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銀行業(yè)就業(yè)分析范文第1篇

引言

隨著我國(guó)加入WTO，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)前所未有的激烈，外資銀行的涌入給國(guó)內(nèi)銀行帶來的巨大的挑戰(zhàn)。各大銀行不但要與國(guó)內(nèi)其他對(duì)手競(jìng)爭(zhēng)，更需要在全球有立足之地。雖然我國(guó)銀行業(yè)已經(jīng)取得了巨大的進(jìn)步，但與西方商業(yè)銀行還有很大差距。美國(guó)放松對(duì)利率的管制以及取消分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制使得銀行業(yè)掀起了一波創(chuàng)新的浪潮，目前我國(guó)還不具備這樣的外部條件，但這是大勢(shì)所趨，如何在政策到來之前便做好應(yīng)對(duì)對(duì)銀行業(yè)的未來發(fā)展至關(guān)重要。

21世紀(jì)以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，作為一國(guó)經(jīng)濟(jì)核心的金融業(yè)更是需要肩負(fù)起改革創(chuàng)新的使命。銀行業(yè)在經(jīng)濟(jì)金融迅速發(fā)展的時(shí)代，在金融全球化和利率市場(chǎng)化的逐步推進(jìn)過程中，依然依靠傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)賺取利差最終必然會(huì)被淘汰。在金融改革創(chuàng)新的浪潮中，銀行業(yè)必須要找到能帶來利潤(rùn)增長(zhǎng)的突破口才能屹立不倒。在與西方商業(yè)銀行比較過程中發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在豐厚的利潤(rùn)回報(bào)，如何去開采這塊肥沃的土壤，是我國(guó)商業(yè)銀行的當(dāng)務(wù)之急。

本文以商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新為研究對(duì)象，分四部分對(duì)其進(jìn)行論述。第一部分簡(jiǎn)單介紹商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)及其開展的必要性。第二部分分析中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的現(xiàn)狀及存在的問題。第三部分針對(duì)這些問題提出解決措施。

一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述

1.中間業(yè)務(wù)的概念

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)廣義上講“是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”（2001年7月4日人民銀行頒布《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要分為兩大類：金融服務(wù)類業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。金融服務(wù)類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以人的身份為客戶辦理的各種業(yè)務(wù)，目的是為了獲取手續(xù)費(fèi)收入。主要包括：支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、類中間業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)和咨詢顧問類業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。主要包括擔(dān)保或類似的或有負(fù)債、承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)三大類。

2.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

在中間業(yè)務(wù)中，銀行不再像傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)一樣，作為直接參與方，而是作為中介或間接參與并收取手續(xù)費(fèi)。中間業(yè)務(wù)不占用銀行資金，風(fēng)險(xiǎn)小、收益穩(wěn)定，這是同資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)最大的區(qū)別。中間業(yè)務(wù)相對(duì)來說更加依賴于高科技技術(shù)如信息技術(shù)等，產(chǎn)品豐富多樣，有更為廣闊的創(chuàng)新和開拓空間，有豐富的利潤(rùn)潛力。

3.開展中間業(yè)務(wù)的必要性

（1）外部因素迫使商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)

①投資者需求的提升推動(dòng)銀行業(yè)自謀出路。隨著教育水平的逐步提高，人民群眾對(duì)于金融服務(wù)的需求必然不斷提高，目前各大銀行競(jìng)相推出各種各樣的銀行卡和理財(cái)產(chǎn)品便是這一趨勢(shì)的體現(xiàn)。隨著居民可支配收入的增加和金融知識(shí)的增加，人們不會(huì)把所有閑余資金都存入銀行而會(huì)選擇收益更高的途徑比如基金、債券、理財(cái)?shù)取?duì)于人們更加多樣化高層次的需求，對(duì)繽紛繁雜的中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展正是各個(gè)銀行當(dāng)務(wù)之急。

②資本市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)銀行業(yè)的沖擊使得各大銀行不得不尋求更多出路。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展金融改革的推進(jìn)，我國(guó)資本市場(chǎng)有了迅速的發(fā)展，雖然相對(duì)西方資本市場(chǎng)仍有較大差距，但是金融行業(yè)的繁榮已經(jīng)初現(xiàn)端倪，股票、債券、基金、保險(xiǎn)等投資渠道越來越為眾人所知，人們不再局限于銀行這個(gè)單一的金融機(jī)構(gòu)，而是尋求收益更高的投資服務(wù)機(jī)構(gòu)，這對(duì)于銀行業(yè)來說是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)。

③互聯(lián)網(wǎng)金融的崛起迫使銀行業(yè)進(jìn)行變革?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是一個(gè)時(shí)代的標(biāo)志，也是科技技術(shù)發(fā)展到一定程度的必然產(chǎn)物。面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)的沖擊，從業(yè)者必須進(jìn)行自我變革才能立足于這個(gè)激烈競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代。余額寶、理財(cái)通、借貸寶、各種P2P機(jī)構(gòu)等層出不窮，如何能夠在眾多競(jìng)爭(zhēng)者中脫穎而出，是銀行從業(yè)者必須面對(duì)的現(xiàn)實(shí)問題。

④外資銀行的沖擊使得國(guó)內(nèi)銀行業(yè)尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。加入WTO對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)。機(jī)遇便是可以更加方便的接觸并學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理體制、決策機(jī)制、經(jīng)營(yíng)機(jī)制以及組織結(jié)構(gòu)、激勵(lì)約束、各種金融產(chǎn)品等。挑戰(zhàn)則是要直接面對(duì)外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)。如何在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上根據(jù)國(guó)情民情進(jìn)行改革創(chuàng)新，是立于不敗之地的必要條件。

（2）銀行從業(yè)者主觀因素迫使發(fā)展中間業(yè)務(wù)

①中間業(yè)務(wù)帶來穩(wěn)定收入。中間業(yè)務(wù)不占用銀行資金，銀行只作為中介結(jié)構(gòu)參與其中，收取手續(xù)費(fèi)，是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)小收益高且穩(wěn)定的收入來源。這與以營(yíng)利為目的的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則不謀而合。

