前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)范文，相信會(huì)為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)范文第1篇

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理專業(yè);保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)改革;教學(xué)目標(biāo)

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)目標(biāo)是培養(yǎng)具有現(xiàn)代保險(xiǎn)意識(shí)、能夠運(yùn)用現(xiàn)代保險(xiǎn)技術(shù)、掌握現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念的財(cái)務(wù)管理人才。財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)應(yīng)當(dāng)緊密結(jié)合財(cái)務(wù)管理人才對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)和能力的要求進(jìn)行科學(xué)設(shè)計(jì),但目前保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)單純考慮自身的內(nèi)容體系比較重,而與有針對(duì)性的教學(xué)還存在相當(dāng)大的差距,因此,高等院校財(cái)務(wù)管理專業(yè)加強(qiáng)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)改革研究非常必要。

一、科學(xué)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容,建立與財(cái)務(wù)管理專業(yè)相匹配的保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程應(yīng)當(dāng)在遵循保險(xiǎn)學(xué)自身知識(shí)結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上,科學(xué)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容,建立與之相匹配的知識(shí)體系,充分滿足財(cái)務(wù)管理人才對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的需求。

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的基礎(chǔ)內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)。保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的技術(shù)手段,是企業(yè)或個(gè)人把自身的風(fēng)險(xiǎn)以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)。將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān),當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí),保險(xiǎn)人按照合同約定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)雖然僅僅作為整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中財(cái)務(wù)管理手段之一,卻表現(xiàn)出極大的社會(huì)保障功能,得到廣泛應(yīng)用。

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)研究的重要基礎(chǔ)內(nèi)容。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架下非投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生發(fā)展規(guī)律、類型、本質(zhì)特征、成本的形成和度量、風(fēng)險(xiǎn)管理理論、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序和方法、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系等都應(yīng)當(dāng)作為教學(xué)的重點(diǎn),使學(xué)生深入理僻風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵,充分認(rèn)識(shí)通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重要意義。

(二)保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的核心內(nèi)容

科學(xué)的理論是人們認(rèn)識(shí)和指導(dǎo)實(shí)踐的重要基礎(chǔ)。在財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系中,加強(qiáng)保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論的內(nèi)容設(shè)計(jì),對(duì)學(xué)生科學(xué)指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范,提高風(fēng)險(xiǎn)管理中保險(xiǎn)的綜合運(yùn)用能力和理論分析水平產(chǎn)生重要的影響。

保險(xiǎn)理論隨著保險(xiǎn)實(shí)踐的不斷深入而逐步形成并得到快速發(fā)展,對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了巨大的推進(jìn)作用。作為財(cái)務(wù)管理專業(yè)學(xué)生必須掌握保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理、保險(xiǎn)功能理論、風(fēng)險(xiǎn)防范理論,掌握保險(xiǎn)合同的法律規(guī)范要求,掌握保險(xiǎn)運(yùn)行的基本原則、應(yīng)用范圍及法律后果。達(dá)到能夠運(yùn)用保險(xiǎn)理論與技術(shù)指導(dǎo)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理行為。解決企業(yè)在保險(xiǎn)合同訂立、履行過程中發(fā)生的一系列復(fù)雜的業(yè)務(wù)及法律問題,保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的核心內(nèi)容。

(三)商業(yè)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的主干內(nèi)容

商業(yè)保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要平臺(tái),對(duì)保持經(jīng)濟(jì)繁榮與健康發(fā)展、企業(yè)災(zāi)后重建、維持企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)、保障員工福利等方面發(fā)揮著無可替代的作用。

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中,所面臨的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等已經(jīng)成為束縛企業(yè)發(fā)展的重要因素。企業(yè)通過制定保險(xiǎn)計(jì)劃,購(gòu)買各類企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理?？梢酝ㄟ^制定企業(yè)年金計(jì)劃,為員工的生命、健康、意外傷害提供更高層次的人身保障,增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力,促進(jìn)優(yōu)質(zhì)人力資源的穩(wěn)定。因此,商業(yè)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的重點(diǎn)和主干。

通過商業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)的學(xué)習(xí)使學(xué)生比較系統(tǒng)地了解和掌握各類商業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品特點(diǎn),能夠根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)與財(cái)務(wù)狀況,在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)上科學(xué)制定保險(xiǎn)計(jì)劃。選擇優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司,提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)管理水平。

(四)社會(huì)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的重要內(nèi)容

在企業(yè)運(yùn)行中,存在著員工退休養(yǎng)老、醫(yī)療費(fèi)開支、勞動(dòng)力流動(dòng)而產(chǎn)生的失業(yè)等風(fēng)險(xiǎn),這些風(fēng)險(xiǎn)只能通過社會(huì)保險(xiǎn)來解決。社會(huì)保險(xiǎn)制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要,可以改變勞動(dòng)力對(duì)企業(yè)的依附關(guān)系,使企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中地位平等。

社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)同屬于社會(huì)保障范疇,具有相同的業(yè)務(wù)和數(shù)理技術(shù)基礎(chǔ),都是社會(huì)安全機(jī)制的重要組成部分。通過學(xué)習(xí)使學(xué)生了解社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)展的積極影響。明確企業(yè)員工所享有的社會(huì)保險(xiǎn)的權(quán)利和應(yīng)盡的法律義務(wù),企業(yè)應(yīng)該如何遵守社會(huì)保險(xiǎn)的法律規(guī)范,保證員工社會(huì)福利待遇的實(shí)現(xiàn)。社會(huì)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的重要內(nèi)容。

(五)保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系不可缺少的內(nèi)容

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有負(fù)債性,保險(xiǎn)產(chǎn)品是無形產(chǎn)品。財(cái)務(wù)管理人員在實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、制定

