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考核期內(nèi)履職報(bào)告范文第1篇

關(guān)鍵詞：基層央行；履職審計(jì)

中圖分類號：F832.31　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B　文章編號：1007-4392(2012)02-0077-02

開展基層央行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)，是人民銀行內(nèi)審工作的重點(diǎn)，對加強(qiáng)基層央行領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督，促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制的完善、執(zhí)政能力的提高，更好的履行央行的職能。更好的服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，落實(shí)執(zhí)行總行的政策具有重要的作用。近年來。各級內(nèi)審部門分別從履職審計(jì)的程序、內(nèi)容和評價(jià)方法等多方面進(jìn)行了積極的探索，積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。但隨著基層人民銀行職能轉(zhuǎn)變和干部管理要求的不斷提高，現(xiàn)有履職審計(jì)的方式和內(nèi)容雖然在一定程度上彌補(bǔ)了離任審計(jì)的不足，但與開展履職審計(jì)的預(yù)期目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)，履職審計(jì)的深度和內(nèi)容急需進(jìn)一步改進(jìn)和提高。

一、基層央行履職審計(jì)工作存在的問題

(一)履職審計(jì)目標(biāo)定位存在差異

目前各地對履職審計(jì)的理解和認(rèn)識上還存在著一定差異，有的認(rèn)為履職審計(jì)是對原有全面審計(jì)和離任審計(jì)的結(jié)合和補(bǔ)充：有的認(rèn)為是考核領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任意識的手段。在《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)規(guī)定中，明確指出履職審計(jì)的對象是各級行領(lǐng)導(dǎo)干部和內(nèi)設(shè)職能部門主要負(fù)責(zé)人。而目前審計(jì)對領(lǐng)導(dǎo)干部開展履職審計(jì)時，主要是從被審計(jì)行的業(yè)務(wù)層面展開，檢查被審計(jì)單位和部門的全部業(yè)務(wù)操作情況，使審計(jì)對象變?yōu)榱酸槍I(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人的履職水平和業(yè)務(wù)能力的考察，但實(shí)際上很多具體的業(yè)務(wù)操作與領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況關(guān)聯(lián)很少。領(lǐng)導(dǎo)履職與業(yè)務(wù)管理具有完全不同的內(nèi)涵。業(yè)務(wù)管理職責(zé)只是領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)中的一個方面，“干部任免管理”和“黨風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)的重要內(nèi)容。現(xiàn)對領(lǐng)導(dǎo)履職審計(jì)僅從業(yè)務(wù)操作管理職責(zé)來審計(jì)，則得出的結(jié)論是不全面的，也是不準(zhǔn)確的，沒有說服力。其責(zé)任界定、評價(jià)不全面也不客觀、審計(jì)的權(quán)威性受到質(zhì)疑。同時以業(yè)務(wù)部門人員的履職水平和業(yè)務(wù)能力來評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部和部門負(fù)責(zé)人履職情況，顯然偏離了審計(jì)的目標(biāo)，失去了履職審計(jì)的價(jià)值和意義。

(二)履職審計(jì)的中心發(fā)生偏離

現(xiàn)行的《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)，對履職審計(jì)內(nèi)容規(guī)定為：傳達(dá)貫徹國家法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度以及上級行決定情況，組織和參與決策情況，內(nèi)部控制管理情況，以及履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況四個方面。行長的主要職責(zé)是決策、用人和協(xié)調(diào)管理。然而這三方面工作尚無具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，也很難進(jìn)行評述。傳統(tǒng)習(xí)慣，文化氛圍和人員整體素質(zhì)決定了單位內(nèi)部管理和內(nèi)控執(zhí)行情況的好壞，短時間內(nèi)很難取得明顯效果，因此對其界定領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，意義不大。同時。行長一般主管或分管內(nèi)審或人事部門，而履職審計(jì)中內(nèi)審和人事部門不是審計(jì)的重點(diǎn)。所以對行長來說，承擔(dān)主管責(zé)任的可能性很小。只有查庫和綜合治理工作屬行長具體負(fù)責(zé)，也只有這二項(xiàng)工作發(fā)生了問題行長才承擔(dān)直接責(zé)任。從而對行長而言，履職審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題一般只是承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?！堵穆殞徲?jì)辦法》沒有做出明確規(guī)定，僅僅是一句承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任了事，這四個方面實(shí)質(zhì)上只涵蓋人民銀行的業(yè)務(wù)工作。而業(yè)務(wù)審計(jì)本應(yīng)是評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況的基礎(chǔ)和依據(jù)，但在審計(jì)操作中，偏重于查錯糾弊，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)，規(guī)章制度是否落實(shí)，把履職審計(jì)的重心放到了業(yè)務(wù)管理的細(xì)節(jié)上。使履職審計(jì)變成了業(yè)務(wù)合規(guī)性審計(jì)，偏離了履職審計(jì)監(jiān)督評價(jià)的初衷。

(三)審計(jì)方式落后，無法達(dá)到審計(jì)預(yù)期目的

經(jīng)濟(jì)活動和財(cái)務(wù)活動是傳統(tǒng)的全面審計(jì)和離任審計(jì)查找問題的重點(diǎn)，其審計(jì)方式主要是檢查規(guī)章制度的制定和執(zhí)行情況，不同于領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)審計(jì)以決策、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各項(xiàng)工作的情況為重點(diǎn)的審計(jì)。目前履職審計(jì)仍然是以全面審計(jì)方式的套路，從操作層面的審計(jì)核查來開展，沒有切實(shí)根據(jù)履職審計(jì)的特點(diǎn)，從管理審計(jì)的角度，改變審計(jì)方式和手段，導(dǎo)致無法真正體現(xiàn)履職審計(jì)的內(nèi)涵和精髓。履職審計(jì)常以傳統(tǒng)的查閱資料、現(xiàn)場查看、詢問、調(diào)查問卷等方法，多年來未根據(jù)被審計(jì)單位的變化等特點(diǎn)對審計(jì)方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)和發(fā)展，履職審計(jì)效果和目的難以得到確保。

(四)履職審計(jì)使用價(jià)值不高

正確評價(jià)被審計(jì)對象的履職狀況是履職審計(jì)工作的目的。履職審計(jì)報(bào)告一方面應(yīng)成為評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，另一方面也為領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)一步改進(jìn)工作提供參考。但目前履職審計(jì)評價(jià)和審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，均未從綜合分析的角度對被審對象任期工作給予整體評價(jià)。審計(jì)報(bào)告的披露也由于審計(jì)人員的專業(yè)水平和側(cè)重點(diǎn)不同導(dǎo)致內(nèi)容散亂，重點(diǎn)不突出，整體把握性不強(qiáng)。雖提出問題較多，但作出評價(jià)較少：泛泛而談較多，特色針對性較少；致使審計(jì)報(bào)告無法全面準(zhǔn)確反映審計(jì)對象的客觀真實(shí)情況，降低了審計(jì)報(bào)告的使用價(jià)值，使履職審計(jì)工作難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。

二、提高基層央行履職審計(jì)效果的建議

(一)準(zhǔn)確定位履職審計(jì)的目標(biāo)、職能

履職審計(jì)是對領(lǐng)導(dǎo)干部一定時期內(nèi)履行職責(zé)情況進(jìn)行的監(jiān)督檢查和評價(jià)，是對領(lǐng)導(dǎo)干部管理能力綜合考評的重要方法，是以全面審計(jì)所要檢查的主要內(nèi)容。再涵蓋被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)班子履行職責(zé)情況。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題檢查落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)的相應(yīng)責(zé)任。履職審計(jì)不是操作性審計(jì)，而是管理性審計(jì)，是站在管理的角度評價(jià)被審計(jì)對象的履職效果，進(jìn)而對被審計(jì)對象作出客觀、公正的評價(jià)結(jié)論。因此，單純的查錯糾弊。發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞不應(yīng)是履職審計(jì)的主體，履行職責(zé)評價(jià)才是審計(jì)的中心。開展履職審計(jì)需要根據(jù)其基本內(nèi)涵，合理確定評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，科學(xué)選擇審計(jì)方法、內(nèi)容和手段。