②中間業(yè)務(wù)開展程度決定了商業(yè)銀行在同業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已經(jīng)很難再有創(chuàng)新空間，要想在同行業(yè)中脫穎而出，必須尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。這個(gè)利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)便可以從中間業(yè)務(wù)入手。對(duì)中間業(yè)務(wù)研發(fā)程度直接決定了商業(yè)銀行在同業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)力。

③中間業(yè)務(wù)可以降低風(fēng)險(xiǎn)。中間業(yè)務(wù)本身風(fēng)險(xiǎn)就比較低，多種多樣的中間業(yè)務(wù)以及他們之間的各種組合會(huì)在更大程度上降低風(fēng)險(xiǎn)甚至可以取得無風(fēng)險(xiǎn)收益。例如金融衍生品在我國(guó)處于初步發(fā)展階段，遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換等產(chǎn)品相對(duì)較少，如果能在這些領(lǐng)域有多突破，便可以有效地在眾多領(lǐng)域降低不確定性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀以及存在的問題

1.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，我們將以中國(guó)工商銀行為例進(jìn)行研究分析，通過對(duì)2008年至2014年中國(guó)工商銀行年報(bào)數(shù)據(jù)分析，從凈利息收入、非利息收入變化趨勢(shì)兩個(gè)大的方面進(jìn)行分析，非利息收入中分別對(duì)業(yè)務(wù)種類、各收入來源占比進(jìn)行討論。

工商銀行凈利息收入和非利息收入變化趨勢(shì)

圖1展現(xiàn)了2008年至2014年中國(guó)工商銀行凈利息收入和非利息收入的變化趨勢(shì)。我們從凈利息收入和非利息收入金額、增長(zhǎng)率以及非利息收入占比三個(gè)方面進(jìn)行比較分析。從圖中可以看出，凈利息收入除了2009年有所下滑之外，其他年份均保持穩(wěn)步增長(zhǎng)，增長(zhǎng)率波動(dòng)不大，基本位于在0―20%之間。非利息收入所示年份均保持正增長(zhǎng)，增長(zhǎng)率波動(dòng)幅度較大，其中2011年增長(zhǎng)率接近50%，其他年份增長(zhǎng)率也相當(dāng)可觀。非利息收入占比保持穩(wěn)步上升，從2008年的17.76%增長(zhǎng)到2014年的33.51%，體現(xiàn)出了工商銀行在非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上的重視及其快速發(fā)展。

圖2對(duì)非利息收入的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，從圖中我們可以看出，在非利息收入中，銀行卡業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、結(jié)算清算及現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)分別占據(jù)20%、17%、17%。銀行卡業(yè)務(wù)主要是銀行卡發(fā)卡量和消費(fèi)額增長(zhǎng)以及收單業(yè)務(wù)增加帶動(dòng)相關(guān)收入增加。投資銀行業(yè)務(wù)主要是股權(quán)融資、兼并收購(gòu)、結(jié)構(gòu)化融資等業(yè)務(wù)收入實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。個(gè)人理財(cái)及私人銀行業(yè)務(wù)主要是私人銀行和個(gè)人銀行類理財(cái)業(yè)務(wù)收入取得較快增長(zhǎng)。對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)主要是對(duì)公理財(cái)產(chǎn)品投資收益和積存金業(yè)務(wù)收入增加。其他業(yè)務(wù)主要是養(yǎng)老金業(yè)務(wù)收入實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)。其他業(yè)務(wù)收入主要是受保費(fèi)收入、經(jīng)營(yíng)租賃和貴金屬租賃收入增加帶動(dòng)（引自：2014年中國(guó)工商銀行年報(bào)）

綜合以上分析我們可以看出，以工商銀行為代表的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，常年保持較快增長(zhǎng)，其中以銀行卡業(yè)務(wù)最為突出，近年來各大銀行都相繼推出各式各樣的銀行卡，可以滿足不同階層客戶的多種需求。與廣大人民群眾密切相關(guān)的還有個(gè)人理財(cái)和私人銀行業(yè)務(wù)，層出不窮的理財(cái)產(chǎn)品也可以最大程度上滿足絕大多數(shù)客戶的需求。

2.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

從上文的分析中可知，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)在中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域有所突破，但是我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)整體上還處于初級(jí)階段，與西方商業(yè)銀行還有很大差距，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要存在以下問題。

（1）中間業(yè)務(wù)主要集中在傳統(tǒng)項(xiàng)目，高端創(chuàng)新業(yè)務(wù)較少。我國(guó)商業(yè)銀行最主要的中間業(yè)務(wù)集中于銀行卡業(yè)務(wù)、結(jié)算清算業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等，而相對(duì)較為專業(yè)化、利潤(rùn)較高、專業(yè)技術(shù)要求較高的業(yè)務(wù)如期權(quán)期貨、金融衍生品等幾乎沒有。

（2）中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新性不足。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)缺乏足夠的創(chuàng)新，僅有的變化也是對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)的改變，或是對(duì)其他外資銀行的機(jī)械模仿，并無實(shí)質(zhì)性的創(chuàng)新。中間業(yè)務(wù)之所以是一塊“肥肉”，就是因?yàn)樗亩鄻有院蛣?chuàng)新性。只有不斷創(chuàng)新才能保持長(zhǎng)久的快速發(fā)展。

（3）我國(guó)商業(yè)銀行思想上對(duì)中間業(yè)務(wù)還不夠重視。西方商業(yè)銀行的創(chuàng)新主要是源于兩個(gè)目的：謀求利潤(rùn)和規(guī)避管制。這從主觀上推動(dòng)銀行從業(yè)者們不斷的創(chuàng)新變革。反觀我國(guó)商業(yè)銀行，多數(shù)是在客觀環(huán)境逼迫之下為了生存才不得不進(jìn)行改革，如果沒有嚴(yán)峻的形勢(shì)，或許依然在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上停滯不前。