員工福利計(jì)劃時(shí),必須了解保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況,了解保險(xiǎn)企業(yè)臺(tái)前幕后的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及程序,了解國(guó)家如何對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督與管理。只有這樣,才能保證企業(yè)通過保險(xiǎn)途徑管理風(fēng)險(xiǎn)的效果。提高運(yùn)用保險(xiǎn)手段管理風(fēng)險(xiǎn)的水平。所以,保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系不可缺少的內(nèi)容。

二、積極強(qiáng)化能力培養(yǎng),提高財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)效果

掌握和運(yùn)用保險(xiǎn)知識(shí)。分析與解決財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理問題,提高財(cái)務(wù)管理的綜合能力,是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程始終如一的教學(xué)目標(biāo),因此,能力培養(yǎng)在保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)中非常重要。

(一)通過保險(xiǎn)案例教學(xué)強(qiáng)化能力培養(yǎng)

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)應(yīng)該以案例教學(xué)為先導(dǎo),綜合運(yùn)用保險(xiǎn)、法律及財(cái)務(wù)管理專業(yè)知識(shí),正確處理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的各種保險(xiǎn)問題。例如。美國(guó)“9.11”恐怖風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)分析、達(dá)姆達(dá)輪火災(zāi)案、大連國(guó)際合作集團(tuán)公司索賠案等。這些案例具有一定的代表性,涉及的法律問題比較復(fù)雜,通過解析讓學(xué)生明晰法律規(guī)范,提高對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的理解,加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的深化。提高分析與解決問題的能力,面對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中錯(cuò)綜復(fù)雜的保險(xiǎn)法律案件能夠找到解決的途徑與方法。

案例教學(xué)能夠極大地激發(fā)學(xué)生的參與意識(shí)。對(duì)于提高學(xué)生的理解能力、思維能力和表達(dá)能力具有良好的效果。財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)案例教學(xué)要強(qiáng)調(diào)案例的真實(shí)性、典型性,啟發(fā)學(xué)生從不同角度提出解決方案。找到理論依據(jù)。

(二)通過社會(huì)調(diào)查強(qiáng)化能力培養(yǎng)

社會(huì)調(diào)查是將社會(huì)關(guān)注的某一具體問題,通過讓學(xué)生直接進(jìn)入社會(huì)調(diào)查研究得出結(jié)論的教學(xué)方法。學(xué)生在收集信息、設(shè)計(jì)方案、實(shí)施方案、完成任務(wù)中學(xué)習(xí)和掌握知識(shí),使能力得到提高。

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程主要是為了處理企業(yè)靜態(tài)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。提高保險(xiǎn)意識(shí)而設(shè)置。在確定社會(huì)調(diào)查項(xiàng)目時(shí),要緊密結(jié)合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況,針對(duì)學(xué)生的興趣及程度進(jìn)行選擇。例如。在風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、團(tuán)體人身保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)等教學(xué)中,可以確立一些社會(huì)調(diào)查項(xiàng)目,學(xué)生根據(jù)自己的興趣選擇其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng),如某企業(yè)保險(xiǎn)情況調(diào)查、某企業(yè)保險(xiǎn)方案策劃、某企業(yè)員工福利策劃等。在調(diào)查中深入企業(yè),對(duì)有效資料進(jìn)行科學(xué)分析,寫出調(diào)查報(bào)告。根據(jù)學(xué)生的表現(xiàn)、調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量給出考核評(píng)價(jià)。

(三)通過實(shí)踐教學(xué)強(qiáng)化能力培養(yǎng)

實(shí)踐教學(xué)的核心是學(xué)生根據(jù)所學(xué)的理論和方法進(jìn)行具體操作,發(fā)現(xiàn)問題與解決問題。通過實(shí)踐教學(xué),達(dá)到學(xué)以致用的同化,鞏固所掌握的知識(shí),提高能力的轉(zhuǎn)化率。

在企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等實(shí)務(wù)教學(xué)中,實(shí)踐教學(xué)將收到顯著的教學(xué)效果。首先。設(shè)定一個(gè)目標(biāo)企業(yè),學(xué)生可以到企業(yè)了解生產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理情況,排查企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患,制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與保險(xiǎn)計(jì)劃,企業(yè)辦理投保事項(xiàng)。其次,模擬企業(yè)發(fā)生保險(xiǎn)事故,學(xué)生代表企業(yè)向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)索賠,參加損失鑒定,理算保險(xiǎn)賠款。再次,選擇企業(yè)保險(xiǎn)實(shí)務(wù)訴訟案例,建立模擬保險(xiǎn)法庭,模擬代表企業(yè)參加法律訴訟。要充分利用校內(nèi)外實(shí)習(xí)資源,采用模擬實(shí)訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)習(xí)相結(jié)合、輔以比賽等多種教學(xué)形式。使學(xué)生能夠?qū)⑺鶎W(xué)的保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)運(yùn)用到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理之中,達(dá)到強(qiáng)化能力培養(yǎng)的目的。

(四)改革考核評(píng)價(jià)方法強(qiáng)化能力培養(yǎng)

為了保證財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)質(zhì)量必須設(shè)計(jì)與保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)目標(biāo)相匹配的、信度和效度較高的、易于操作的考核評(píng)價(jià)方法。

財(cái)務(wù)管理專業(yè)對(duì)學(xué)生的能力水平要求較高,保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)考核評(píng)價(jià)要緊緊抓住能力培養(yǎng)這個(gè)關(guān)鍵要素?？梢圆捎枚喾N形式,如在一定筆試基礎(chǔ)考核外,增加企業(yè)保險(xiǎn)案例分析、企業(yè)保險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告、企業(yè)投保索賠業(yè)務(wù)技能模擬操作等能力考核項(xiàng)目,加大平時(shí)成績(jī)比例。變一次性、終結(jié)性考試為全過程考核,減少學(xué)習(xí)的功利性,有效完成財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)目標(biāo)。

