，同時(shí)就商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理普遍存在的問題，從它的度量模型、體系內(nèi)容方面、內(nèi)部管理文化等進(jìn)行分析，并根據(jù)體系建設(shè)的指導(dǎo)思想提出了相應(yīng)的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不完善，銀行自身應(yīng)該從多方面努力才能完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概述

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(xiǎn)(defaultrisk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項(xiàng)而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)(creditspreadrisk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價(jià)差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60％，而市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)通常指信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與生俱來。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險(xiǎn)也逐步增多，其信用風(fēng)險(xiǎn)依然是最大風(fēng)險(xiǎn)，以我國為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生。縱觀商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理至現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個階段?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國際上多家銀行受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識到：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運(yùn)而生。

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)越來越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，以在可接受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行更注重將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和其他多種風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；由各自為政向市場化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個人、企業(yè)信用評估體系。

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素。信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無法控制的因素，如國家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會政治因素變動以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對待信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個方面。

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險(xiǎn)管理體系;

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)；此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系還引入了風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進(jìn)一步深入和中國加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入國內(nèi)，國外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國內(nèi)銀行開始認(rèn)識到對全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部，對中國銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中存在的問題

信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點(diǎn)，而銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的較多問題，使信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性和實(shí)效性所致。

1．運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的主觀評價(jià)色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評價(jià)色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業(yè)銀行為例，目前我國大部分的征信公司經(jīng)營規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開展上也不盡如人意：個人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評級體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評估整體水平較低，缺乏對個體信用風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型的使用幾乎沒有開展，難以準(zhǔn)確地識別和度量經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。國際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國內(nèi)對VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運(yùn)用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制——風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為例.

3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫。隨著信息時(shí)代的到來．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進(jìn)展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，銀行無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時(shí)解決商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

4．尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。由于長期受漠視風(fēng)險(xiǎn)的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識比較薄弱，多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險(xiǎn)管坪的認(rèn)識不夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國商業(yè)銀行來看，信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。

5．金融市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏?，F(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)人才。

三、進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

1．建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運(yùn)營中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點(diǎn)放在信用風(fēng)險(xiǎn)管理之上。首先要加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評級。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評級制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度為切人點(diǎn)，逐步建立起以市場為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險(xiǎn)識別管理體系。最后，針對目前國內(nèi)信用環(huán)境較差的實(shí)際，研究、開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)。通過量化和建模的方法，甄刖虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。運(yùn)用適當(dāng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，并建立健全數(shù)據(jù)庫，致力于開發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機(jī)構(gòu)一起，對信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行改進(jìn)。或量體裁衣式地開發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使之更好適應(yīng)我國的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

2．逐步建立健全內(nèi)部評級體系。內(nèi)部評級法在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實(shí)施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報(bào)告與分析等三個方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、資本分配與績效評估的應(yīng)用這樣兩個層次。前一個層次在近期可以實(shí)現(xiàn)，后一個層次在較長的時(shí)間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。

3．建立獨(dú)立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。應(yīng)先明確董事會是銀行管理的最高權(quán)力和決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會負(fù)責(zé)起草風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理。監(jiān)事會下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)委員會，對董事會成員進(jìn)行監(jiān)測。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須強(qiáng)調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來識別風(fēng)險(xiǎn)；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實(shí)行貸款授權(quán)審批機(jī)制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會一個最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時(shí)，先由信貸人員對企業(yè)資信全面評估，再交由信貸委員會委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過一定數(shù)額，則需報(bào)上級行信貸委員會核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對那些不使用的流程應(yīng)及時(shí)廢除。

4．樹立重視風(fēng)險(xiǎn)、對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，培育良好的社會信用意識和法律意識，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項(xiàng)基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會同有關(guān)方面，在全社會廣泛開展教育和風(fēng)險(xiǎn)教育，引導(dǎo)教育所有金融市場參與者充分認(rèn)識到信用風(fēng)險(xiǎn)的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，樹立囊括各個部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識，樹立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，要將個人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展有機(jī)結(jié)合起來。通過建立這一風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使員工以誠實(shí)守信、審慎務(wù)實(shí)的態(tài)度來對待每一次信貸調(diào)查，以對客戶負(fù)責(zé)、對全行負(fù)責(zé)、對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

5．成立專門的機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。商業(yè)銀行的正常運(yùn)營與其機(jī)構(gòu)的合理設(shè)置是分不開的，商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接獨(dú)立于最高管理者。同時(shí)有相當(dāng)權(quán)威的某個人或某個小規(guī)模的委員會負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的問題風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊(duì)伍?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)的復(fù)合型人才。而我國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程范文第4篇