（4）我國(guó)商業(yè)銀行管理機(jī)制落后。我國(guó)商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)管理方面并引起足夠的重視，沒有建立一套有效地客戶數(shù)據(jù)挖掘、客戶需求專一化管理、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊(duì)管理、創(chuàng)新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和檢測(cè)等自上而下的管理機(jī)制。

（5）人才流失嚴(yán)重，技術(shù)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新缺乏保障。近年來銀行業(yè)的不景氣以及對(duì)其未來的擔(dān)憂使得銀行無法留住眾多金融精英。不少金融人才往往以銀行為跳板進(jìn)入更高層次的金融領(lǐng)域，這是各大銀行必須引起重視的方面。如何留住金融人才對(duì)于現(xiàn)階段的銀行管理人員的一門必修課。

（6）相關(guān)法律法規(guī)一定程度上阻礙了中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展。美國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)爆發(fā)式發(fā)展起源于混業(yè)經(jīng)營(yíng)，而我國(guó)仍采取分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，這在一定程度上為銀行業(yè)的創(chuàng)新制造了困難。

三、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新對(duì)策

針對(duì)以上分析提出的問題，我們從宏觀和微觀層面提出如下建議和對(duì)策

1.宏觀方面

（1）健全并完善相關(guān)法律法規(guī)。法律法規(guī)用來規(guī)范人們的行為，過度的管制會(huì)給人們過多的束縛，創(chuàng)新是一個(gè)在未知領(lǐng)域大膽的嘗試，這與過度的管制相矛盾。為了鼓勵(lì)創(chuàng)新，在制定相關(guān)法律法規(guī)的時(shí)候，應(yīng)給予一定的創(chuàng)新空間，這樣才有利于新型產(chǎn)品和服務(wù)的出現(xiàn)。

（2）仔細(xì)研讀相關(guān)法律法規(guī)。在金融創(chuàng)新方面我們應(yīng)該倡導(dǎo)，只要不是法律法規(guī)明令禁止的行為，應(yīng)該大膽嘗試。銀行從業(yè)者們對(duì)于銀行業(yè)及其相關(guān)領(lǐng)域的規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)非常了解，在不違反相關(guān)法律法規(guī)的前提下，應(yīng)當(dāng)盡可能的利用其中的便利進(jìn)行新產(chǎn)品的研發(fā)和檢測(cè)。

（3）加大研發(fā)投入、技術(shù)投入、人才投入。各大銀行至少應(yīng)當(dāng)有專業(yè)的團(tuán)隊(duì)，成立專業(yè)的部門進(jìn)行中間業(yè)務(wù)的研發(fā)，同時(shí)為這些部門配備專業(yè)設(shè)備。建立大中小客戶數(shù)據(jù)庫(kù)，配置更高配置和運(yùn)算分析能力的計(jì)算機(jī)設(shè)備，進(jìn)行專業(yè)人才培訓(xùn)，培育出對(duì)計(jì)算機(jī)、銀行管理、資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)都很熟悉并且有創(chuàng)新意識(shí)和營(yíng)銷能力的綜合型人才。在培育人才的同時(shí)，又要通過各種激勵(lì)政策，留住這些人才為銀行業(yè)前途和發(fā)展鋪平道路。

2.微觀方面

（1）建立客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)客戶相關(guān)信息進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘。例如客戶性別、年齡、地區(qū)、學(xué)歷專業(yè)、從事行業(yè)、歷史信貸記錄等信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析并且歸類。對(duì)分類客戶進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，了解其不同的需求，為專門化服務(wù)打下基礎(chǔ)。

銀行業(yè)就業(yè)分析范文第2篇

關(guān)鍵詞 快遞 品牌 壁壘

中圖分類號(hào)：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

1快遞行業(yè)產(chǎn)品客戶群分類探析

（1）使用快遞消費(fèi)群體以年輕人居多

年輕人會(huì)成為快遞業(yè)的主力是因?yàn)楫a(chǎn)品多樣化是吸引年青消費(fèi)集體，年齡在18歲到30歲之間的年青人屬于“80、90”一代，18～30歲消費(fèi)者，其有固定收入，對(duì)網(wǎng)絡(luò)的認(rèn)知度高，再加上消費(fèi)觀念相對(duì)活躍，心理屏障較少，網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物的動(dòng)力很強(qiáng)。

（2）使用快遞消費(fèi)群體少數(shù)是中年人

中年人成為快遞業(yè)消費(fèi)群體少數(shù)者是因?yàn)樗麄冊(cè)敢庠谫?gòu)買支付額外或更高地價(jià)格來節(jié)約時(shí)間她們接觸電腦時(shí)間短，生活理念也相對(duì)沒那么前衛(wèi)，他們更相信親眼看到的事物。綜上所述：使用快遞消費(fèi)群體少數(shù)是中年人。

2快遞行業(yè)市場(chǎng)品牌排名

排名第一的是SF順豐速運(yùn)；排名第二的是聯(lián)邦FedEx；排名第三的是STO申通快遞；排名第四的是EMS-中國(guó)郵政； 排名第五的是宅急送；排名第六的是圓通快遞；排名第七的是天天快遞-TTK；排名第八的是UPS快遞；排名第九的是中通速遞；排名第十的是韻達(dá)快遞。

3快遞行業(yè)市場(chǎng)客戶關(guān)注點(diǎn)調(diào)查

隨著快遞的迅速發(fā)展，消費(fèi)者對(duì)快遞不僅僅只是滿足需求，而愈加注重快遞的服務(wù)?？爝f行業(yè)關(guān)注在價(jià)格較低的同時(shí)，注重服務(wù)水平、效率、安全等，從多方面考慮，使消費(fèi)者更加放心的使用快遞。

主要有下列幾方面：

（1）在收攬環(huán)節(jié)上，網(wǎng)民對(duì)收送貨速度快、業(yè)務(wù)熟練的快遞服務(wù)滿意度較高；而對(duì)上門取件時(shí)間拖沓、收送貨速度慢，有延誤晚點(diǎn)現(xiàn)象的物流公司較為不滿。