三、高度重視教學(xué)研究,提高財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)水平

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程應(yīng)該高度重視教學(xué)研究。充分考慮財(cái)務(wù)管理專業(yè)人才的知識(shí)結(jié)構(gòu)和能力需要,全面提高教學(xué)質(zhì)量。

(一)注重綜合性教學(xué)研究

財(cái)務(wù)管理專業(yè)的課程體系比較寬泛,學(xué)生的知識(shí)面廣、發(fā)散性思維強(qiáng)。在保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)研究中,應(yīng)當(dāng)積極探索如何發(fā)揮學(xué)生的知識(shí)儲(chǔ)備優(yōu)勢(shì),注重經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、自然科學(xué)等多學(xué)科的融合。

例如,在解釋保險(xiǎn)概念時(shí),可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)的不同角度進(jìn)行闡述,從保險(xiǎn)的自然屬性和社會(huì)屬性的表現(xiàn)特征。揭示保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象內(nèi)在的規(guī)律性與矛盾的特殊性及與其他經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的普遍聯(lián)系。在介紹損失補(bǔ)償原則時(shí),可以鎖定某個(gè)目標(biāo)企業(yè),從風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、法律規(guī)范等角度去分析損失補(bǔ)償原則的內(nèi)涵與財(cái)務(wù)效果,也可以

進(jìn)行計(jì)量和博弈分析等。通過多視角提高學(xué)生對(duì)教學(xué)內(nèi)容的理解力。

(二)注重發(fā)展性與前瞻性教學(xué)研究

我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處在快速發(fā)展時(shí)期,保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù)不斷發(fā)展與更新。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平也在不斷提高,發(fā)展性和前瞻性教學(xué)研究是時(shí)代的要求。

例如,隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)制度的完善,責(zé)任保險(xiǎn)與信用保險(xiǎn)成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)不可缺少的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段,其理論與實(shí)務(wù)發(fā)展速度快,自身的業(yè)務(wù)體系不斷完善;員工福利計(jì)劃是近幾年從國(guó)外引進(jìn)的內(nèi)容,是我國(guó)企業(yè)將來必須面對(duì)的問題。是一種由雇主提供員工因死亡、生病、失能、退休或失業(yè)而失去生活所得的救助計(jì)劃,包括社會(huì)保險(xiǎn)、團(tuán)體保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)計(jì)劃和退休計(jì)劃,企業(yè)實(shí)施了員工福利計(jì)劃可以獲得國(guó)家的稅制優(yōu)惠,是企業(yè)人力資源管理、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。發(fā)展性與前瞻性教學(xué)研究高度體現(xiàn)了財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的知識(shí)價(jià)值。

(三)注重實(shí)用性教學(xué)研究

保險(xiǎn)學(xué)是一門指導(dǎo)保險(xiǎn)實(shí)踐的應(yīng)用科學(xué),保險(xiǎn)學(xué)課程必須注重實(shí)用性教學(xué)研究,應(yīng)選擇當(dāng)前保險(xiǎn)市場(chǎng)比較成熟、適應(yīng)財(cái)務(wù)管理專業(yè)人才培養(yǎng)的保險(xiǎn)內(nèi)容作為教學(xué)研究的重點(diǎn)。例如,保險(xiǎn)合同與保險(xiǎn)基本原則既是保險(xiǎn)學(xué)的核心內(nèi)容,也是保險(xiǎn)學(xué)中實(shí)用性最強(qiáng)的內(nèi)容,保險(xiǎn)活動(dòng)在遵循保險(xiǎn)基本原則的基礎(chǔ)上,通過訂立保險(xiǎn)合同來完成;企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、團(tuán)體人身保險(xiǎn)等是工商企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的險(xiǎn)種。應(yīng)用范圍廣,因此。這些內(nèi)容應(yīng)該作為財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程教學(xué)研究的重點(diǎn)。

[參考文獻(xiàn)]

[1]羅向明,論保險(xiǎn)高等教育存在的問題和解決辦法[j],高教研究,2005(28):68-69

[2]方榮軍,劉玉煥,人身保險(xiǎn)課程教學(xué)改革探析[j],市場(chǎng)周刊·理論研究,2008(10):150-151

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)范文第2篇

一、激發(fā)學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)，明確學(xué)習(xí)目標(biāo)

積極的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)能幫助學(xué)生明確其學(xué)習(xí)目標(biāo)指向。我們從激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)入手，引導(dǎo)學(xué)生明確保險(xiǎn)學(xué)這門課的學(xué)習(xí)目標(biāo)。那么如何激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)呢？我們?cè)诰w論課上就讓學(xué)生明晰課程的重要意義。從研究市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中保險(xiǎn)的功能和作用入手，強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，是一種市場(chǎng)化的分散風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，是維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性的市場(chǎng)化工具；而且，隨著社會(huì)化大生產(chǎn)的不斷加深，社會(huì)財(cái)富的不斷積累，新的技術(shù)不斷面世，未來市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性更加脆弱。專家預(yù)測(cè)，同樣的自然災(zāi)害或意外事故，每隔15年造成的損失就會(huì)翻一番。因此，未來市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程更需要保險(xiǎn)穩(wěn)定器發(fā)揮作用。［2］從發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家看，無一例外是保險(xiǎn)強(qiáng)國(guó)，這決不是偶然的，而是發(fā)達(dá)國(guó)家倚重市場(chǎng)化保險(xiǎn)工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資源分配的結(jié)果。保險(xiǎn)已成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的重要產(chǎn)業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段，是社會(huì)文明水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度、社會(huì)治理能力的重要標(biāo)志，正如孫祁樣教授所指出：“保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平是一個(gè)國(guó)家市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系發(fā)展完善的重要標(biāo)志”。［3］通過從宏觀層面激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)，引導(dǎo)學(xué)生從三個(gè)方面認(rèn)識(shí)學(xué)習(xí)本課程的意義：第一，從個(gè)人和家庭層面來看，掌握風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)知識(shí)是未來“合格公民”的必要條件。第二，隨著金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，掌握風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)知識(shí)也是金融從業(yè)人員的基本素質(zhì)要求。第三，即使將來不從事金融業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的思想在任何崗位都會(huì)發(fā)揮其作用。最后，引導(dǎo)出本課程學(xué)習(xí)目標(biāo)：首先，通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，正視經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活中無時(shí)不在、無處不在的風(fēng)險(xiǎn)。第二，掌握風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序和基本方法。第三，理解作為風(fēng)險(xiǎn)管理最基本、最有效工具的保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制和實(shí)務(wù)。第四，理解保險(xiǎn)在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的作用和功能。