謝道鍵（1988.9-），男，漢族，四川南充人，貴州財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融碩士，研究方向：國際金融。

李頂（1989.11- ），男，漢族，安徽六安，貴州財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融碩士，研究方向：公司金融。

摘 要：隨著各國對金融市場開發(fā)發(fā)展、放松管制和全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程，金融機(jī)構(gòu)在得到利益收獲的同時(shí)，也面臨著競爭和挑戰(zhàn)。尤其是占主導(dǎo)地位的商業(yè)銀行，在復(fù)雜多變的環(huán)境中存在著很多的不確定性，主要體現(xiàn)為各種復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的面臨的風(fēng)險(xiǎn)通常包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)等。其中，以信用風(fēng)險(xiǎn)最為古老、重要，也是現(xiàn)代商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)直接影響著銀行業(yè)系統(tǒng)乃至一國宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展。美國的次貸危機(jī)更使信用風(fēng)險(xiǎn)引起了廣泛重視。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；防范

一：我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.缺乏必要的市場機(jī)制和信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具

。 在西方銀行業(yè)發(fā)達(dá)國家，信用風(fēng)險(xiǎn)主要通過各種信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具進(jìn)行有效管理，比如信用保險(xiǎn)和信用遠(yuǎn)期交易、期貨、期權(quán)等金融衍生工具。在我國相對保守傳統(tǒng)的金融體系下，既沒能大量學(xué)習(xí)引進(jìn)西方發(fā)達(dá)國家的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工具和市場機(jī)制，也缺乏自主金融工具的創(chuàng)新。信用風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏有效的工具，嚴(yán)重制約著我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。我國商業(yè)銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理還僅僅停留在簡單依靠內(nèi)部信用評級的階段。

2.內(nèi)部信用評級體系不成熟

。 我國商業(yè)銀行的內(nèi)部信用評級體系剛剛建立，主要是根據(jù)對企業(yè)信用評級后的等級來授信于該企業(yè)，目前考慮和度量的層面還不夠全面，尚有許多不成熟之處。首先，商業(yè)銀行對于內(nèi)部信用評級的結(jié)果，尚沒有建立起一套行之有效的檢驗(yàn)手段；也沒有統(tǒng)計(jì)特定等級的違約損失率，對于預(yù)期會發(fā)生的違約損失，無法數(shù)量化評估。其次，內(nèi)部信用評級的在要素上主要偏重于企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，比較忽視財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量。最后，對銀行對企業(yè)的信用評級往往一個會計(jì)年度甚至更長的周期才進(jìn)行一次。但實(shí)際在企業(yè)的營運(yùn)過程中，它的信用情況的隨時(shí)都在根據(jù)企業(yè)盈利和資產(chǎn)等方面發(fā)生變化。于是在周期性的信用評級下，銀行不能夠及時(shí)關(guān)注企業(yè)的信用情況的變化，這樣便不利于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的動態(tài)管理。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫的欠缺

。 信息數(shù)據(jù)的不完善，是當(dāng)期制約我國銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平發(fā)展的一大關(guān)鍵問題。任何風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)，都離不開龐大的數(shù)據(jù)支持，但目前我國銀行業(yè)信息數(shù)據(jù)庫還很不真實(shí)完善。

首先，按照巴塞爾銀行監(jiān)督委員會對銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理必須通過長時(shí)間的數(shù)據(jù)研究和分析，所要運(yùn)用要的資料至少需要十年以上的歷史數(shù)據(jù)，這在新興發(fā)展中國家的中國，對大量行業(yè)和企業(yè)的信息積累都無法達(dá)到；其次，目前我國各家銀行雖然紛紛建立起來一系列信用管理系統(tǒng)，但還停留在相對基礎(chǔ)的采集客戶信息、提供查詢和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等方面，做得不詳盡并且不能保證信息的真實(shí)度和可信性，大部分銀行還沒有建立起完善真實(shí)的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫；再次，實(shí)務(wù)中經(jīng)常有銀行客戶經(jīng)理為了完成一個項(xiàng)目而虛報(bào)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。這些虛報(bào)的數(shù)據(jù)給日后的信用風(fēng)險(xiǎn)管理留下更大隱患。

4.信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才不足和專業(yè)化水平不高

。我國銀行業(yè)雖然經(jīng)營歷史很長，員工數(shù)量龐大，但從業(yè)人員專業(yè)化水平還較為欠缺；加上我國銀行業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)間還較短，管理人員的經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才積累還較為薄弱，現(xiàn)有的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員普遍素質(zhì)不高。風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專業(yè)化水平以及人才缺乏的問題在很大程度上限制了國際上現(xiàn)有的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)在我國銀行業(yè)的應(yīng)用。