（2）在運(yùn)送范圍上，網(wǎng)民對(duì)運(yùn)送范圍廣，網(wǎng)點(diǎn)覆蓋全面的快遞公司較為滿意。

（3）貨物安全方面，網(wǎng)民對(duì)快件外包裝完好、沒有缺損或丟失的快遞較為滿意；對(duì)私拆貨物、貨物破損、丟失的現(xiàn)象極不滿意。

（4）在運(yùn)送價(jià)格上，網(wǎng)民對(duì)快遞運(yùn)費(fèi)透明并且合理的快遞公司滿意度較高，希望規(guī)范各快遞企業(yè)價(jià)格，能夠不走低價(jià)惡性競(jìng)爭(zhēng)，而從服務(wù)上跟進(jìn)。

（5）服務(wù)態(tài)度方面，網(wǎng)民對(duì)快遞人員著裝統(tǒng)一、態(tài)度禮貌、允許先驗(yàn)后簽較為滿意，并且對(duì)電話語(yǔ)音服務(wù)提出了較高的要求。

（6）售后服務(wù)方面，網(wǎng)民對(duì)快遞企業(yè)提供網(wǎng)示不絡(luò)快件追蹤、查詢服務(wù)表示滿意，對(duì)快件不履行保險(xiǎn)、難以投訴并且不按標(biāo)準(zhǔn)賠償?shù)确矫姹頋M意。

4快遞行業(yè)產(chǎn)品（或服務(wù)）可進(jìn)入性分析

我國(guó)快遞行業(yè)進(jìn)入壁壘高，盈利能力強(qiáng)?？旒疽⑼晟频木W(wǎng)絡(luò)和良好的信譽(yù)需付出巨大的資金成本和時(shí)間成本，而一旦進(jìn)人成功將會(huì)形成在市場(chǎng)某一領(lǐng)域的壟斷優(yōu)勢(shì)，如我國(guó)國(guó)際快件行業(yè)的毛利率可達(dá)到60%～70% 。

而快遞行業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)存在著某種可替代性但是產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量方面是不會(huì)完全可替代的，消費(fèi)者對(duì)不同企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)差異的特性企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)往往表現(xiàn)為產(chǎn)品或服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的結(jié)果必然也會(huì)表現(xiàn)在產(chǎn)品上，即通過技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生差異化，以產(chǎn)品提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，所以快遞企業(yè)自身要盡力完善快遞服務(wù)規(guī)范

綜上所述：在使用快遞服務(wù)中，消費(fèi)者最關(guān)心的因素依次為：收發(fā)件速度、貨物安全、保險(xiǎn)售后、快遞價(jià)格、個(gè)性化增值服務(wù)等。此外，對(duì)從業(yè)人員素質(zhì)、信息化服務(wù)、行業(yè)監(jiān)管機(jī)制、快遞準(zhǔn)入門檻、價(jià)格透明度甚至快遞人員服務(wù)形象等也非常看重。

5快遞行業(yè)產(chǎn)品（或服務(wù)）制度性分析（規(guī)范性）

目前我國(guó)快遞市場(chǎng)行業(yè)的門檻很低，投資很少。見效卻快。市場(chǎng)上存在著許多掛靠單位。它們進(jìn)入退出快，經(jīng)營(yíng)者主體資質(zhì)魚龍混雜。許多快遞公司租兒間房、幾部電話、幾個(gè)雇員，就能夠開展快遞業(yè)務(wù)。還有少數(shù)快遞企業(yè)和個(gè)體戶見錢眼開。急功近利。憑借著自身低廉的成本，任意壓低快遞費(fèi)用，超范圍的經(jīng)營(yíng)，這種經(jīng)營(yíng)方式既造成了市場(chǎng)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，又帶來了較大的安傘隱患問題。

根拱新《郵政法》和《快遞服務(wù)郵政行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定，所有快遞運(yùn)營(yíng)企業(yè)應(yīng)當(dāng)公示其服務(wù)種類、資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、營(yíng)業(yè)時(shí)問、郵件查詢以及損失賠償辦法等內(nèi)容。然而，部分快遞企業(yè)并沒有按規(guī)定公示或者公布制度規(guī)范經(jīng)營(yíng)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)隨旺季淡季、業(yè)務(wù)最大小隨意調(diào)整。需要引起注意的是?？爝f員的工作不夠穩(wěn)定。流動(dòng)性很大，教育培訓(xùn)落后，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，消費(fèi)者大多與派收員打交道，他們中有的人根本不知公司在哪里。只有幾張快遞單。根據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)。消費(fèi)者認(rèn)為“派收員素質(zhì)不高態(tài)度惡劣”的比例占到15.0%。我國(guó)快遞行業(yè)規(guī)范性應(yīng)具有以下幾點(diǎn)：

5.1嚴(yán)格限制快遞市場(chǎng)準(zhǔn)入條件

國(guó)外許多國(guó)家的快遞行業(yè)規(guī)范部門都對(duì)快遞行業(yè)準(zhǔn)人條件進(jìn)行了嚴(yán)格定。通過將快遞行業(yè)門檻提高，使快遞企業(yè)經(jīng)營(yíng)資格得到保證，從而監(jiān)管快遞行業(yè)?？爝f行業(yè)管部門應(yīng)奉著全體利益最大化為原則，認(rèn)真監(jiān)管快遞行業(yè)經(jīng)營(yíng)單位。通過營(yíng)造良好的政策氛圍和市場(chǎng)環(huán)境約束以保證快遞行業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)和健康發(fā)展。

5.2對(duì)專營(yíng)范圍進(jìn)行縮小，促進(jìn)快遞行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)

放眼世界，各國(guó)為了保證快遞行業(yè)充分公乎發(fā)展。都在對(duì)郵政專營(yíng)權(quán)范圍漸漸縮小。進(jìn)而使快遞市場(chǎng)更加開放。建立競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。打破幾家公司壟斷快遞行業(yè)的局面，促進(jìn)快遞行業(yè)公正有序的發(fā)展。同時(shí)我們應(yīng)當(dāng)注意。所有發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)郵政專營(yíng)權(quán)都沒有完全廢除。各國(guó)對(duì)快遞行業(yè)的變革都是循序漸進(jìn)，快遞行業(yè)變革的主流是促進(jìn)快遞行業(yè)公平充分的競(jìng)爭(zhēng)。