(二)積極拓展履職審計(jì)內(nèi)容和空間

對領(lǐng)導(dǎo)者的履職評價(jià)是涉及各個因素的綜合評價(jià)。履職審計(jì)既然是對領(lǐng)導(dǎo)者履職情況的評價(jià)，單純以“業(yè)務(wù)管理情況”來評價(jià)一個領(lǐng)導(dǎo)者的全面履職情況顯然有失偏頗。對此，應(yīng)參照領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)確立的管理決策、干部管理、廉政建設(shè)、內(nèi)控建設(shè)和業(yè)務(wù)管理五個方面，對被審對象進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析和判斷。因?yàn)椤案刹抗芾?、黨風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的重要內(nèi)容。當(dāng)然，目前“干部思想品德、工作能力、干部任免情況”主要由人事部門考核監(jiān)督，“黨風(fēng)廉政建設(shè)”主要由紀(jì)檢監(jiān)察部門考核監(jiān)督，但目前基層人民銀行已基本建立機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督部門(人事、紀(jì)檢、事后、內(nèi)審)聯(lián)席會制度，內(nèi)審部門開展履職審計(jì)完全可以會同人事、紀(jì)檢監(jiān)察部門一起進(jìn)行，這既是整合和節(jié)約監(jiān)督資源的需要，也是發(fā)揮監(jiān)管合力。提高履職審計(jì)質(zhì)量的根本要求。

(三)努力提高履職審計(jì)的質(zhì)量

目前，基層行履職審計(jì)現(xiàn)場時間一般為1至2周，加上審計(jì)的前期準(zhǔn)備和報(bào)告的整理匯總也只不過一個月時間，有限的時間內(nèi)，為行黨委提供寶貴、公正的“評價(jià)報(bào)告”。難度確實(shí)很大，甚至不太現(xiàn)實(shí)。因此改變方式方法，努力提高審計(jì)水平和質(zhì)量。一是采取與內(nèi)控評價(jià)相結(jié)合、與日?？荚u相結(jié)合、創(chuàng)建被審計(jì)對象的資料庫、分析庫等多種形式，進(jìn)一步改進(jìn)審計(jì)方式，實(shí)現(xiàn)信息共享。二是綜合運(yùn)用問卷調(diào)查、聽述職報(bào)告、約見會談、找員工座談、現(xiàn)場查看和走訪了解等多種審計(jì)方式。盡快開發(fā)非現(xiàn)場審計(jì)手段，建立和完善審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，充分利用信息技術(shù)優(yōu)勢，隨時掌握方針，政策、法規(guī)、制度動態(tài)，掌握審計(jì)對象的工作狀態(tài)，進(jìn)行過程控制，實(shí)時跟蹤，以提高審計(jì)效率。為履職審計(jì)評價(jià)提供全面、動態(tài)、持續(xù)的信息服務(wù)。

考核期內(nèi)履職報(bào)告范文第2篇

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì); 國家治理; 實(shí)現(xiàn)路徑;

一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在國家治理中的職能定位

(一) 促進(jìn)用人制度完善, 確保選拔陽光公開

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在領(lǐng)導(dǎo)干部的選拔、考核、任免中嚴(yán)格把關(guān), 對確保黨的干部政策的貫徹執(zhí)行具有重要意義, 對干部隊(duì)伍建設(shè)具有導(dǎo)向作用。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度的不斷完善, 可以為黨政機(jī)關(guān)組織部門考察和選拔領(lǐng)導(dǎo)干部提供依據(jù)和參考。

(二) 監(jiān)督權(quán)力規(guī)范運(yùn)行, 著力打擊腐敗行為

由于國家管理結(jié)構(gòu)存在的固有缺陷和公共權(quán)力所導(dǎo)致的市場效應(yīng), 如果沒有強(qiáng)有力的約束機(jī)制, 作為理性人的領(lǐng)導(dǎo)干部很有可能會出于自身需要來利用市場監(jiān)管和國家資源的配置權(quán)力謀取不當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)利益, 導(dǎo)致權(quán)力尋租等危害國家和人民的利益的行為發(fā)生。而領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)可以通過對其任期內(nèi)的履職情況進(jìn)行評價(jià)從而達(dá)到監(jiān)督和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行的效果, 尤其是促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和打擊腐敗行為。

(三) 推動干部責(zé)任落實(shí), 實(shí)現(xiàn)工作高效透明

從問責(zé)的角度看, 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是一種見得和追究責(zé)任的審計(jì)機(jī)制。它從目標(biāo)責(zé)任入手, 確定領(lǐng)導(dǎo)干部所應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任, 并對其履行情況進(jìn)行評價(jià)。這種機(jī)制強(qiáng)化了受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任的有效履行, 進(jìn)而維護(hù)了國家的經(jīng)濟(jì)安全, 提升了國家治理效率。

二、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)服務(wù)國家治理的障礙分析

(一) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中責(zé)任界定缺乏明晰性, 覆蓋范圍不全面

在目前的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中, 領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任界定相對模糊是一個最突出的問題, 尤其是黨政責(zé)任、前任與繼任的責(zé)任、集體與個人的責(zé)任、故意與過失的責(zé)任和主觀與客觀的責(zé)任難以合理劃分和界定, 從而派生出集體擔(dān)責(zé)為個人行為護(hù)盾, 個人違紀(jì)演變?yōu)榧w違紀(jì)等多種治理亂象, 致使問責(zé)不公, 監(jiān)督失實(shí)。

(二) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施存在滯后性, 評價(jià)缺乏科學(xué)性和公正性

當(dāng)前我國的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)多為離任審計(jì), 介入滯后, 往往只強(qiáng)調(diào)事后問責(zé), 缺乏事前約束和事中監(jiān)管。

(三) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)問責(zé)不到位, 沒有形成合力監(jiān)督

目前來看, 我國對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)并不到位, 其結(jié)果既沒有全面運(yùn)用, 也沒有做到充分運(yùn)用, 具體表現(xiàn)為審計(jì)結(jié)果只在審計(jì)內(nèi)部體系傳達(dá), 組織和紀(jì)檢等部門知識用作簡單的參考, 在干部考核評價(jià)中的分量并不足, 沒有有效發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的監(jiān)督作用, 對于領(lǐng)導(dǎo)干部的選拔任用和履職評價(jià)并沒有實(shí)質(zhì)性效果, 人為地造成了監(jiān)督脫節(jié)。

三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)服務(wù)國家治理的實(shí)現(xiàn)路徑

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是服務(wù)國家治理目標(biāo)的必然要求, 基于公共受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任觀的分析, 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)服務(wù)國家治理的路徑應(yīng)該從以下四個方面實(shí)現(xiàn):

(一) 全面覆蓋, 合理確定監(jiān)督內(nèi)容

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)首先要確定領(lǐng)導(dǎo)干部的目標(biāo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。目標(biāo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的確定是對領(lǐng)導(dǎo)干部開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)。能否及時有效地履行目標(biāo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任, 是領(lǐng)導(dǎo)干部是否履職盡責(zé)的一個重要表現(xiàn)。確定目標(biāo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任, 就是要對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)中所承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行充分分析和判斷, 決策過程中是否出現(xiàn)了違背社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律和損害人民群眾利益的事情;在具體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目建設(shè)中, 是否出現(xiàn)不作為、亂作為的情況, 招商引資是否公平公開, 是否兌現(xiàn)了上任之初的承諾等等。堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部的目標(biāo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任為導(dǎo)向, 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)更能突出審計(jì)重點(diǎn), 為責(zé)任政府的建立和國家治理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供保證。

(二) 及時, 科學(xué)建立評價(jià)體系

對于領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià), 審計(jì)報(bào)告要體現(xiàn)以科學(xué)公正的評價(jià)體系為基礎(chǔ)的報(bào)告內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的認(rèn)定結(jié)果事關(guān)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部的任用和選拔, 也關(guān)系到對權(quán)力的制約和監(jiān)督效果。審計(jì)結(jié)果要及時對外公告。建立和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果公告制度, 讓社會公眾對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果進(jìn)行有效監(jiān)督, 對被審計(jì)對象具有極強(qiáng)的震懾力, 讓權(quán)力運(yùn)行接受群眾的全天候監(jiān)督。在不涉及國家秘密和商業(yè)秘密的情況下, 盡可能公布更多的審計(jì)結(jié)果;審計(jì)公告內(nèi)容也要進(jìn)一步豐富, 既要深刻指出問題, 也要推廣優(yōu)秀的經(jīng)驗(yàn)和做法, 提供借鑒學(xué)習(xí)的平臺。對于公告后的群眾反饋, 要及時作出反應(yīng), 進(jìn)一步開展調(diào)查, 完善審計(jì)結(jié)果。