二、注重教學(xué)方式改革創(chuàng)新

激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)提升了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和主動(dòng)性，但要提高教學(xué)質(zhì)量，還必須有高質(zhì)量的課堂教學(xué)作保證。我們?cè)谡n堂教學(xué)方面做了以下幾個(gè)方面的探索創(chuàng)新。第一，教學(xué)方式的改革創(chuàng)新。改變傳統(tǒng)課堂教師單一講授為主的模式，把教師講授、課堂討論、引導(dǎo)學(xué)生課后閱讀等多種教學(xué)方式有機(jī)結(jié)合起來，相互補(bǔ)充。教師課堂講授的內(nèi)容一定要精選，基礎(chǔ)性理論是課堂教學(xué)重點(diǎn)，對(duì)于旁枝末節(jié)內(nèi)容應(yīng)由學(xué)生自學(xué)。課堂討論的內(nèi)容要精心選題，教師要全面考慮，認(rèn)真充分準(zhǔn)備，發(fā)揮老教師的引導(dǎo)作用；課后引導(dǎo)學(xué)生完成一定量的材料閱讀，擴(kuò)展課堂教學(xué)內(nèi)容；布置下一次課堂教學(xué)要求學(xué)生提前閱讀的資料和要思考的內(nèi)容。第二，注意理論與實(shí)踐相結(jié)合，做到學(xué)以致用。保險(xiǎn)學(xué)的理論性和實(shí)踐性均較強(qiáng)，提高課堂教學(xué)效果，就必須做到理論與實(shí)踐相結(jié)合，以理論指導(dǎo)實(shí)踐。在課堂教學(xué)中注重理論素養(yǎng)培養(yǎng)，注重寬口徑切入，特別注重在大金融背景下分析保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，比如保險(xiǎn)與現(xiàn)代期權(quán)理論的聯(lián)系與區(qū)別；注重保險(xiǎn)理論與理論經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)在聯(lián)系的發(fā)掘。同時(shí)，注重理論與實(shí)踐的有機(jī)統(tǒng)一，如討論保險(xiǎn)合同和保險(xiǎn)運(yùn)行原則內(nèi)容時(shí)，要求學(xué)生結(jié)合《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》和《中華人民共和國(guó)合同法》，運(yùn)用所學(xué)的保險(xiǎn)原理探究法律條款規(guī)定的法理，并對(duì)法律條款可能存在的問題進(jìn)行深入研究。第三，引入案例教學(xué)。盡管在校本科生還缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，但這并不妨礙案例教學(xué)的應(yīng)用。一個(gè)經(jīng)典案例討論與解析比起課堂空洞的說教更直觀形象，更能喚起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，更能加深學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的理解。我們精選了8個(gè)經(jīng)典案例，在課前發(fā)給學(xué)生，要求學(xué)生結(jié)合課后閱讀提前思考，并把課堂討論的發(fā)言質(zhì)量作為考察學(xué)生學(xué)業(yè)成績(jī)的依據(jù)之一，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)的動(dòng)力。第四，加大課后閱讀量。目前，本科教學(xué)的最大問題之一是學(xué)生接受與課業(yè)有關(guān)的信息量偏少，很多學(xué)生僅憑課堂45分鐘聽教師講授，不少學(xué)科課后無作業(yè)、無任務(wù)，學(xué)生無所事事。我們從英美報(bào)刊雜志中選擇發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)事實(shí)、發(fā)展歷史、最新發(fā)展動(dòng)態(tài)等材料，要求學(xué)生利用課后時(shí)間進(jìn)行閱讀并用中文概括其要點(diǎn)，作為平時(shí)作業(yè)的重要組成部分。通過這種方式，一方面使學(xué)生的外語閱讀能力得到提高，擴(kuò)展專業(yè)詞匯量，另一方面使學(xué)生能夠擴(kuò)大信息量，了解保險(xiǎn)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)，可謂一舉多得。第五，改革課程考核方式，科學(xué)評(píng)價(jià)學(xué)生的學(xué)業(yè)成績(jī)。過去的考核方式基本上是一考定終身，主要依據(jù)課程結(jié)束后的統(tǒng)一考試，結(jié)合一定比例的平時(shí)成績(jī)給出綜合成績(jī)，這種方式主要是以最后一次考試為主要依據(jù)。這就導(dǎo)致了不少學(xué)生平時(shí)疏于學(xué)習(xí)，依靠考前突擊、臨時(shí)抱佛腳死記硬背的手段應(yīng)付考試，使得學(xué)業(yè)考核嚴(yán)重失真。課堂教學(xué)改革需要對(duì)學(xué)生的學(xué)業(yè)成績(jī)?cè)u(píng)價(jià)機(jī)制進(jìn)行相應(yīng)改革。我們的做法主要是采用多樣化考核，增加多種考核手段。保留傳統(tǒng)的課程統(tǒng)一測(cè)試，但其在綜合成績(jī)中權(quán)重下降，不超過50％，一般為40％；注重平時(shí)表現(xiàn)，課堂討論、案例分析討論發(fā)言、課后作業(yè)和向教師請(qǐng)教均記錄成績(jī)；課堂討論、案例分析討論發(fā)言成績(jī)權(quán)重一般占20％～30％。要求每個(gè)學(xué)生必須積極主動(dòng)，至少在課堂上有一次發(fā)言的機(jī)會(huì)，否則該項(xiàng)成績(jī)?yōu)?。課后閱讀與作業(yè)成績(jī)的權(quán)重一般占20％～30％，主要從認(rèn)真、主動(dòng)和創(chuàng)見性等幾個(gè)維度進(jìn)行評(píng)價(jià)，淡化正確與錯(cuò)誤的判斷。對(duì)平時(shí)表現(xiàn)出色的學(xué)生，評(píng)選出若干免考生，給予綜合成績(jī)?yōu)?0分或A以資鼓勵(lì)。