5.3設(shè)置專門監(jiān)管部門對(duì)快遞進(jìn)行規(guī)范

設(shè)置專門的快遞行業(yè)監(jiān)管部門，獨(dú)立的監(jiān)管體系，才能保證公平公正的進(jìn)行監(jiān)管。

5.4完善快遞法律規(guī)范

一個(gè)國(guó)家要想保證快遞市場(chǎng)行業(yè)的健康有序發(fā)展，必須建立完善的快遞法律規(guī)范，對(duì)快遞相關(guān)細(xì)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確規(guī)定。并且要建立相應(yīng)的處罰措施，這樣才能規(guī)范快遞公司的運(yùn)營(yíng)。

銀行業(yè)就業(yè)分析范文第3篇

關(guān)鍵詞：因子分析；醫(yī)藥行業(yè)；財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)

因子分析法被廣泛用于各個(gè)研究領(lǐng)域。王文桂研究指出，因子分析是以最少的信息丟失為前提，將較多的原始變量濃縮為少數(shù)幾個(gè)因子，用少數(shù)幾個(gè)變量去描述許多指標(biāo)之間的聯(lián)系，這些變量即為因子。李璐，范勇研究認(rèn)為，相比于其他財(cái)務(wù)綜合分析方法，因子分析法賦予權(quán)數(shù)更加客觀，適用于同行業(yè)中不同規(guī)模和經(jīng)營(yíng)狀況的企業(yè)。本文利用因子分析對(duì)我國(guó)醫(yī)藥板塊上市公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)情況進(jìn)行綜合分析，不僅使投資者更加直觀地考察上市公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，便于投資者進(jìn)行理性投資，還可以更好地指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行自身經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的選擇。

1.建模

1.1指標(biāo)和變量的選取

財(cái)務(wù)指標(biāo)是指企業(yè)總結(jié)和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的相對(duì)指標(biāo)，是衡量上市公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效的重要信息。

1.1.1資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲利能力指標(biāo)：銷售凈利率（[X3]）、銷售毛利率（[X4]）、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（[X2]）和主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（[X7]）。

1.1.2償債能力指標(biāo)：速動(dòng)比率（[X1]）、流動(dòng)比率（[X5]）和資產(chǎn)負(fù)債率（[X6]）。

2.2樣本選取

在樣本選取過程中遵循以下原則：（1）ST公司被剔除；（2）上市不足一年的公司不利于反映公司原本的經(jīng)營(yíng)狀況，所以剔除了2010年后上市的企業(yè)；（3）剔除數(shù)據(jù)缺失的企業(yè)。考慮到以上因素后，從國(guó)泰君安大智慧中隨機(jī)抽取30家醫(yī)藥上市公司為分析對(duì)象，以2011年的年報(bào)數(shù)據(jù)為樣本，本文原始數(shù)據(jù)來源于上海證券交易所和深圳證券交易所，數(shù)據(jù)的計(jì)算利用運(yùn)用SPSS18.0中的因子分析法對(duì)其財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)情況進(jìn)行分析。

2.因子分析

2.1適用性檢驗(yàn)

本文使用KMO檢驗(yàn)和Bartlett檢驗(yàn)來判斷選取的樣本數(shù)據(jù)是否適合做因子分析，可以得到： KMO的值為0.736，可以進(jìn)行因子分析，[χ2]近似值為290.459，顯著性檢驗(yàn)的值為0.000，小于顯著性水平0.05，適合進(jìn)行因子分析。

2.2確定公因子

用Z分法得到標(biāo)準(zhǔn)化矩陣。從分析結(jié)果可知，醫(yī)藥行業(yè)上市公司的7個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)之間相關(guān)性較強(qiáng)?；谔卣鞲笥?的原則，可提取2個(gè)公共因子，如表1，它們描述原變量總方差的78.302%，可認(rèn)為這2個(gè)公共因子基本上反映原來7個(gè)變量的絕大多數(shù)信息。

2.3命名因子

本文在因子分析過程中，數(shù)據(jù)經(jīng)過標(biāo)準(zhǔn)化處理后，公共因子得分及綜合得分的均值為0，對(duì)表2進(jìn)行進(jìn)一步分析得到：

2.3.1流動(dòng)比率，速動(dòng)比率，資產(chǎn)負(fù)債率為第一因子，它們的載荷值分別為0.949，0.933，-0.849，載荷較大，這主要是衡量企業(yè)償債能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況是否健康的重要指標(biāo)，可以將因子1識(shí)別為償債能力因子C1。

2.3.2總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，銷售凈利率，銷售毛利率，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)為第二因子，它們的載荷值分別為0.816，-0.598，-0.596， 0.597，載荷較大，這些是反映上市公司的資金周轉(zhuǎn)能力和長(zhǎng)足發(fā)展能力的重要指標(biāo)，可以衡量上市公司賺取利潤(rùn)的能力，將因子2識(shí)別為資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲利能力因子C2。

2.4因子得分，綜合得分

C1=0.279X1+0.059X2+0.139X3+0.138X4+0.278X5-0.252X6+0.186X7

C2=0.143X1+0.498X2-0.28X3-0.28X4+0.121X5-0.125X6+0.430X7

可以看出，C2資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲利能力所占比重大于C1償債能力，可見賺取利潤(rùn)是醫(yī)藥上市公司的關(guān)鍵，而償債能力反映了上市公司財(cái)務(wù)安全，這兩個(gè)因子共同反映了上市公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)。