(三) 齊抓共管, 強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)要強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任追究。如果僅有科學(xué)的制度規(guī)范安排, 而不注重問責(zé)力度, 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的效果就會大打折扣。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的審計(jì)客體與一般類型的審計(jì)不同, 是領(lǐng)導(dǎo)干部個人, 極具針對性, 更應(yīng)加強(qiáng)對其本人經(jīng)濟(jì)責(zé)任的判斷和追究, 從權(quán)力源頭上遏制行政權(quán)力的濫用, 保證行政職權(quán)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任的實(shí)時掛鉤。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的領(lǐng)導(dǎo)干部存在的問題, 應(yīng)當(dāng)按照權(quán)責(zé)一致原則, 充分考慮其發(fā)生的歷史背景和實(shí)際過程來確定, 同時嚴(yán)格落實(shí)終身問責(zé)制度, 必要時移送紀(jì)檢和司法機(jī)關(guān)進(jìn)一步追責(zé)。

(四) 跟蹤回訪, 促進(jìn)行政制度完善

逐步制定和完善審計(jì)跟蹤回訪制度。提升領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)能力。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為對干部個人的專項(xiàng)審計(jì), 其結(jié)果勢必會對其本人有深刻的影響。由于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)通常發(fā)生在領(lǐng)導(dǎo)干部離任之時, 審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容對于其下一步任職和工作的開展將會起到一個重要的參考作用。在未來的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策和執(zhí)行中, 領(lǐng)導(dǎo)干部本人出于對其自身形象和政績的考慮, 也會避免出現(xiàn)在其經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)生過的失誤和問題, 從而讓政治合格型干部向經(jīng)濟(jì)管理型干部轉(zhuǎn)變, 財(cái)盲加法盲的領(lǐng)導(dǎo)干部向懂法與守法的理財(cái)型領(lǐng)導(dǎo)干部轉(zhuǎn)變, 做到慎用財(cái)權(quán), 用好財(cái)權(quán), 從而科學(xué)決策和布局, 整體提升國家的治理水平, 更好地履行其受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

參考文獻(xiàn)

考核期內(nèi)履職報(bào)告范文第3篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社總部；授信管理；問題分析；改進(jìn)建議

農(nóng)信社由原有兩級法人改革為一級法人以來，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，其授信業(yè)務(wù)也得到了快速增長，資產(chǎn)規(guī)模、質(zhì)量不斷擴(kuò)大和提高，不良率持續(xù)下降，這與法人總部加強(qiáng)授信管理工作是分不開的。但是近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)改革向深層次推進(jìn)，原先在經(jīng)濟(jì)景氣時期開展的與農(nóng)信社傳統(tǒng)“小額、流動、分散”經(jīng)營原則相背的大額授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)已不斷顯露，潮退石出，新發(fā)生大額不良授信業(yè)務(wù)大幅上升，已嚴(yán)重威脅農(nóng)信社的健康發(fā)展。由于總部相關(guān)部門、崗位、領(lǐng)導(dǎo)均直接參與大額授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、決策等工作，這也暴露出了農(nóng)信社總部授信管理工作仍存在較多突出問題亟待改進(jìn)。

一、存在問題分析

（一）法人治理在授信管理中作用落實(shí)不到位。近年來，在銀監(jiān)會的大力推動下，農(nóng)信社“三會一層”組織架構(gòu)基本完善，但是“三會一層”在授信管理中如何發(fā)揮作用、承擔(dān)什么責(zé)任還不是很明確。理事會給經(jīng)營層授信審批管理中的授權(quán)并不充分，更多是理事長個人對經(jīng)營層高管的授權(quán)，授權(quán)很大程度由理事長個人決定。顯然，理事會的授權(quán)已流于形式，而監(jiān)事會在法人治理中的職能已弱化為了承擔(dān)內(nèi)部稽審工作，在授信管理中的作用十分有限。理事長具有所有者代表和經(jīng)營者雙重角色，在法人治理不完善的情況下無法得到監(jiān)督和約束，這為內(nèi)部人控制道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生提供了可能，使得壘大戶、傍大款，發(fā)放大額授信業(yè)務(wù)沖動不減，也造成農(nóng)信社總部授信管理規(guī)范難問題一直難以解決。

（二）組織、流程不完善，部門及崗位職責(zé)不清。一是農(nóng)信社在較長一段時期，由于總部審貸不分，授信業(yè)務(wù)拓展與管理職責(zé)均歸口業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)；即使在銀監(jiān)會要求農(nóng)信社成立風(fēng)險(xiǎn)管理部門之后至今仍有農(nóng)信社繼續(xù)延續(xù)歸口業(yè)務(wù)部門管理的做法。二是一些農(nóng)信社“重授信拓展，而輕授信管理”現(xiàn)象，為縮短授信業(yè)務(wù)審批鏈，在流程設(shè)置上隨意性大，不再設(shè)置獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)審查崗，造成流程嚴(yán)重不合理。三是由于風(fēng)險(xiǎn)管理部門介入授信政策的制定、風(fēng)險(xiǎn)審查等職責(zé)還不明確；部分農(nóng)信社以業(yè)務(wù)拓展為由，不斷弱化風(fēng)險(xiǎn)審查職能，造成風(fēng)險(xiǎn)審查流于形式，專業(yè)性不夠。四是一些農(nóng)信社總部業(yè)務(wù)部門不開展對大額授信的現(xiàn)場復(fù)查或復(fù)查流于形式不提供書面報(bào)告，而即使有風(fēng)險(xiǎn)審查，但仍以業(yè)務(wù)部門意見作為審查意見，不提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告；其他崗位也多是提風(fēng)險(xiǎn)、提建議以規(guī)避責(zé)任。

（三）總部授信審查委員會運(yùn)作很不規(guī)范。一是授信審查委員會定位不準(zhǔn)確，不能很好落實(shí)授信業(yè)務(wù)決策的議事機(jī)構(gòu)職能，以及發(fā)揮對有權(quán)審批人進(jìn)行制約以及提供智力支持的作用；而成為為有權(quán)審批人決策提供免責(zé)借口的“集體研究機(jī)構(gòu)”。二是審查委員會成員組成結(jié)構(gòu)復(fù)雜，出現(xiàn)了選自己人、以職務(wù)代替資格、風(fēng)險(xiǎn)審查崗重復(fù)參與審查等湊人數(shù)現(xiàn)象，部分審議人員專業(yè)水平低、責(zé)任心也不強(qiáng)。三是在審查委員會運(yùn)作方面，時常出現(xiàn)審議提出突然、時間急，無法確保審議人員深入了解審議的授信業(yè)務(wù)情況；審議時存在“一言堂”審議、授意審議、以投票代替專業(yè)審議等具有道德風(fēng)險(xiǎn)、非科學(xué)化的審議操作；存在審議記錄不詳，簽字不全，責(zé)任無法落實(shí)，審議流于形式現(xiàn)象較為普遍。

（四）總部授信相關(guān)崗位責(zé)任人的責(zé)任落實(shí)不到位。一是現(xiàn)有農(nóng)信社總部由原來為鄉(xiāng)鎮(zhèn)法人信用社提供授信管理咨詢服務(wù)的縣（市、區(qū)）級法人轉(zhuǎn)變而來，大多數(shù)管理人員一直以來帶有授信業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)與本級無關(guān)的思想，造成部門、崗位、高管責(zé)任意識不強(qiáng)。二是農(nóng)信社總部授信相關(guān)部門在授信管理中的責(zé)任與基層分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任劃分不科學(xué)，出現(xiàn)不論總部是否有直接介入授信業(yè)務(wù)操作流程中，絕大部分或全部責(zé)任仍是由基層分支機(jī)構(gòu)承擔(dān)的現(xiàn)象，造成總部有權(quán)力決策但不需承擔(dān)過多責(zé)任，權(quán)利與義務(wù)不相匹配。而在現(xiàn)實(shí)中，基層分支機(jī)構(gòu)對大額授信業(yè)務(wù)的影響力是十分有限的，很多大額不良授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因，與總部相關(guān)部門、高管履職不到位是分不開的。目前，農(nóng)信社在授信業(yè)務(wù)追究責(zé)任方面，有權(quán)審批人多是只追責(zé)到基層分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，而“責(zé)不上高管”現(xiàn)象十分普遍，除非案發(fā)。