二、 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范對策

1.提高信用風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)

。現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段很多，很多具體適用于諸如公司金融、貿(mào)易融資、個人信貸、小微金融等某個領(lǐng)域的微觀創(chuàng)新手段。雖然各種手段不盡相同，但是都有一個共同的特點(diǎn)，即越來越強(qiáng)調(diào)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析。不僅需要科學(xué)準(zhǔn)確的分類，還需要大量運(yùn)用金融工程和數(shù)量統(tǒng)計(jì)手段。所以，新的管理手段大多數(shù)終于數(shù)據(jù)的分析，而傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要是定性分析和主觀分析（比如借款人的經(jīng)營環(huán)境、主觀意愿、能力和品德等等），兩者有截然不同的區(qū)別。

從風(fēng)險(xiǎn)定量來說，《新巴塞爾協(xié)議》已開始采用了大量的基于金融工程的數(shù)量化模型，充分運(yùn)用來自各方面的數(shù)據(jù)，而且加入了很多數(shù)量統(tǒng)計(jì)模型。我國商業(yè)銀行在短時(shí)間內(nèi)要構(gòu)建符合該協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)還存在一定難度，但應(yīng)該首先嘗試建立起一套系統(tǒng)的、真正方面實(shí)用的風(fēng)險(xiǎn)度量方式。

從技術(shù)上來看，《新巴塞爾協(xié)議》的核心內(nèi)容之一就包含內(nèi)部評級法，這一方法中包含了大量國際先進(jìn)成果。我國商業(yè)銀行在學(xué)習(xí)和引入國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)時(shí)，不僅要學(xué)習(xí)其模型，更應(yīng)該學(xué)習(xí)其中的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。在我國商業(yè)銀行中逐步建立起符合國際標(biāo)準(zhǔn)的銀行業(yè)內(nèi)部評級系統(tǒng)，是十分必要的。

2. 建立財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)反欺詐識別系統(tǒng)

。當(dāng)期我國企業(yè)會計(jì)信息質(zhì)量存在問題普遍，可靠度較低。因此，為了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模型能夠有效的運(yùn)用，商業(yè)銀行應(yīng)該對借款企業(yè)的會計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，尤其關(guān)鍵是建立起一套企業(yè)財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)的反欺詐識別系統(tǒng)。

這個反欺詐識別系統(tǒng)的主要功能應(yīng)該包括對借款企業(yè)所處的行業(yè)中經(jīng)營規(guī)模、市場地位等類似的公司，尤其是公眾上市公司進(jìn)行對比分析；對借款企業(yè)的歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不同期間的比較分析，以及資產(chǎn)負(fù)債率、速動比率、流動比率、現(xiàn)金流量等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的異動分析；對借款企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表間的勾稽關(guān)系進(jìn)行分析等。這些分析不僅能檢驗(yàn)企業(yè)財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)的可靠性，更能幫助信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員對借款企業(yè)的經(jīng)營情況進(jìn)一步全面了解認(rèn)識。

3. 完善內(nèi)部客戶信用評價(jià)體系

。建立客戶信用評價(jià)不僅需要對借款企業(yè)的客觀情況進(jìn)行全面的認(rèn)識掌握，而且要與可能發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，例如借款企業(yè)的主觀情況。因此商業(yè)銀行在對借款企業(yè)進(jìn)行評價(jià)時(shí)，不僅要評級借款企業(yè)的行業(yè)狀況、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、償債能力、現(xiàn)金流情況燈，還要評估借款企業(yè)的信用道德，特別是大股東和法定代表人的品德狀況。與客戶信用評價(jià)體系相配套的是，銀行業(yè)應(yīng)建立客戶的信用信息系統(tǒng)，加入動態(tài)評價(jià)機(jī)制，以彌補(bǔ)靜態(tài)評價(jià)的缺陷。必要時(shí)借助權(quán)威信用評級機(jī)構(gòu)2的意見來衡量借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平。

4.完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度

。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的起點(diǎn)和基礎(chǔ)。目前我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理上與西方銀行業(yè)發(fā)達(dá)國家存在的差距并不僅表現(xiàn)在各種風(fēng)險(xiǎn)度量模型和風(fēng)險(xiǎn)管理工具的運(yùn)用，更表現(xiàn)在商業(yè)銀行的內(nèi)部控制水平上。我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，在很大程度上還受管理人員主觀的、人為的因素左右，沒有真正建立起現(xiàn)代銀行業(yè)內(nèi)部控制的機(jī)制。