得到綜合得分函數(shù)：F=0.2085C1+0.1437 C2

從表4（見下頁(yè)）中可以看出，在償債能力方面，恒瑞醫(yī)藥、通化東寶、浙江醫(yī)藥位居前3位，通化東寶由于受很差的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲利能力因子，綜合能力僅排第4，其資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲利能力遠(yuǎn)低于平均水平，如何改善公司治理結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)管理成本，提高其賺取利潤(rùn)的能力，是通化東寶目前階段的主要任務(wù)在資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲利能力方面，排名前三位的上市公司是上海醫(yī)藥、恒瑞醫(yī)藥、哈藥股份，哈藥股份由于受很差的償債能力的影響，綜合排名僅第5，應(yīng)重點(diǎn)考慮優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，合理利用財(cái)務(wù)杠桿。

3.結(jié)論與政策建議

3.1 結(jié)論

根據(jù)上述的數(shù)據(jù)分析，我們對(duì)醫(yī)藥行業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)整體情況得出以下結(jié)論：

首先，優(yōu)越的地域條件可提升醫(yī)藥行業(yè)上市公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)水平。

其次，醫(yī)藥板塊上市公司的財(cái)務(wù)績(jī)效差別較大。

綜合分析各主因子后，位列前3名的恒瑞醫(yī)藥、上海醫(yī)藥和浙江醫(yī)藥，說明了這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)綜合情況比較好，在行業(yè)內(nèi)較有優(yōu)勢(shì)，同時(shí)可以看到這三家企業(yè)在2個(gè)因子得分中至少一個(gè)位于前3名之內(nèi)。但是，沒有一個(gè)公司所有因子得分排名都是在前面的，而排名靠后的三家企業(yè)， 除了少數(shù)的因子得分高于平均水平外，其他得分都明顯低于行業(yè)平均水平，如天方藥業(yè)，在總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率較高，但是速動(dòng)比率較低，說明其在短期償債能力即企業(yè)的變現(xiàn)能力低，流動(dòng)負(fù)債會(huì)帶來較大的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這些企業(yè)應(yīng)盡快采取相應(yīng)的措施，提高償債能力來保障自身的財(cái)務(wù)安全狀況。

3.2 政策建議

從實(shí)證分析結(jié)果可以看出，一方面，投資者就可以更理性地進(jìn)行選擇投資，另一方面，利用因子分析法計(jì)算出因子得分以及綜合得分后，每個(gè)企業(yè)應(yīng)該找出自己在行業(yè)中所處的位置，了解企業(yè)在行業(yè)中的不足與優(yōu)勢(shì)，比較得分情況，深入分析，制定相應(yīng)優(yōu)化財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)狀況的戰(zhàn)略。如從行業(yè)發(fā)展上，企業(yè)可以優(yōu)化醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，規(guī)范醫(yī)藥行業(yè)市場(chǎng)，抓住醫(yī)藥體制改革帶來的發(fā)展機(jī)遇；在技術(shù)研發(fā)上，建設(shè)有層次的，完善的研發(fā)體系，不斷開展相關(guān)藥品的研發(fā)與創(chuàng)新工作 ，緊跟科技，儲(chǔ)備一些新興的技術(shù)專利；在宏觀醫(yī)藥調(diào)控體制方面，應(yīng)健全醫(yī)藥價(jià)格調(diào)控體制，實(shí)施人才戰(zhàn)略，引導(dǎo)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的專業(yè)化，推進(jìn)醫(yī)藥行業(yè)整體高效發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]王文桂.因子分析法在公司并購(gòu)財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)中的應(yīng)用[J].企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2011（1）

[2]李璐，范勇.因子分析法在外商投資企業(yè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中的應(yīng)用[J].財(cái)會(huì)月刊，2005（3）

[3]孫世敏，王澤平.基于因子分析法的汽車行業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)研究[J].財(cái)會(huì)通訊，2010（2）

[4]蘇爾李，吳曉剛.數(shù)據(jù)分析方法五種[第一版].上海：格致出版社，2011

作者簡(jiǎn)介：

銀行業(yè)就業(yè)分析范文第4篇

關(guān)鍵詞：酒店業(yè)；餐飲部；成本控制

中圖分類號(hào)：F23

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672―3198（2014）10―0122―03

酒店的有效經(jīng)營(yíng)與長(zhǎng)期發(fā)展，需要獲得較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盡可能多的營(yíng)業(yè)收入，成本控制是必不可少的手段，而在酒店所有部門中，餐飲部門的盈利效果舉足輕重，自然其成本控制也是重中之重。酒店餐飲的經(jīng)營(yíng)程序復(fù)雜多樣，只有了解餐飲經(jīng)營(yíng)的各環(huán)節(jié)，才能制定出合理有效的餐飲成本控制方案，為酒店帶來最佳經(jīng)濟(jì)效益，使酒店餐飲部成為酒店經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的頂梁柱。

1酒店餐飲成本控制概述

1.1酒店餐飲成本控制的涵義

所謂酒店餐飲成本控制，是指經(jīng)營(yíng)酒店活動(dòng)中采用一定控制標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)產(chǎn)品形成的整個(gè)過程進(jìn)行監(jiān)督，并采取有效措施及時(shí)糾正偏差，使經(jīng)營(yíng)的耗費(fèi)和支出在限定范圍內(nèi)，以確保酒店實(shí)現(xiàn)降低成本的目標(biāo)。

1.2酒店餐飲成本控制的意義

酒店餐飲成本控制有利于資源的合理利用，實(shí)現(xiàn)酒店的有效經(jīng)營(yíng)，從而實(shí)現(xiàn)餐飲經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的利潤(rùn)最大化，其重要意義主要體現(xiàn)在四個(gè)方面。

（1）成本控制是做好餐飲工作的必要條件。

酒店餐飲成本控制包含了酒店餐飲產(chǎn)品的方方面面，如酒店餐飲產(chǎn)品的規(guī)格、質(zhì)量和市場(chǎng)價(jià)格。酒店餐飲產(chǎn)品成本和毛利率計(jì)算結(jié)果決定了酒店產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格，所以，做好酒店餐飲成本控制是實(shí)現(xiàn)酒店餐飲利潤(rùn)最大化的重要因素。