二、改進(jìn)建議

（一）落實(shí)法人治理要求，防止內(nèi)部人控制問題產(chǎn)生。一是理事不得以任何形式獲得農(nóng)信社授信，包括為其他客戶擔(dān)保（防止變相獲得授信），防止利益被綁定，確保履職超然。二是要進(jìn)一步明確農(nóng)信社理事在授信管理中的責(zé)任，加強(qiáng)對授信有權(quán)審批人履職的監(jiān)督；要以各理事所擁有同等量股權(quán)若干倍數(shù)金額為限，為理事會給經(jīng)營層的授信授權(quán)提供擔(dān)保，倒逼理事會發(fā)揮作用，解決農(nóng)信社長期以來內(nèi)部人控制問題。二是要實(shí)現(xiàn)所有者代表與經(jīng)營者兩種角色相分離，實(shí)現(xiàn)理事會對經(jīng)營層在授信管理方面的充分授權(quán)，對于超授權(quán)權(quán)限的，要召開臨時理事會進(jìn)行決策，理事長要代表所有者把好方向、做好監(jiān)督。三是除理事會、監(jiān)事會加強(qiáng)對經(jīng)營層各級有權(quán)審批人的審批權(quán)的監(jiān)督外，還要明確經(jīng)營層授權(quán)人對受權(quán)人的監(jiān)督責(zé)任，形成對授信審批權(quán)矩陣式監(jiān)督，確保有權(quán)審批人正確履職。

（二）落實(shí)審貸分離制度，提高總部授信管理專業(yè)化水平。農(nóng)信社授信業(yè)務(wù)經(jīng)過多年發(fā)展，已成規(guī)模，原有統(tǒng)一由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)授信業(yè)務(wù)拓展與管理的粗放管理模式，已不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)錯綜復(fù)雜的情況下，如何做好授信行業(yè)、客戶的科學(xué)化選擇，以及授信業(yè)務(wù)涉及宏觀、微觀風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)化管理，已是農(nóng)信社總部迫在眉睫要做的工作。落實(shí)審貸分離制度，重新梳理總部授信流程和部門、崗位職責(zé)，形成既兼顧流程效率又發(fā)揮部門職能的矩陣式精細(xì)化管理模式是目前農(nóng)信社授信管理變革的一種現(xiàn)實(shí)選擇?？偛繕I(yè)務(wù)部門應(yīng)專職地承擔(dān)起授信業(yè)務(wù)工作執(zhí)行職能，并向?qū)I(yè)化的營銷拓展方向轉(zhuǎn)型；有條件的農(nóng)信社可將職能制業(yè)務(wù)部門改制成準(zhǔn)事業(yè)部制，承擔(dān)起面向客戶、富有競爭力的營銷體系建設(shè)的責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)專業(yè)化地承擔(dān)起授信管理工作職能，進(jìn)一步完善授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制，對授信實(shí)行統(tǒng)一管理。兩個部門在授信管理中應(yīng)分工明確、職責(zé)清晰，不得相互替代。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理部門在授信管理中的事前、事中的作用。一是風(fēng)險(xiǎn)管理部門要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗位，專職開展風(fēng)險(xiǎn)審查工作；也可派駐其他部門（含業(yè)務(wù)部門、基層分支機(jī)構(gòu)等）開展風(fēng)險(xiǎn)審查工作；對不同等級的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理只能開展審查能力范圍內(nèi)相對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)程度的客戶及授信業(yè)務(wù)，低等級的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理不得審查高風(fēng)險(xiǎn)的客戶及授信業(yè)務(wù)。二是風(fēng)險(xiǎn)管理部門要承擔(dān)起分支機(jī)構(gòu)授信審查、放貸審核崗位的培訓(xùn)指導(dǎo)與條線管理工作，要定期收集各級風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在審查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)、問題等，及時做好通報(bào)提示與培訓(xùn)工作。三是對于有條件農(nóng)信社，風(fēng)險(xiǎn)管理部門可下設(shè)授信審查審批中心，建立不同等級的獨(dú)立審批官專家?guī)?，通過單人、雙人、會審、會議等形式，履行專業(yè)（專家）審查、審議、審批職責(zé)。四是風(fēng)險(xiǎn)管理部門要與業(yè)務(wù)部門一起做好授信調(diào)研工作、具體牽頭擬定授信政策，按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額管理，并落實(shí)執(zhí)行、開展檢查。

（四）規(guī)范授信審查委員會工作，切實(shí)發(fā)揮審議職能。一是委員會成員必須明確準(zhǔn)入條件，實(shí)行資格管理，不能以行政職務(wù)代替資格；要建立審查委員會專家?guī)?，確保委員會審議的專業(yè)化。二是要明確委員會成員的審議職責(zé)以及主任委員的會議召集職責(zé)，主任委員不得由審議涉及授信業(yè)務(wù)權(quán)限內(nèi)的有權(quán)審批人擔(dān)任，防止有權(quán)審批人操控審議會議。三是審議前，委員會秘書要提早將關(guān)鍵材料及總部相關(guān)部門的報(bào)告等材料發(fā)給各參會審議人員，確保審議人員有足夠時間進(jìn)行獨(dú)立審查。四是對于上會審議的授信業(yè)務(wù)必須由調(diào)查評估崗、授信審查崗相關(guān)人員到席參會并回答有關(guān)質(zhì)詢，確保審議不變成對資料的審議。五是有權(quán)審批人必須列席本人審批權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)的審議會議，確保有權(quán)審批人能傾聽多方意見、客觀決策。六是審查委員會還應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)拓展、授信管理、風(fēng)險(xiǎn)評估、制度建設(shè)以及授信的其他重大事項(xiàng)進(jìn)行審議，切實(shí)發(fā)揮自身作用；此時參會人員可擴(kuò)大至委員會專業(yè)成員（專家）庫全體人員。

（五）要建立陽光高效、風(fēng)險(xiǎn)可控的總部授信管理操作流程。一是農(nóng)信社總部要建立起“陽光透明”的授信審批流程，各崗位要將授信業(yè)務(wù)的受理時間、順序、辦結(jié)時限等進(jìn)行內(nèi)部公開，確?！皺C(jī)關(guān)為基層服務(wù)”理念得到落實(shí)。二是要建立“風(fēng)險(xiǎn)到我為止”的風(fēng)險(xiǎn)控制辦法，審批流程中的前一手崗位要盡責(zé)履職，有責(zé)任加強(qiáng)對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行分析評判，對于已發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行排除或要求前一手采取彌補(bǔ)措施化解，不得因未盡職而將風(fēng)險(xiǎn)傳給后一手，相反，對于前一手授信工作崗人員未盡職的以及已揭示的風(fēng)險(xiǎn)未排除或未采取措施化解的，后一手要拒絕并退回，對于未拒絕并退回的，并繼續(xù)讓審批流轉(zhuǎn)下去的，要承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任。三是稽審監(jiān)察部門要加強(qiáng)對總部授信管理運(yùn)行機(jī)制的監(jiān)督檢查，及時糾正發(fā)現(xiàn)的問題；對于基層反映的問題，要加大查處力度。

（六）提高總部授信工作人員素質(zhì)與崗位要求的匹配度。一是農(nóng)信社總部要根據(jù)授信管理組織體系建設(shè)要求，對授信工作相關(guān)部門內(nèi)設(shè)崗位進(jìn)行定崗定編，明確授信工作崗位的準(zhǔn)入資格以及退出條件，對授信工作相關(guān)崗位全部實(shí)行持證上崗。二是要建立起客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、審批官等職務(wù)的等級制度，根據(jù)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，由不同等級職務(wù)員工來履行相對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)程度的授信業(yè)務(wù)審批流程崗位職責(zé)，確保員工的素質(zhì)能與授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)要求相匹配。三是要建立起分類別、分層次的授信管理培訓(xùn)機(jī)制，總部高級別職務(wù)的員工在聘任期內(nèi)必須開展對基層低級別職務(wù)員工的培訓(xùn)授課、交流等工作，并將其作為建議聘任、續(xù)聘、崗位調(diào)整的基本條件之一，帶動全轄授信隊(duì)伍員工素質(zhì)的提升。