完善和強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部控制，是一套系統(tǒng)的、全面的工作。需要改變對商業(yè)銀行運(yùn)營流程進(jìn)行制度再造，建立起現(xiàn)代銀行業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)。需要強(qiáng)調(diào)制度、流程、過程管理。具體實(shí)施上可以考慮在各個部門、分支行建立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，將內(nèi)部控制制度切實(shí)落實(shí)和推進(jìn)；同時(shí)，要厘清各相關(guān)業(yè)務(wù)人員的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系，明確各個部門、分支行、各個業(yè)務(wù)崗位在內(nèi)部控制流程中的職責(zé)和定位。察覺時(shí)往往已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失。

三：結(jié)束語

只要我國能積極學(xué)習(xí)西方先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，借鑒適用的技術(shù)模型，做到和做好提高信用風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)、完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度等一系列的措施，信用風(fēng)險(xiǎn)就能得到有效的控制和防范，就能促進(jìn)我國銀行業(yè)、金融業(yè)甚至是全球經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健發(fā)展。（作者單位：貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)）

參考文獻(xiàn)

[1] 張曉琦. 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量及管理研究[D]. 哈爾濱工程大學(xué) 2011

信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程范文第5篇

【關(guān)鍵詞】信用；風(fēng)險(xiǎn)；信息化

文章編號：ISSN1006―656X（2014）05-0016-01

目前，我國國有商業(yè)銀行面臨著巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)。國有商業(yè)銀行存在著數(shù)額巨大的呆帳、死帳，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的流動性、安全性、贏利性。國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)由于成因與影響因素的大相徑庭，因此其表現(xiàn)也是多種多樣的。如何防范和化解商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，是目前亟待解決的問題。

一、國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

綜合國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的各種表現(xiàn)，可概括如下：

（一）國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降

目前，我國商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差。而且由于信用風(fēng)險(xiǎn)的存在，在很大程度上制約著我國商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大和經(jīng)營效益的提高，主要表現(xiàn)為不良貸款金融持續(xù)攀升和應(yīng)收未收利息居高不下。長期以來，我國商業(yè)銀行體系飽受不良資產(chǎn)問題的困擾，特別是國有獨(dú)資銀行不良貸款比例過高。截止到2003年9月末，四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行本外幣不良貸款為1.8萬億元，占全部貸款的26.62%。政府出資于1999年成立的四大資產(chǎn)管理公司（AMC），通過面向國有商業(yè)銀行發(fā)行金融債和向中央銀行借款的方式籌措資金，曾收購了四大國有商業(yè)銀行的共1.4萬億元不良債權(quán)，通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股等方式予以處置，但在運(yùn)作過程中遇到了處置不良資產(chǎn)的市場環(huán)境較差、AMC經(jīng)營權(quán)限和處置手段不夠、不良資產(chǎn)處置效益較低等問題。

（二）國有商業(yè)銀行信用秩序比較混亂

一方面企業(yè)作為債務(wù)人不能償還或故意逃廢銀行債務(wù)情況非常嚴(yán)重，另一方面作為信用中介的金融機(jī)構(gòu)不能及時(shí)償還債務(wù)的情況也極為突出。部分金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營不善，無法償還居民儲蓄和客戶資金，占壓資金的現(xiàn)象比較嚴(yán)重。各種金融新業(yè)務(wù)迫于信用風(fēng)險(xiǎn)難以正常展開，阻礙其發(fā)展和創(chuàng)新，近年來消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)雖經(jīng)力推卻達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)就是明證。商業(yè)銀行信用管理制度不健全，內(nèi)控制度薄弱，銀行間缺乏有效的溝通，致使債權(quán)人和債務(wù)人之間的信息不對稱的問題極為嚴(yán)重。

（三）利率市場化給商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了難題

隨著1996年開始的利率市場化的漸次推進(jìn)，從擴(kuò)大貸款利率浮動上下限，到最終走向存、貸利率完全市場化已成為不可逆轉(zhuǎn)的現(xiàn)實(shí)選擇。我國國有商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)仍是存貸業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)部分和完全經(jīng)營業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型尚待時(shí)日，信貸信用風(fēng)險(xiǎn)仍是國有商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。國有商業(yè)銀行呆壞賬比率遠(yuǎn)高于國內(nèi)其他類型的商業(yè)銀行，隨著利率市場化的縱深發(fā)展，貨幣市場、債券市場、外匯市場等金融市場之間的利率相關(guān)敏感性大大增強(qiáng)。現(xiàn)階段隨著信貸買方市場的逐步形成，使得國有商業(yè)銀行不得不吸納資信較低的客戶，給銀行資本收益帶來直接的不確定性。