三、提高教學(xué)質(zhì)量的思考

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)范文第3篇

公眾是聰明、理性的，人們會(huì)根據(jù)自己的具體情況，來合理選擇自己的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。而公眾所做的選擇往往是比保險(xiǎn)更能解決自己風(fēng)險(xiǎn)問題的工具。例如，公眾面臨家財(cái)風(fēng)險(xiǎn)，哪種工具更能滿足公眾需要?保險(xiǎn)可以解決公眾家財(cái)受損后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償問題，但不能事先將風(fēng)險(xiǎn)消滅于無形。如果有一種工具能讓家財(cái)預(yù)先得到保護(hù)，豈不是更能滿足公眾的安全需要，所以人們裝防盜門、護(hù)欄、防火裝置、防漏氣裝置等，預(yù)先防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。再如，公眾面臨疾病風(fēng)險(xiǎn)，他們也會(huì)理性的去選擇適合自己的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。所以你會(huì)注意到，公眾很注意養(yǎng)生、保健、疾病的預(yù)防。同時(shí)，他們也會(huì)通過社會(huì)保險(xiǎn)和大病保險(xiǎn)來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。

在魏華林、林寶清教授所著的《保險(xiǎn)學(xué)》教科書中，保險(xiǎn)的基本職能是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能和保險(xiǎn)金給付職能，派生職能是防災(zāi)防損職能和資金融通職能。而在其他一些書籍中我們卻經(jīng)?？吹健敖?jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能、資金融通功能、社會(huì)管理功能”的說法。從監(jiān)管部門角度來說，要快速做大做強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)，自然要強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)業(yè)的功能與作用。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是其分內(nèi)之事，聚集資金是保險(xiǎn)公司迅速擴(kuò)張的工具，社會(huì)管理功能則可以大大提升保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)形象。但是在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈、保險(xiǎn)公司盈利能力不強(qiáng)、盲目追求規(guī)模擴(kuò)張的市場(chǎng)現(xiàn)實(shí)中，很少有公司舍得花錢幫助投保人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理、防災(zāi)防損。發(fā)揮防災(zāi)防損職能，一方面有利于降低保險(xiǎn)事故發(fā)生率;另一方面，有利于樹立保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化形象。降低事故發(fā)生率是公眾進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最重要目的，即使有些風(fēng)險(xiǎn)需要轉(zhuǎn)移，也只有那些真正做到專業(yè)化的保險(xiǎn)企業(yè)才可以讓公眾放心。就當(dāng)前來說，保險(xiǎn)就是解決事后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，很少考慮到消費(fèi)者的需要，過分看重企業(yè)的發(fā)展，不愿意增加一些成本來提供更優(yōu)的產(chǎn)品和服務(wù)。從目前保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的狀況來看，大家似乎遺忘了保險(xiǎn)的防災(zāi)防損職能，也沒有能真正做到專業(yè)化，都在追求做大做強(qiáng)，忽略了“要以消費(fèi)者需求為中心”這一最基本的問題。由此，公眾也就自然不愿為保險(xiǎn)埋單。

筆者認(rèn)為，公眾的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)伴隨著風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)的到來而相應(yīng)地增強(qiáng)。但公眾的保險(xiǎn)意識(shí)并非與生俱來，而是后天培養(yǎng)的結(jié)果。近年來，頻發(fā)的巨災(zāi)，從某種程度上來說，確實(shí)起到了激發(fā)公眾保險(xiǎn)意識(shí)的效果，但這種效果只能是短期的，不能從根本上改變公眾的保險(xiǎn)意識(shí)。要使社會(huì)公眾能夠真正了解保險(xiǎn)、認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)、接受保險(xiǎn)和支持保險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)勤練內(nèi)功，積極承擔(dān)起對(duì)社會(huì)公眾的責(zé)任。首先，要有效地加強(qiáng)保險(xiǎn)行業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)，提升產(chǎn)品和服務(wù)品質(zhì)，從而提高公眾對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的信賴和認(rèn)知度。其次，整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)以消費(fèi)者需求為中心，滿足客戶風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，積極防范風(fēng)險(xiǎn)，而不是僅僅停留在事后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償上，要重視保險(xiǎn)應(yīng)有的防災(zāi)防損這一重要功能。如果保險(xiǎn)公司在防災(zāi)防損方面增加投入，不僅不是一種純粹的成本增加，相反，卻是一種高回報(bào)的投資。如前所述，一方面它有利于降低保險(xiǎn)事故發(fā)生率，更重要的是它是保險(xiǎn)公司一種高附加值的服務(wù)，能大大提升保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)值;另一方面，它有利于提升保險(xiǎn)公司專業(yè)化形象，提高投保人對(duì)保險(xiǎn)公司的忠誠(chéng)度。面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，在公眾心中，事前防范優(yōu)于事后防范，事前防范優(yōu)于事中防范，是故有“圣人不治已病治未病，不治已亂治未亂”之說。只有以公眾需求為中心，發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)，公眾才能受益，保險(xiǎn)業(yè)才能受益，社會(huì)才能受益。