（2）酒店餐飲成本控制有利于顧客需要得到最大限度滿足，有利于顧客利益得到充分保證。

隨著時(shí)代的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)水平日益提高，顧客的餐飲消費(fèi)不僅為享用美味佳肴，更為了享受酒店優(yōu)雅的就餐環(huán)境、服務(wù)人員的熱情款待及無微不至的服務(wù)。物美價(jià)廉的餐飲產(chǎn)品更是吸引顧客進(jìn)行消費(fèi)的主要?jiǎng)右?，為此，酒店進(jìn)行餐飲成本控制是必要之舉。

（3）酒店餐飲部門的營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)與其成本控制有著密切聯(lián)系。

酒店是一個(gè)營(yíng)利性的公司組織，因此餐飲部門除為顧客提供各種各樣服務(wù)外，還肩負(fù)著為酒店完成各項(xiàng)營(yíng)收的使命。失控的成本必然減少餐飲凈利潤(rùn)，甚至使酒店餐飲營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)出現(xiàn)虧損，使酒店經(jīng)營(yíng)陷入危機(jī)。因此，為了保證酒店餐飲的既得利益，成本控制不可或缺。

（4）酒店餐飲的經(jīng)營(yíng)管理離不開成本控制。

酒店餐飲成本控制的好壞取決于酒店經(jīng)營(yíng)管理水平的高低。經(jīng)營(yíng)管理水平越高，餐飲成本控制就越好，反之，經(jīng)營(yíng)管理水平越低，成本控制會(huì)出現(xiàn)失控現(xiàn)象。因此，互為充分必要條件的酒店餐飲成本控制和酒店經(jīng)營(yíng)管理水平，二者缺一不可。

1.3酒店餐飲成本控制的方法

（1）制定嚴(yán)格規(guī)范的采購(gòu)制度和控制采購(gòu)制度。

酒店餐飲產(chǎn)品的好壞與原材料采購(gòu)有著緊密聯(lián)系，采購(gòu)量的控制又保證了酒店食品不會(huì)因?yàn)殚L(zhǎng)期積壓而損壞變質(zhì)，有組織、有計(jì)劃的采購(gòu)能夠有效防止損失及浪費(fèi)，主要措施如下：

①建立原材料采購(gòu)計(jì)劃和審批流程。

酒店餐飲負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)日實(shí)際食材需求量及儲(chǔ)備量填寫采購(gòu)單據(jù)，向采購(gòu)部申請(qǐng)采購(gòu)。采購(gòu)部門在嚴(yán)格監(jiān)督了解餐飲采購(gòu)需要的基礎(chǔ)上制定采購(gòu)計(jì)劃報(bào)送財(cái)務(wù)匯報(bào)經(jīng)理，最后通知供貨商發(fā)貨。

②建立嚴(yán)格的采購(gòu)詢價(jià)報(bào)價(jià)體系。

酒店財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)立專項(xiàng)物價(jià)員，定期對(duì)常用食材開展市場(chǎng)價(jià)格調(diào)查，堅(jiān)持貨比多家，對(duì)采購(gòu)部的報(bào)價(jià)進(jìn)行分析與反饋。一旦發(fā)現(xiàn)與調(diào)查結(jié)果有出入應(yīng)及時(shí)督促糾正。根據(jù)市場(chǎng)行情每半月進(jìn)行一次公開報(bào)價(jià)，定時(shí)定期召開定價(jià)例會(huì)，參與人員應(yīng)由餐飲部門負(fù)責(zé)人、采購(gòu)員、財(cái)務(wù)經(jīng)理、物價(jià)員以及庫(kù)管員等組成，對(duì)供貨商提供的貨物價(jià)格和質(zhì)量開展綜合考評(píng)，尤其對(duì)新增的大件物資與緊急采購(gòu)的小件零星物資必須有經(jīng)理批準(zhǔn)的采購(gòu)單才能進(jìn)行賬單申報(bào)。

③建立嚴(yán)格的采購(gòu)驗(yàn)貨制度。

庫(kù)存管理人員應(yīng)對(duì)所采購(gòu)物資的數(shù)量、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)與計(jì)劃及報(bào)價(jià)等進(jìn)行嚴(yán)格的驗(yàn)收制度把關(guān)。對(duì)于量過于求的超量部分、假冒劣質(zhì)、規(guī)格不合標(biāo)準(zhǔn)及未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購(gòu)的產(chǎn)品可以行使拒絕接受的權(quán)利，對(duì)于與供貨商送來的貨品與采購(gòu)單不符的應(yīng)該及時(shí)糾正。庫(kù)存管理人員應(yīng)填寫好驗(yàn)收單，并將貨物分類存放好各位置。如果是海鮮產(chǎn)品，應(yīng)放入海鮮池并由海鮮池管理人員進(jìn)行二次驗(yàn)貨，認(rèn)真做好記錄。對(duì)于鮮活海鮮供應(yīng)商，應(yīng)制定退貨或活轉(zhuǎn)死折價(jià)收購(gòu)協(xié)議，以保障鮮活海鮮在進(jìn)入海鮮池第一夜發(fā)生死損時(shí)酒店切實(shí)利益的回收。一旦發(fā)生此類事故，必須在第一時(shí)間由庫(kù)存及海鮮池雙方簽字確認(rèn)送報(bào)財(cái)務(wù)部。

④建立嚴(yán)格的報(bào)損報(bào)丟制度。

酒店應(yīng)該為常用食材、容易腐壞變質(zhì)的食品、過期煙酒產(chǎn)品等制定嚴(yán)格的報(bào)損報(bào)丟制度及合理報(bào)損率，部門主管將報(bào)損上報(bào)財(cái)務(wù)庫(kù)管，按規(guī)定填寫報(bào)損單，由采購(gòu)部經(jīng)理鑒定分析，簽字報(bào)損。報(bào)損單需每天呈報(bào)經(jīng)理，超過報(bào)損率的需闡明原因。