考核期內(nèi)履職報(bào)告范文第4篇

（一）走訪人民群眾，收集社情民意。走訪選民，聯(lián)系群眾是發(fā)揮代表主體作用最重要最常用的渠道。為此，我鎮(zhèn)要求每位市代表聯(lián)系15戶以上選民，2家以上部門和企業(yè)，全鎮(zhèn)共發(fā)放便民聯(lián)系卡1200多張，要求人大代表定期和不定期走訪選民，在走訪中收集社情民意，走訪中宣傳政策方針，聯(lián)系群眾中解決實(shí)際問題。例如農(nóng)村安全飲水問題，事關(guān)群眾切身利益，也是群眾最期盼解決的，代表們收集整理后形成建議積極向人大會反映，爭取重視，協(xié)調(diào)解決。其中2015年上級安排項(xiàng)目解決兩個村近3000居民的安全飲用水問題，回應(yīng)了群眾關(guān)切。近三年來我鎮(zhèn)組織人大代表深入到村組、學(xué)校、企業(yè)，調(diào)查了解鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中面臨的困難，宣傳各級政府惠民措施在本地區(qū)的落實(shí)情況。收集意見和建議共200多條，分別在市鎮(zhèn)人大會上反映，暢通了民生政情的交流渠道，凝聚發(fā)展活力。

（二）規(guī)范陣地建設(shè)，搭建履職平臺。按照市人大關(guān)于建設(shè)代表小組聯(lián)絡(luò)活動室要求，根據(jù)我鎮(zhèn)實(shí)際，搭建起市鎮(zhèn)代表履職平臺。以代表小組為單位，分別在羊古（第一代表小組）、黃荊坪（第二代表小組）、農(nóng)大（第三代表小組）、鴨頭（第四代表小組）、山田等（第五代表小組）村（社區(qū)）建立了代表小組聯(lián)絡(luò)活動室，每個活動室做到“八有三公開十上墻”，

建立了代表接訪制度和代表接訪臺賬，設(shè)立代表接訪回音壁。自代表小組活動室創(chuàng)建以來，共開展各類活動50多次，解決實(shí)際問題90多項(xiàng)。第一代表小組開展了集中走訪、代表述職等活動。第四代表小組開展了經(jīng)驗(yàn)交流、知識培訓(xùn)等活動。2014年分別組織了第一代表小組張國平代表和第二代表小組周慈英代表向選民述職活動。在推進(jìn)代表履職的規(guī)范化和常態(tài)化邁出了可喜的一步。

（三）加強(qiáng)政策宣傳，普及相關(guān)知識。轄區(qū)內(nèi)市人大代表積極發(fā)揮自身優(yōu)勢，把黨和國家的政策向群眾進(jìn)行宣傳解讀。十以來，鎮(zhèn)人大多次組織市代表宣傳十、十八屆三中、四中全會精神，帶頭宣傳執(zhí)行計(jì)劃生育、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)政策。同時，突出依法治國方略，開展法制教育宣傳。督促部門開展了《人口與計(jì)劃生育法》、《未成年人保護(hù)法》等法律法規(guī)的宣教。

（四）深入調(diào)查研究，加強(qiáng)建議落實(shí)。代表小組組織市代表針對群眾密切相關(guān)的農(nóng)村水利交通設(shè)施完善、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、集鎮(zhèn)建設(shè)等群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題進(jìn)行調(diào)研。引導(dǎo)代表在調(diào)研中提出問題，提準(zhǔn)建議，在促進(jìn)問題解決中掌握業(yè)務(wù)，提升履職水平。近三年來，市十六屆人大二、三、四次會議期間市代表形成、提出批評、意見和建議共65條。而市代表在本級人大會議期間提出的批評、意見和建議，政府安排相關(guān)職能部門答復(fù)解決，督促各承辦單位與代表面對面進(jìn)行交流，重點(diǎn)提高面商率、辦結(jié)率、滿意率。

（一）做好工作評議，督促依法行政。近年來，一是多次組織市代表參加《行政許可法》等法律法規(guī)培訓(xùn)活動，并對城管、計(jì)生、林業(yè)等相關(guān)部門執(zhí)法情況進(jìn)行檢查，促進(jìn)了依法行政、執(zhí)法部門公正、文明執(zhí)法。二是積極組織市代表做好對市直單位的工作評議。近三年，組織我鎮(zhèn)市代表參加對市人社局等13家市直單位的專項(xiàng)工作評議。并提出了批評、意見和建議150多條，均得到各部門的回應(yīng)、重視和解決。關(guān)于加快金陽大道建設(shè)步伐盡快隧道入城的建議均得到市政府相關(guān)部門的解決和回應(yīng)。

（二）聽取工作匯報(bào)，掌握工作

進(jìn)展。聽取和審議政府工作報(bào)告是人大代表的一項(xiàng)重要權(quán)利，體現(xiàn)代表對政府工作監(jiān)督中的理解、支持。每年7月份組織全體市代表參加市政府半年情況通報(bào)會，同時，2013年7月各代表小組分別聽取鎮(zhèn)政府工作半年情況通報(bào)。2014年8月全體市鎮(zhèn)代表集中參加政府半年工作通報(bào)會，會上，向代表征求了政府半年工作意見并進(jìn)行了測評，同時對各站、辦、所和駐鎮(zhèn)單位進(jìn)行了群眾滿意度測評，有效促進(jìn)了部門的服務(wù)提升和作風(fēng)改善，為優(yōu)化環(huán)境，提高效能、助推發(fā)展提供了有力保障。（三）組織代表視察，推動工作落實(shí)。近年來，鎮(zhèn)人大組織市代表就農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、教育、文化、衛(wèi)生、社保事業(yè)的發(fā)展等開展視察，組織市代表開展了《社會保障法》、《義務(wù)教育法》執(zhí)法檢查、食品安全跟蹤監(jiān)督、環(huán)境保護(hù)監(jiān)督等專項(xiàng)行動。2014年8月份組織全體市代表對我鎮(zhèn)社區(qū)矯正工作進(jìn)行了現(xiàn)場觀摩。11月份對農(nóng)田水利暢通工程建設(shè)、獅巖村河道治理、高田村示范屋場建設(shè)、山田集鎮(zhèn)亮化等重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行視察，提出建設(shè)性意見和建議，今年人大會期間，我鎮(zhèn)組織全體市鎮(zhèn)人大代表對全鎮(zhèn)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了觀摩。有效助推項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（一）認(rèn)真調(diào)研當(dāng)群眾意見的代言人。按照“三聯(lián)”活動要求，將代表便民聯(lián)系卡分發(fā)到戶，并進(jìn)行定期走訪，認(rèn)真聽取群眾意見，對群眾反映的意見、建議及時予以解釋和答復(fù)，問題解決率達(dá)95%以上，切實(shí)維護(hù)了群眾利益，當(dāng)好了群眾意見的代言人，部分代表因?yàn)橼A得了群眾的信任，擁有了良好的群眾基礎(chǔ)，村級換屆選舉時被選為了村干部。如市代表周慈英當(dāng)選為鶴源社區(qū)主任，成為了村級管理的主要負(fù)責(zé)人之一。張晚魁、戴檢芝、朱書仲、張國平、周慈英等代表又是村（社區(qū)）書記或主任，在服務(wù)群眾、夯實(shí)基層、改善民生、推進(jìn)村民自治方面發(fā)揮了引領(lǐng)作用。

（二）自主創(chuàng)業(yè)當(dāng)勤勞致富的帶頭人。積極找準(zhǔn)人大工作與經(jīng)濟(jì)工作的結(jié)合點(diǎn)，鼓勵代表自主創(chuàng)業(yè)，充分發(fā)揮代表在新農(nóng)村建設(shè)中的引領(lǐng)作用。全鎮(zhèn)15名市代表中，朱書仲等代表從事烤煙栽培、油菜栽種，在主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)升級上起帶頭作用；吳丹、周慈英、王武良、戴勝等代表自主創(chuàng)業(yè)，在謀求帶頭發(fā)展上起示范作用。田孟良、楊文傳等代表從事企業(yè)管理，在規(guī)范管理、提升服務(wù)、促進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建立起助推作用。全體市代表積極投身經(jīng)濟(jì)建設(shè)，是全鎮(zhèn)民營經(jīng)濟(jì)迅速崛起的一支重要力量，成為當(dāng)?shù)厍趧谥赂坏膸ь^人。在市場經(jīng)濟(jì)大潮中較好地展示了人大代表的風(fēng)采。