（四）行政干預(yù)嚴(yán)重，信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作滯后

行政性干預(yù)的存在，使商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)尚未健全，可以利用的外部評級信息十分缺乏，商業(yè)銀行貸款基本上沒有可借鑒的外部相關(guān)債券的信用等級數(shù)據(jù)，基于歷史數(shù)據(jù)的信用違約數(shù)據(jù)和信用等級轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)庫極為匱乏，用信息系統(tǒng)和量化數(shù)據(jù)模型來度量組合風(fēng)險(xiǎn)和表外業(yè)務(wù)尚屬空白。這些信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)工作的滯后性嚴(yán)重影響了先進(jìn)管理方法和技術(shù)的運(yùn)用，在很大程度上給國有商業(yè)銀行帶來信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。

二、國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范對策

（一）強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度

強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度是實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要保證。首先，應(yīng)強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部制度基礎(chǔ)。主要是完善國有銀行的內(nèi)部治理機(jī)制。只有建立良好的公司治理機(jī)制，才能明確風(fēng)險(xiǎn)管理人員的責(zé)權(quán)利，才能保證新資本協(xié)議要求的信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)的實(shí)施不走樣。為此，應(yīng)深化國有銀行的股份制改革，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，并完善經(jīng)理人市場，從而完善銀行的內(nèi)部治理機(jī)制，確立真正的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體。同時(shí)，在銀行內(nèi)部建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，確立風(fēng)險(xiǎn)防范的經(jīng)營理念，在經(jīng)營管理過程中把風(fēng)險(xiǎn)防范放在首位；要配合業(yè)務(wù)流程和組織架構(gòu)制定一系列相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

（二）建立高效的商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系

完善客戶評級法，商業(yè)銀行應(yīng)在定量和定性分析的基礎(chǔ)上，充分揭示借款人特定債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，確定借款人的違約可能性及嚴(yán)重程度。對借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，包括盈利能力、現(xiàn)金流量充足性以及資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，同時(shí)對初步評級結(jié)果做出調(diào)查，結(jié)合交易成本進(jìn)行評級。我國銀行應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒國外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段，加強(qiáng)相關(guān)的管理信息系統(tǒng)的研究與開發(fā)。加強(qiáng)企業(yè)信用評級體系的建設(shè)，提高銀行的信用評級水平。

（三）優(yōu)化資本配置，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率最大化

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，在其資本可以應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的前提下進(jìn)行有效的資本配置，以節(jié)約資本，增加收益。資本市場摩擦理論是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部資本配置的理論基礎(chǔ)。同時(shí)，還應(yīng)結(jié)合清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好，在完善的管理架構(gòu)下，實(shí)現(xiàn)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過程和良好的信貸文化協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率的最大化 。

（四）建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

首先，改革國有銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營模式。國有商業(yè)銀行應(yīng)將信用風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)以及各種金融資產(chǎn)與金融資產(chǎn)組合中包涵的這些風(fēng)險(xiǎn)都納入到風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核算并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性進(jìn)行控制和管理。要構(gòu)建完整獨(dú)立的、縱向式的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。應(yīng)逐步建立董事會管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理縱向的架構(gòu)，來適應(yīng)國有商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化和新環(huán)境下發(fā)展的需要。應(yīng)實(shí)行資本約束，在資本金允許的前提下確定資產(chǎn)擴(kuò)張的規(guī)模額度。應(yīng)設(shè)計(jì)以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為主要目標(biāo)的信貸管理流程。其次，改革國有銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織模式。要建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作為管理全行信用風(fēng)險(xiǎn)的中樞機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)確定全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理總政策和制度框架。要設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制部門，負(fù)責(zé)建立和管理內(nèi)部評級系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，并定期向決策部門提供分析報(bào)告。最后，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成功的關(guān)鍵在于早期發(fā)現(xiàn)隱患。并及時(shí)采取防范措施。我們可以從全球風(fēng)險(xiǎn)管理水平領(lǐng)先的銀行，如德意志銀行、花旗銀行這樣的銀行引進(jìn)相關(guān)軟件，如客戶關(guān)系管理系統(tǒng)來配合跟蹤相關(guān)客戶的風(fēng)險(xiǎn)度，并且對每一個客戶的業(yè)務(wù)組合進(jìn)行收益的計(jì)算，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警乃至整個風(fēng)險(xiǎn)管理活動提供風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)。

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