作者：李樹利 馬悅

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)范文第4篇

云南彝良泥石流、北京特大暴雨、臺(tái)風(fēng)?？?hellip;…2012年，面對(duì)自然災(zāi)害頻發(fā)帶來的巨額經(jīng)濟(jì)損失，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的賠付額似乎顯得微不足道。專家指出，除了國(guó)家應(yīng)積極建立應(yīng)急體系的保險(xiǎn)制度外，保險(xiǎn)公司也應(yīng)積極參與，拓寬業(yè)務(wù)范圍本文由收集整理，把握機(jī)遇。

保險(xiǎn)業(yè)“賠款不如捐款多”成笑談

7月21日，北京市遭遇61年來的特大暴雨，因?yàn)?zāi)造成直接經(jīng)濟(jì)損失超過100億元。

然而，據(jù)保險(xiǎn)行業(yè)主管部門通報(bào)，截至當(dāng)月底，在京保險(xiǎn)公司共接到因強(qiáng)降雨造成損失的各類報(bào)案的估損金額10億元，占比不足10％。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院院長(zhǎng)郝演蘇指出，從我國(guó)災(zāi)害保險(xiǎn)業(yè)賠付占總的經(jīng)濟(jì)損失的比例來看，保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和社會(huì)管理功能遠(yuǎn)沒有得到應(yīng)有的發(fā)揮，保險(xiǎn)業(yè)的災(zāi)害賠款僅占直接經(jīng)濟(jì)損失的很小一部分，遠(yuǎn)低于西方發(fā)達(dá)國(guó)家的比例。

追溯到2008年5月，我國(guó)汶川地區(qū)發(fā)生地震，直接經(jīng)濟(jì)損失超過8000億元。但截至2009年5月，獲得來自保險(xiǎn)業(yè)的賠付僅不到20億元。盡管保險(xiǎn)公司基本上都給予應(yīng)賠盡賠、啟動(dòng)快速理賠綠色通道等服務(wù)，但賠付不到直接損失的千分之三，著實(shí)凸顯了保險(xiǎn)業(yè)在災(zāi)難中發(fā)揮作用甚微。

從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)來看，在自然災(zāi)害面前，保險(xiǎn)業(yè)大有可為。美國(guó)東岸遭受“桑迪”颶風(fēng)，造成約200億美元損失，而保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)最終賠付約達(dá)到50億美元至100億美元。郝演蘇說，颶風(fēng)“桑迪”災(zāi)難后保險(xiǎn)賠款的比重相當(dāng)高，而政府直接支付用于救災(zāi)的錢款并不多。“相比之下，我國(guó)汶川地震中，保險(xiǎn)行業(yè)總的捐款額大于賠款數(shù)額，成了笑談”。

大災(zāi)大難致保險(xiǎn)業(yè)“危”“機(jī)”并存

面對(duì)災(zāi)難，我國(guó)目前仍以“全民救助”為主，在災(zāi)難發(fā)生后，往往采取財(cái)政緊急撥款、各界募捐的方式提供保障。這種方式盡管取得了較好的效果，但也削弱了保險(xiǎn)業(yè)在災(zāi)害應(yīng)對(duì)中的重要性。

中國(guó)人保財(cái)險(xiǎn)公司產(chǎn)品研發(fā)處處長(zhǎng)楊慧晶表示，以往國(guó)家對(duì)于緊急事件的應(yīng)急，采用社?；蚓葷?jì)體系，提供經(jīng)濟(jì)援助，但這需預(yù)留較大資金量，而保險(xiǎn)作為有杠桿效應(yīng)的金融工具，用較小的經(jīng)濟(jì)成本鎖定較大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，這種方式比經(jīng)濟(jì)儲(chǔ)備更高效，更值得推廣。

另一方面，保險(xiǎn)企業(yè)由于自身更加專業(yè)，也可以在災(zāi)害中爭(zhēng)取參與救助。楊慧晶說，除了在地震、暴雪等災(zāi)害中可以預(yù)付賠償外，保險(xiǎn)公司還可以通過專業(yè)化手段與受害人或特殊群體進(jìn)行溝通，在災(zāi)害救助中扮演更重要的角色。

多位專家和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)內(nèi)人士指出，我國(guó)應(yīng)急保障體系應(yīng)通過與社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的合作，將政府職能責(zé)任落實(shí)，節(jié)省社會(huì)資源和政府支出。同時(shí)，保險(xiǎn)公司通過這種合作，也能拓展業(yè)務(wù)，從中受益，更充分地發(fā)揮其保險(xiǎn)保障的作用。

郝演蘇說，這種合作的建立，對(duì)于穩(wěn)定財(cái)政分

配，實(shí)現(xiàn)財(cái)政科學(xué)預(yù)算有著巨大作用，也避免一些地方政府亂用納稅人的錢來“補(bǔ)窟窿”。

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大有可為

如今，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)已開始漸漸加強(qiáng)同政府部門在保障體系方面的合作。例如中國(guó)人壽從2013年開始為現(xiàn)役軍人承保交通意外保險(xiǎn)；火車票取消強(qiáng)制險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司開始著手定制針對(duì)鐵路的險(xiǎn)種等。

不過，目前來看我國(guó)尚未建立起完善的保險(xiǎn)保障制度。北京工商大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)系主任王緒瑾表示，我國(guó)利用保險(xiǎn)手段分散災(zāi)難風(fēng)險(xiǎn)的能力還比較有限，這也制約著保險(xiǎn)業(yè)的災(zāi)害事故承保能力。今后在災(zāi)害事故防范救助體系中可適時(shí)將保險(xiǎn)納入，充分利用保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)。這不僅會(huì)給保險(xiǎn)業(yè)帶來極其樂觀的前景，同時(shí)也會(huì)提高全社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

郝演蘇建議，今后可發(fā)揮保險(xiǎn)對(duì)財(cái)政投入的放大效應(yīng)，將更多的防災(zāi)抗災(zāi)財(cái)政資金轉(zhuǎn)換為保費(fèi)補(bǔ)貼，利用保險(xiǎn)機(jī)制提高財(cái)政資金保障水平，發(fā)揮財(cái)政補(bǔ)貼的帶動(dòng)和示范作用。