（三）熱心公益當(dāng)回報(bào)社會的有為人。我鎮(zhèn)積極為人大代表創(chuàng)建聯(lián)系社會各界的活動載體，通過“三聯(lián)”（即聯(lián)部門、聯(lián)企業(yè)、聯(lián)群眾）活動，最大程度地發(fā)揮了作用。一是組織市代表開展幫扶農(nóng)村偏遠(yuǎn)學(xué)?！笆偾А本杩罨顒?，我鎮(zhèn)共籌資31.2萬元，發(fā)放2萬元助學(xué)金，重點(diǎn)支持向坪學(xué)校、洞庭學(xué)校建設(shè)。二是組織代表支持公益事業(yè)，關(guān)心關(guān)愛困難群體、弱勢群體。如張晚魁代表每年自掏腰包定期慰問樓古醫(yī)院住院患者，他的優(yōu)秀事跡曾在紅網(wǎng)《書記去哪兒》欄目專題播出。還有部分市代表都確定了幫扶對象，以生活物資或慰問金進(jìn)行幫扶，近兩年代表們共走訪慰問困難群眾達(dá)150多人次，最大程度地體現(xiàn)了代表對弱勢群體的幫助和關(guān)愛。

目前，就我鎮(zhèn)而言，人大代表在履職行權(quán)過程中存在以下不足：

（一）重選舉，輕管理，履職意識不強(qiáng)。

從工作中看出，一部分代表覺得一旦當(dāng)選就和選民無關(guān)了，簡單認(rèn)為履職只要參加一下會議就行。有的甚至把代表身份當(dāng)成是一種個人政治榮譽(yù)，認(rèn)識不高，定位不準(zhǔn)，僅在會議期間才啟用代表身份，甚至把代表工作視為額外負(fù)擔(dān)。平時也很少主動聯(lián)系選民，導(dǎo)致與選民關(guān)系疏遠(yuǎn)，被稱為掛名代表。有的代表參加人代會是“奉命行事”，甚至因外出經(jīng)商、辦企業(yè)，對參加會議“不感興趣”；有的代表對閉會期間的視察、檢查、調(diào)研、評議等活動被動應(yīng)付；有的代表討論發(fā)言是人云亦云；宣傳貫徹黨的方針政策、反映人民群眾的意志要求消極被動，履職意識淡薄。

（二）重本質(zhì)，輕業(yè)務(wù)，履職能力不強(qiáng)

代表素質(zhì)的高低直接關(guān)系到履職水平的高低。一部分代表不能適應(yīng)新要求，沒有掌握新業(yè)務(wù)，憑威信說話，靠經(jīng)驗(yàn)做事，甚至部分代表即使了解民意面臨新情況，受自身各方面能力約束，說不上事，更解不了難。

（三）重現(xiàn)實(shí)，輕長遠(yuǎn)，履職眼界不高

部分代表對為民辦實(shí)事是很熱心，但由于工作、生活范圍的局限，往往把職責(zé)理解得非常簡單。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大的性質(zhì)、地位、作用認(rèn)識不足，對事關(guān)全鎮(zhèn)的重大問題知之不多，對人民群眾普遍關(guān)心的難點(diǎn)、熱點(diǎn)問題了解不透，對人大代表履職行權(quán)應(yīng)該顧全局、抓重點(diǎn)、議大事把握不到，缺乏引導(dǎo)和調(diào)研，會議發(fā)言，建議，批評、意見的提出，往往停留在為本村（組）、本家族爭取具體的、現(xiàn)實(shí)的利益上，甚至帶有“私事”色彩和個人情緒。不能著眼全局，立足長遠(yuǎn)，展望未來。

（一）加大培訓(xùn)力度，提高代表素質(zhì)。要加強(qiáng)對代表的履職培訓(xùn)，使代表們能及時了解新形勢、新情況，學(xué)習(xí)新的政策和法律、法規(guī)，還可通過邀請老代表現(xiàn)身說法，介紹工作經(jīng)驗(yàn)等形式，增強(qiáng)代表履職能力，以便更好地開展工作。

（二）完善監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)代表監(jiān)督。要加強(qiáng)對代表的監(jiān)督，建立健全代表向選區(qū)選民述職制度。代表在每屆任期內(nèi)至少做一次述職，這樣在保障選民知情權(quán)的同時，更有效地保障了選民的監(jiān)督權(quán)，也有利于提高代表的參政議政責(zé)任意識。其次是建立健全監(jiān)督制度。制定代表履職考核制度，通過定期開展批評、勸誡不作為代表等形式，提高代表履職意識，杜絕代表干與不干一個樣，干好干壞一個樣的現(xiàn)象。

考核期內(nèi)履職報(bào)告范文第5篇

摘要:人是最大的資源，也是最大的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，切實(shí)加強(qiáng)和改進(jìn)對銀行機(jī)構(gòu)高管人員的監(jiān)管，對于防范操作風(fēng)險(xiǎn)和案件發(fā)生，提高國內(nèi)銀行業(yè)的競爭力意義重大。以人為本，構(gòu)建對銀行機(jī)構(gòu)高管人員監(jiān)管的長效機(jī)制，一是完善法規(guī)體系，實(shí)現(xiàn)人本監(jiān)管;二是抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強(qiáng)行為監(jiān)管;三是完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化機(jī)制約束;四是提高檔案管理科技水平，實(shí)現(xiàn)資源共享。

人是最大的資源，也是最大的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前，切實(shí)加強(qiáng)和改進(jìn)對銀行機(jī)構(gòu)高管人員的監(jiān)管.對于防范操作風(fēng)險(xiǎn)和案件發(fā)生，提高國內(nèi)銀行業(yè)的競爭力，具有十分重要的意義，也是提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性的現(xiàn)實(shí)要求。

一、抓住關(guān)鍵，正視銀行機(jī)構(gòu)高管人員對銀行業(yè)發(fā)展的作用

    以人為本，多管人少管事，鼓勵金融創(chuàng)新，確保各種行為的誠實(shí)守信是當(dāng)前國際金融監(jiān)管總的趨勢一作為銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理者和決策者，其高管人員的道德、素質(zhì)和能力的優(yōu)劣，直接影響著銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范和經(jīng)營發(fā)展的效果，關(guān)系到銀行機(jī)構(gòu)的生存

    (一)加強(qiáng)對高管人員的監(jiān)管是貫徹現(xiàn)代銀行監(jiān)管理念的要求。

    銀行監(jiān)管當(dāng)局對每一家銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，無論是合規(guī)性監(jiān)管，還是風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管，實(shí)際上是對人的監(jiān)管。對人的監(jiān)管分為兩種途徑，一是對全部人員的監(jiān)管，即對操作規(guī)程、規(guī)章制度及執(zhí)行狀況的監(jiān)管，一種是直接對高管人員監(jiān)管，并通過高素質(zhì)的高管人員對其內(nèi)部人員實(shí)現(xiàn)管理，以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、獲得良好效益之目的。顯然，加強(qiáng)對高管人員的監(jiān)管是監(jiān)管當(dāng)局降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效能的合理選擇。銀監(jiān)會成立以后，確立了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管新理念，把管法人作為銀行監(jiān)管的重要內(nèi)容，其目的就是在健全科學(xué)的法人治理構(gòu)架后，通過一級法人加強(qiáng)對下屬機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理;通過對高管人員任職資格和任職行為的管理，防范人為風(fēng)險(xiǎn)，以管好法人來促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。 

(二)加強(qiáng)對高管人員的監(jiān)管是現(xiàn)代法人治理規(guī)則的要求。

    公司治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)是目前國有商業(yè)銀行的制度性風(fēng)險(xiǎn)所在目前國有商業(yè)銀行在總行層面上建立起了公司治理框架，但這種框架更多的是形式上的架構(gòu)，在內(nèi)容上和實(shí)質(zhì)精神上還沒有達(dá)到要求，而且現(xiàn)代公司治理的理念和精神在其經(jīng)營性分支機(jī)構(gòu)仍未得到有效滲透與貫徹，影響了公司治理的有效性。按照現(xiàn)代公司治理規(guī)則，股份公司的董事長應(yīng)當(dāng)是產(chǎn)權(quán)方的代表，是最大股東派出的董事，銀行行長應(yīng)當(dāng)是由董事會選舉、決定或聘任的。在現(xiàn)行銀行體制下，總行級高管人員的產(chǎn)生，是由組織部門考查任免的，分支行級高管人員是由其上級考核任免、地方組織部門備案的，均有行政級別。行政任免高管人員往往又要受到各種關(guān)系的制約和左右，用人往往成為平衡關(guān)系、鞏固權(quán)力的杠桿和琺碼。這種高管人員的產(chǎn)生環(huán)境和方法與現(xiàn)代化股份制公司的治理規(guī)則及國際慣例有著一定的差距。需要進(jìn)一步引起關(guān)注的是城鄉(xiāng)信用社高管人員的監(jiān)管問題，由于城鄉(xiāng)信用社等非銀行金融機(jī)構(gòu)系獨(dú)立法人，在經(jīng)營與管理上較國有銀行或股份制銀行有著更大的自主性，因而高級管理人員對機(jī)構(gòu)經(jīng)營所起的作用和產(chǎn)生的影響更是遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于銀行分支機(jī)構(gòu)。城鄉(xiāng)信用社雖說都建立了“三會一層”，但其職責(zé)劃分并不完全清晰，而且高管人員也是組織考核與任免。這種體制上的缺陷使得公司治理結(jié)構(gòu)很不健全，也為銀行業(yè)高管人員出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)埋下了伏筆。在這種情況下，加強(qiáng)高管人員的市場準(zhǔn)人和日常行為監(jiān)管，使之能夠正確履行職責(zé)顯得尤為迫切。

    (三)加強(qiáng)對高管人員的監(jiān)管是彌補(bǔ)當(dāng)前銀行管理體制缺陷的要求。

    目前，國有商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)設(shè)置方式使得分支行的行長享有在轄區(qū)支配人、財(cái)、物等資源的權(quán)力。雖然總行一級有公司治理結(jié)構(gòu)，管理上不斷加強(qiáng)集中控制，但是國有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置戰(zhàn)線長、機(jī)構(gòu)多、隊(duì)伍龐大、各地情況不一，在分支行行長的權(quán)力控制過于集中和缺乏有效治理的現(xiàn)實(shí)情況下，一些分支行在執(zhí)行上級規(guī)定、按章辦事等方面，仍有空子可鉆，內(nèi)部控制在執(zhí)行時就容易變成內(nèi)部人控制，影響了總行風(fēng)險(xiǎn)控制的效力。這種缺乏有效約束的權(quán)力為其違規(guī)操作、滋生案件留下了可怕的漏洞。如中行哈爾濱市河松街支行案，就是與分支機(jī)構(gòu)權(quán)力過大有關(guān)。與此同時，如果主要負(fù)責(zé)人帶頭違反法律制度，基層員工就會上行下效，從而導(dǎo)致內(nèi)控機(jī)制全線崩潰，“破窗效應(yīng)”無限放大。特別是目前銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員監(jiān)督與舉報(bào)機(jī)制不暢等問題的存在，使得有些高管人員的問題長期得不到暴露和解決。因此必須加強(qiáng)對高管人員經(jīng)營決策等履職行為的監(jiān)管，從關(guān)鍵環(huán)節(jié)上堵塞制度性缺陷帶來的管理漏洞。

    (四)加強(qiáng)對高管人員的監(jiān)管是防范操作風(fēng)險(xiǎn)和案件專項(xiàng)治理的要求。

    近些年，國內(nèi)外由于金融機(jī)構(gòu)高管人員因素而引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)屢見不鮮。2004年銀監(jiān)會系統(tǒng)共依法取消244名各類金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的任職資格，并建議各類銀行機(jī)構(gòu)處分違規(guī)人員4294人。而2005年以來，又接連暴露出“中行河松街支行案”、“北京‘森豪公寓’按揭涉嫌騙貸案”等一系列銀行大案。分析案件頻發(fā)的原因，一個重要因素就是高管人員不能依法按章履職、內(nèi)部控制不力而導(dǎo)致內(nèi)部人作案。因?yàn)樵谑袌鼋?jīng)濟(jì)中，無論什么樣的業(yè)務(wù)，什么樣的經(jīng)營策略和規(guī)章制度，最終是靠人來做的，受到考驗(yàn)的首先是人。具體到每一個銀行員工，都是社會中的一員，他所處的社會環(huán)境無時無刻不在影響著他的思想變化。一旦銀行從業(yè)人員甚至高管人員的人生觀、價(jià)值觀被金錢所控制，個人利益的驅(qū)動就會使他們敢于違規(guī)操作、火中取栗，最終把手伸向國家的口袋。因此，從內(nèi)部管理層面上講，銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)健操作需要高素質(zhì)的管理人才，只有經(jīng)營管理水平高、執(zhí)行政策能力強(qiáng)的高管人員才能不斷嚴(yán)密內(nèi)控制度，把制度落實(shí)到位，并以制度規(guī)范全員行為，這也是防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。由于政策法規(guī)素質(zhì)、經(jīng)營管理理念、管理能力和管理方法的差異，不同的高管人員在同一個機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理成效也會不同。一個沒有管理能力和管理合力的高管人員群體，必然導(dǎo)致有制度難落實(shí)、內(nèi)控不力等問題，為內(nèi)部違規(guī)操作、內(nèi)部人作案提供風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，加強(qiáng)對高管人員品德素質(zhì)的考核和履職能力的監(jiān)管是防范操作風(fēng)險(xiǎn)、減少案件發(fā)生的重要途徑。

    (五)加強(qiáng)對高管人員的監(jiān)管是提高監(jiān)管權(quán)威和監(jiān)管有效性的需要。

    當(dāng)前，國有銀行和城鄉(xiāng)信用社雖然進(jìn)行了多年的改革，但

 二、把握現(xiàn)狀，重視銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員監(jiān)管工作存在的問題

    近年來，銀行監(jiān)管部門加強(qiáng)了對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理和經(jīng)營業(yè)績考核工作，在一定程度上提高了監(jiān)管的權(quán)威和效率。但仍存在一些不容忽視的問題:

(一)對高管人員實(shí)施監(jiān)管的有關(guān)政策法規(guī)沒有隨改革進(jìn)展及時跟進(jìn)。   

銀監(jiān)部門分設(shè)后，出臺了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，修改了《商業(yè)銀行法》部分條款，但在高管人員監(jiān)管上還沒有一個系統(tǒng)的管理辦法。目前對銀行機(jī)構(gòu)高管人員監(jiān)管的法律法規(guī)，主要還是沿用《金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》以及《金融違法處罰辦法》等相關(guān)法規(guī)，銀監(jiān)會僅以文件形式對《金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》的部分內(nèi)容作出適用性修改，但由于執(zhí)法主體與文件規(guī)定不一致，權(quán)威性上受到質(zhì)疑。特別是在涉及行政處罰方面，沿用人民銀行原來頒布的文件規(guī)定，不能“名正言順”，具體操作中仍有難度。

      (二)現(xiàn)行法規(guī)體系對高管人員任職期間行為監(jiān)管的規(guī)定不夠完善。

    對銀行機(jī)構(gòu)高管人員的監(jiān)管應(yīng)該是一個連續(xù)的、完整的動態(tài)過程，包括其對市場準(zhǔn)人、任職行為以及市場退出等的監(jiān)管。目前的法規(guī)體系主要體現(xiàn)了對高管人員任職資格審核、取消等方面的監(jiān)管，而對高管人員日常經(jīng)營行為的監(jiān)管規(guī)定少，且彈性大，難操作，形成了監(jiān)管部門對高管人員任職資格審查的多，對任職期間經(jīng)營行為監(jiān)管的少;對銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為監(jiān)管的多，對高管人員監(jiān)管的少;對銀行機(jī)構(gòu)違規(guī)行為處罰機(jī)構(gòu)的多，處理高管人員的少。同時，由于目前監(jiān)管者與被監(jiān)管高管人員的日常交流不多，缺乏日常動態(tài)的行為監(jiān)管，難以控制高管人員道德風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致部分高管人員為了追求業(yè)績在任期內(nèi)存在短期行為，或不盡職、疏于管理而導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚等。監(jiān)管部門一般在發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題時，才約見其高管人員進(jìn)行談話，后續(xù)監(jiān)管缺少連續(xù)性。一旦發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管部門只能“救火”，損失也難以挽回。由于直接觸及高管人員任職行為的監(jiān)管力度不大，對履職情況沒能進(jìn)行有效的跟蹤監(jiān)控，使得銀行監(jiān)管有效陛大打折扣。