除此以外，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保障體系的合作可先期借鑒一些地區(qū)已經(jīng)推行的公共責(zé)任險(xiǎn)進(jìn)行推廣。楊慧晶指出，當(dāng)前包括網(wǎng)吧、小型商戶在內(nèi)的一些經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和大型活動(dòng)，屬于安全隱患極大的群體，一旦出現(xiàn)突發(fā)事件沒有經(jīng)濟(jì)實(shí)力對(duì)受害人進(jìn)行賠償，最終還需政府出面“兜底”。

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)范文第5篇

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)；資金投資運(yùn)；作風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2012）15-0122-01

1 保險(xiǎn)資金投資運(yùn)作的主要原則

1.1 安全性

保險(xiǎn)公司資金投資的安全性主要是指保險(xiǎn)總資產(chǎn)的可實(shí)現(xiàn)價(jià)值應(yīng)該大于總負(fù)債的價(jià)值，即保險(xiǎn)投資資金必須能夠得到足額返還，不會(huì)因不能足額返還而影響保險(xiǎn)人的償付能力。

為什么保險(xiǎn)資金投資首先應(yīng)該具備安全性原則呢？這主要是由于保險(xiǎn)公司資金很大程度上來源于被保險(xiǎn)人繳納的保費(fèi)，確切地說，這些資金是保險(xiǎn)公司對(duì)所有被保險(xiǎn)人的負(fù)債性資金，其主要用途是用于對(duì)被保險(xiǎn)人風(fēng)險(xiǎn)損失的賠償或給付。所以，保險(xiǎn)資金總量在數(shù)量上和時(shí)間上都要求與損失賠償和保險(xiǎn)給付的總量一致，確保有足夠的資金償付能力。

1.2 收益性

保險(xiǎn)資金投資的收益性原則，主要是指保險(xiǎn)資金的投資運(yùn)作能夠給保險(xiǎn)公司帶來一定的經(jīng)濟(jì)效益，并使這種經(jīng)濟(jì)效益成為保險(xiǎn)總利潤(rùn)的重要來源。這種收益性一方面能降低保險(xiǎn)費(fèi)率從而促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，另一方面能大大提高保險(xiǎn)公司的償付能力。然而，風(fēng)險(xiǎn)與收益是成正比的，即風(fēng)險(xiǎn)越大收益越高，風(fēng)險(xiǎn)越小收益越小。資金投資運(yùn)作的收益性原則在一定程度上促使企業(yè)不斷改善財(cái)務(wù)管理，提高資金利用效率。

1.3 流動(dòng)性

流動(dòng)性通常指的是資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。保險(xiǎn)資金投資的流動(dòng)性原則，主要是指當(dāng)保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)公司能隨時(shí)向被保險(xiǎn)人支付合同約定的保險(xiǎn)賠償金。

1.4 分散性

從統(tǒng)計(jì)學(xué)角度分析，如果幾個(gè)投資項(xiàng)目的盈利率是獨(dú)立的或不完全相關(guān)時(shí)，那么企業(yè)一定時(shí)期的總收益風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)降低。所以保險(xiǎn)資金投資的分散性原則實(shí)質(zhì)上就是要求保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)的不同需求和自身優(yōu)勢(shì)，實(shí)行多角化投資和經(jīng)營(yíng)，使得不同投資項(xiàng)目的盈虧在時(shí)間上或數(shù)量上相互補(bǔ)充，以彌補(bǔ)某一方面損失給企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。用我們?cè)谕顿Y操作時(shí)常引用的一句話來說，就是“不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里”。

2 保險(xiǎn)資金投資運(yùn)作的內(nèi)容

從保險(xiǎn)資金投資運(yùn)作的內(nèi)容來看，主要包括投資政策的制定、資產(chǎn)分配、投資組合管理、資產(chǎn)選擇等幾個(gè)方面。

2.1 投資政策的制定

投資政策是指根據(jù)不同保險(xiǎn)資金的可運(yùn)用期限、支付需求等特點(diǎn)而制定的投資指導(dǎo)原則。為滿足保險(xiǎn)資金投資的上述原則，對(duì)于不同性質(zhì)的保險(xiǎn)資金我們應(yīng)制定不同的投資策略進(jìn)行投資。比如：如果保單存續(xù)期限較短，則選擇投資方式時(shí)就要從資金的高流動(dòng)性方面多加考慮，應(yīng)選擇一些變現(xiàn)力強(qiáng)的投資方式；反之，如果保單存續(xù)期較長(zhǎng)，則可以考慮選擇一些資金占用期間較長(zhǎng)且收益性較高的投資方式。

2.2 資產(chǎn)分配

通常資產(chǎn)分配包括兩種形式，一種是戰(zhàn)略性資產(chǎn)分配，是指在不超過公司可承受的投資風(fēng)險(xiǎn)范圍的基礎(chǔ)上，將保險(xiǎn)資金依據(jù)不同特性分配于不同投資形式之中。比如：將保險(xiǎn)資金中的25%-35%將運(yùn)用于債券投資，10%-15%將運(yùn)用于基金投資，其他的存入銀行作為長(zhǎng)期存款等。另一種是戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)分配，是指在戰(zhàn)略性資產(chǎn)分配的基礎(chǔ)上，依據(jù)實(shí)際情況再對(duì)資金進(jìn)行時(shí)間等方面的具體分配。

2.3 投資組合管理

為了盡可能最大化地滿足保險(xiǎn)資金投資的安全性、收益性和流動(dòng)性等要求，應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用形式進(jìn)行投資組合管理。如：投資證券時(shí)，可通過持有股票多樣化來避免持有一種股票的特有風(fēng)險(xiǎn)，也可以在投資組合時(shí)采取彼此負(fù)相關(guān)的辦法來降低風(fēng)險(xiǎn)獲得收益。