    (三)現(xiàn)行法規(guī)對高管人員道德風(fēng)險(xiǎn)防范的可操作性差:

    有效預(yù)防高管人員職務(wù)犯罪、道德風(fēng)險(xiǎn)也是當(dāng)前監(jiān)管工作中的薄弱環(huán)節(jié)。高管人員的任職資格審查，監(jiān)管部門往往依據(jù)銀行機(jī)構(gòu)的組織考察材料進(jìn)行判定，即使進(jìn)行現(xiàn)場考察，也難以在短期內(nèi)作出全面準(zhǔn)確地評價(jià)，其結(jié)果難以保證經(jīng)資格審查合格的高管人員在品行、能力等素質(zhì)上的合格。同時，對銀行機(jī)構(gòu)提供的組織材料的真實(shí)性，目前缺乏有效的問責(zé)，也為高管人員市場準(zhǔn)人的審核留下了缺口。

    (四)檔案管理的落后使得資源共享困難。

    高管人員的檔案是一種相當(dāng)重要的資源，它載明了高管人員的所有信息，尤其是監(jiān)管部門關(guān)注的不良行為記錄。在當(dāng)前高管人員變動頻繁、異地交流力度不斷加大的情況下，由于檔案不隨人走，也未實(shí)行計(jì)算機(jī)信息化管理，因此難以全面連續(xù)地記錄高管人員的各項(xiàng)信息，這不僅加大了高管人員異地任職的監(jiān)管成本，而且也使監(jiān)管的有效性、連續(xù)性受到影響。

    三、以人為本，構(gòu)建對銀行機(jī)構(gòu)高管人員監(jiān)管的長效機(jī)制

    加強(qiáng)對高管人員的資格管理和日常監(jiān)督，是規(guī)避決策風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，是防范操作風(fēng)險(xiǎn)、案件發(fā)生的關(guān)鍵所在，必須構(gòu)建對銀行機(jī)構(gòu)高管人員監(jiān)管的長效機(jī)制，才能確保對高管人員監(jiān)管的常抓不懈。

    (一)完善法規(guī)體系，實(shí)現(xiàn)人本監(jiān)管。

    依照現(xiàn)代銀行監(jiān)管理念要求，大力實(shí)施人本監(jiān)管策略，把對高管人員的監(jiān)管納人法制化和科學(xué)化的軌道，有效地約束法人的行為。針對目前管理現(xiàn)狀，建議盡快出臺有關(guān)銀行機(jī)構(gòu)高管人員任職資格管理辦法和任職期間行為監(jiān)管管理辦法，從法律上加大對高管違法案件的懲處力度，對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和案件的銀行機(jī)構(gòu)，既要有人及時問責(zé)，又要深人追查事件責(zé)任人，迫使高管人員不僅僅是對任命他的組織負(fù)責(zé)，而且要對其任職的單位負(fù)責(zé)，對社會公眾負(fù)責(zé)。

    (二)抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強(qiáng)行為監(jiān)管

    為加強(qiáng)對高管人員連續(xù)、系統(tǒng)、規(guī)范、完整的全方位動態(tài)監(jiān)管，建議試行高管人員從業(yè)資格證制度，在監(jiān)管環(huán)節(jié)上抓住市場準(zhǔn)人關(guān)，在其履職時“查好崗”，對其行為“問好責(zé)”一是實(shí)行市場準(zhǔn)人資格證書制度。要求出具擬任人申報(bào)材料的銀行機(jī)構(gòu)，準(zhǔn)確評價(jià)擬任人的品德、學(xué)識、能力以及任職硬條件，對材料失真的申報(bào)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制;實(shí)施任職資格審查的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，要在嚴(yán)格審查任職申報(bào)材料的基礎(chǔ)上，實(shí)行任職資格現(xiàn)場考試制度、實(shí)地考核制度和準(zhǔn)人前公示制度，將品德差、能力弱的擬任人拒之門外，對符合資格的高管人員頒發(fā)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員從業(yè)資格證書》，從源頭上選準(zhǔn)“當(dāng)家人”。二是實(shí)行對履職行為的四項(xiàng)監(jiān)管制度。

    (1)年度經(jīng)營業(yè)績考核制度，從建立科學(xué)的經(jīng)營指標(biāo)考核體系人手，對高管人員的經(jīng)營行為進(jìn)行系統(tǒng)的量化，通過實(shí)施現(xiàn)場檢查并結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)管情況，考核其實(shí)際工作能力，對不符合監(jiān)管要求的高管人員給予一定程度的處罰，克服治標(biāo)不治本的短期經(jīng)營行為。

    (2)定期或不定期約見談話制度，就現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題及時向高管人員咨詢、誡勉、警告和提出限期整改意見等，掌握高管人員的經(jīng)營管理思路和思想動態(tài)，把金融風(fēng)險(xiǎn)消除在萌芽環(huán)節(jié)。

    (3)建立群眾舉報(bào)制度，把高管人員置于社會監(jiān)督之下，密切關(guān)注高管人員是否存在違規(guī)操作、經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、不正常交友等問題和現(xiàn)象，促進(jìn)其自我約束，力求消除各種案發(fā)隱患。

    (4)離任審查監(jiān)管制度，在高管人員離任前，對其上級部門出具的離任審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審查，對問題仍未查清的機(jī)構(gòu)，向其上級部門提出原高管人員不允許離任的監(jiān)管意見，并督促進(jìn)一步查糾落實(shí)。對發(fā)現(xiàn)高管人員履職或個人行為有嚴(yán)重問題的，按照規(guī)定及時提出處理意見。這樣，通過多環(huán)節(jié)的日常監(jiān)督，把高管人員履職行為序時記入《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員從業(yè)資格證書》和任職資格管理檔案，約束和激勵其自覺主動地守法合規(guī)經(jīng)營，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行。三是嚴(yán)格問責(zé)制度，增強(qiáng)監(jiān)管效果。對銀行機(jī)構(gòu)的違法違規(guī)行為，按規(guī)定對機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理的同時，要加大對責(zé)任人特別是高管人員問責(zé)力度，充分體現(xiàn)以人為本的監(jiān)管原則，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。對不能有效履行職責(zé)、對銀行業(yè)發(fā)展造成破壞的高管人員要堅(jiān)決取消任職資格，并收回高管人員從業(yè)資格證書，逐步實(shí)現(xiàn)對高管人員行為監(jiān)管的系統(tǒng)化、制度化、規(guī)范化。

    (三)完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化機(jī)制約束。

    防范高管人員道德風(fēng)險(xiǎn)的“治本”之策就是建立有效的監(jiān)管長效機(jī)制。一是要加快體制轉(zhuǎn)換，徹底打破官本位，取消行政級別，按照完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制的要求，明晰股東與高管人員之間的委托關(guān)系、分支機(jī)構(gòu)高管人員上下級之間的授權(quán)范圍，讓各級高管人員明白自己任職的責(zé)、權(quán)、利范圍。二是監(jiān)督各級高管人員正確行使權(quán)力，使其各項(xiàng)行為均能在透明有效地監(jiān)控之下，從而解決權(quán)力過度、弄虛作假和內(nèi)控不力等弊端。三是建立科學(xué)的決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、制約機(jī)制、激勵分配機(jī)制，消除制度缺陷，使得違法違規(guī)付出的成本大于收益，從內(nèi)部機(jī)制上有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)。四是堅(jiān)持日常監(jiān)管中的提醒，促進(jìn)高管人員增強(qiáng)守法合規(guī)意識，進(jìn)而促進(jìn)其主動加強(qiáng)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與管理，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度，查處糾正違規(guī)問題，約束下屬，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，全力實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)。