2.4 資產(chǎn)選擇

保險(xiǎn)資金投資運(yùn)作時(shí)選擇哪些投資產(chǎn)品將直接影響到保險(xiǎn)資金運(yùn)用的安全性、收益性以及流動(dòng)性。因此，在投資前，對(duì)不同投資產(chǎn)品要進(jìn)行可行性分析，確保通過最優(yōu)化的資產(chǎn)選擇來獲取最大化的投資利益。

3 保險(xiǎn)資金投資運(yùn)作中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

一般來說，利率變化、市場(chǎng)波動(dòng)、投資操作失誤以及個(gè)人不道德的心理狀態(tài)等都會(huì)給保險(xiǎn)資金投資運(yùn)作帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

3.1 利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)在壽險(xiǎn)公司資金投資運(yùn)作時(shí)表現(xiàn)明顯。長(zhǎng)期性是壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一大特點(diǎn)，而期限長(zhǎng)則預(yù)定利率因素最難控制。當(dāng)投資收持率小于預(yù)定利率時(shí)，壽險(xiǎn)公司的純保費(fèi)不能滿足賠付的需要，將可能造成企業(yè)償付能力不足而出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)。

3.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，保險(xiǎn)投資資金進(jìn)入證券市場(chǎng)越來越多。證券市場(chǎng)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)較高的市場(chǎng)，入市資金越多，承受的風(fēng)險(xiǎn)就越大。

3.3 信用風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)資金投資中的信用風(fēng)險(xiǎn)通常是指投資債券時(shí)發(fā)生的一種風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為為借款者違約的風(fēng)險(xiǎn)。

3.4 操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生的具體原因有內(nèi)部欺詐，外部欺詐，工作場(chǎng)所安全性，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等。

3.5 道德風(fēng)險(xiǎn)

也稱道德危機(jī)，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家解釋為“從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用的同時(shí)做出不利于他人的行動(dòng)?！闭f通俗一點(diǎn)就是“損人利己”。大多時(shí)候都是出于“個(gè)人”不誠(chéng)實(shí)、不正直或不軌企圖的原因而促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，比如投資經(jīng)理越權(quán)操作造成企業(yè)投資損失。

4 主要風(fēng)險(xiǎn)控制措施

對(duì)保險(xiǎn)資金投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)分析和管理，是有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)資金投資的安全性、收益性和流動(dòng)性的手段。

4.1 建立嚴(yán)謹(jǐn)高效的保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管體系

保險(xiǎn)公司可以建立有效的投資績(jī)效評(píng)估機(jī)制，采取非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督手段加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)資金投資的監(jiān)管。2010年8月，我國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》，擬定并了《關(guān)于調(diào)整保險(xiǎn)資金投資政策有關(guān)問題的通知》，從投資市場(chǎng)、品種和比例等方面，對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用政策進(jìn)行了系統(tǒng)性調(diào)整，此項(xiàng)措施有利于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有效防范。

4.2 執(zhí)行嚴(yán)格、規(guī)范的投資決策流程管理

執(zhí)行嚴(yán)格、規(guī)范的投資決策流程管理可以過濾、化解大部分投資風(fēng)險(xiǎn)，這是進(jìn)行組合投資并控制風(fēng)險(xiǎn)的有效保障。

4.3 健全投資風(fēng)險(xiǎn)管控體系

主要通過提高資產(chǎn)管理水平，實(shí)施投資組合策略，實(shí)行投資多元化并進(jìn)行投資比例控制等措施來降低資金投資風(fēng)險(xiǎn)。

4.4 拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道

為保證資金投資的安全性，需要選擇一些安全性較高的投資渠道。我國(guó)雖然保險(xiǎn)投資逐漸走向多元化，但由于經(jīng)濟(jì)體制、機(jī)制等原因，大部分保險(xiǎn)資金還只是運(yùn)用于銀行存款等單一渠道。從資金運(yùn)用渠道來看，我國(guó)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用渠道有待于進(jìn)一步拓寬。

4.5 加大保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新力度

產(chǎn)品的創(chuàng)新力度也會(huì)與保險(xiǎn)資金投資運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)管理息息相關(guān)。因?yàn)橐豢詈玫漠a(chǎn)品，在增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)也能夠減少企業(yè)一些潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)。如：低市場(chǎng)利率時(shí)盡量開發(fā)固定預(yù)定利率的產(chǎn)品。

4.6 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和轉(zhuǎn)移

即保險(xiǎn)公司通過一定的形式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他方，以降低自身風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，既可以實(shí)現(xiàn)一定的投資收益，又可以確保保險(xiǎn)資金的安全。如通過契約形式將風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移，或通過各種形式的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合，將風(fēng)險(xiǎn)橫向轉(zhuǎn)移。

5 結(jié)語

保險(xiǎn)投資是保險(xiǎn)公司生存和發(fā)展的重要支柱，保險(xiǎn)資金對(duì)整個(gè)資本市場(chǎng)的發(fā)展和完善起著重要的作用。高效的投資運(yùn)作管理尤其是加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)投資資金安全性、收益性、流動(dòng)性的保證。努力健全投資監(jiān)管體系，規(guī)范投資決策流程管理、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)，不斷拓寬投資運(yùn)作渠道、加大保險(xiǎn)創(chuàng)新力度以及進(jìn)行適當(dāng)規(guī)避等是資金投資管理的具體措施，是風(fēng)險(xiǎn)防范的有效手段。

參考文獻(xiàn)

［1］孫蓉，蘭虹主編.保險(xiǎn)學(xué)原理（第三版）［M］.成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2010，（2）.

［2］彭喜鋒.保險(xiǎn)學(xué)原理［M］.上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，2008，（6）.

［3］喬世震，王滿主編.財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)［M］.大連：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2009，（9）.

［4］侯旭華.保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表分析［M］.北京：立信會(huì)計(jì)出版社.