⑤嚴(yán)格控制采購(gòu)物資的庫(kù)存量。

根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，設(shè)置庫(kù)存量范圍。推行計(jì)算機(jī)自動(dòng)化管理，一旦庫(kù)存不足，計(jì)算機(jī)自動(dòng)報(bào)警。對(duì)于銷量不好的菜品，運(yùn)用計(jì)算機(jī)算出數(shù)據(jù)，減少庫(kù)存或直接停止采購(gòu)，避免不必要的成本損耗。

⑥建立嚴(yán)格的出入庫(kù)及領(lǐng)用制度。

制定嚴(yán)格的出入庫(kù)管理制度及原材料領(lǐng)用制度，原材料的出入庫(kù)需認(rèn)真填寫出入庫(kù)手續(xù)，不同的出入庫(kù)材料都需填寫不同的領(lǐng)用單并由部門主管簽字生效，因領(lǐng)用不當(dāng)造成的損失應(yīng)嚴(yán)格追責(zé)相關(guān)人員。

（2）利用先進(jìn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)工業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的酒店餐飲核算體系。

①制定切實(shí)可行的成本核算和成本控制制度。

由于餐飲產(chǎn)品的復(fù)雜性和特殊性，很難對(duì)其進(jìn)行實(shí)際能耗核算，廚師合理制定菜單標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)根據(jù)廚師出示的投料數(shù)量定額標(biāo)準(zhǔn)制作成本標(biāo)準(zhǔn)卡。

②合理制定符合本酒店的毛利率。

酒店餐飲產(chǎn)品的價(jià)格與毛利率密切相關(guān)，應(yīng)根據(jù)自身?xiàng)l件合理制定本酒店餐飲產(chǎn)品的毛利率。為此，酒店需認(rèn)真研究顧客的消費(fèi)心理，考慮顧客是否認(rèn)為付出的價(jià)格物超所值以及酒店所需獲得的合理利潤(rùn)。

③定期進(jìn)行科學(xué)準(zhǔn)確的成本分析。

月末，財(cái)務(wù)部召開成本分析會(huì)，對(duì)酒店餐飲各環(huán)節(jié)的成本與實(shí)現(xiàn)的收入進(jìn)行對(duì)比分析，制作成本日?qǐng)?bào)表和成本分析報(bào)告書，以此發(fā)現(xiàn)問題并及時(shí)糾正，從而獲得長(zhǎng)足發(fā)展。

2酒店餐飲成本控制存在的問題

2.1成本控制程度低

酒店的部門繁多，工作人員繁雜且文化水平也參差不齊，雖然酒店大力倡導(dǎo)成本控制，但并非各部門都能積極落實(shí)，部分工作人員的節(jié)約意識(shí)尚未完全樹立，造成整個(gè)酒店的成本控制執(zhí)行力度低，從而導(dǎo)致成本控制程度低下。

2.2餐飲各環(huán)節(jié)成本控制不力

酒店餐飲的經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)繁多，只要一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題就將導(dǎo)致整個(gè)酒店餐飲成本上升，冗雜的從業(yè)人員也是餐飲成本控制不力的重要因素，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（1）采購(gòu)。

酒店餐飲采購(gòu)工作中，廚師扮演著重要角色。他們需要根據(jù)日常消耗菜品量提出合理的菜品用料采購(gòu)計(jì)劃并向采購(gòu)部遞交申請(qǐng)書。采購(gòu)部需根據(jù)送交的申請(qǐng)書進(jìn)行認(rèn)真核查，制定合理的采購(gòu)方案呈交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，最后通知供貨商發(fā)貨。然而，酒店的廚師們并沒有擔(dān)負(fù)起這個(gè)角色所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，往往抱著“大概”、“差不多”的態(tài)度制定采購(gòu)計(jì)劃。產(chǎn)品供貨商們也以次充好，將不好的產(chǎn)品夾雜在好的產(chǎn)品中妄圖蒙混過關(guān)，因此，這一系列人員的工作態(tài)度必然導(dǎo)致酒店餐飲成本的控制效果。

（2）驗(yàn)收。

酒店庫(kù)存管理人員應(yīng)對(duì)采購(gòu)超量部分、質(zhì)量差、規(guī)格不合標(biāo)準(zhǔn)及未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購(gòu)的產(chǎn)品拒絕接收，對(duì)于采購(gòu)單不符的貨品應(yīng)該及時(shí)指出。在驗(yàn)收合格后認(rèn)真填寫驗(yàn)收單，鮮活海鮮還需由海鮮池進(jìn)行二次驗(yàn)收。然而，往往在利益面前容易出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象，庫(kù)存管理人員對(duì)于產(chǎn)品驗(yàn)收馬虎了事，對(duì)于不符合規(guī)定的產(chǎn)品睜一只眼閉一只眼，從而導(dǎo)致問題產(chǎn)品入庫(kù)，造成了極大浪費(fèi)。

（3）保管。

庫(kù)存人員應(yīng)該認(rèn)真保管倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)藏商品，利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)核算系統(tǒng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)存儲(chǔ)不足的貨品按時(shí)補(bǔ)貨，對(duì)滯銷菜品減少儲(chǔ)存或直接停止存儲(chǔ)，對(duì)出入庫(kù)的貨品認(rèn)真填寫出入庫(kù)手續(xù)。目前，不少酒店在實(shí)際操作中并沒有用到先進(jìn)的計(jì)算機(jī)管理技術(shù)，而是以人力看管為主，難免出現(xiàn)疏漏，容易造成倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品在管理人員不知情的情況下被領(lǐng)用。而且，所有倉(cāng)儲(chǔ)產(chǎn)品都由管理人員盤清，這也是一種人力資源的消耗，更不利于提高工作效率。

（4）領(lǐng)用。

領(lǐng)用任何貨品都需填寫貨品領(lǐng)用單并由部門主管簽字生效，領(lǐng)用不當(dāng)產(chǎn)生的任何損失須由相關(guān)人員負(fù)責(zé)。內(nèi)部的產(chǎn)品調(diào)運(yùn)需要填寫內(nèi)部產(chǎn)品轉(zhuǎn)移單，然而由于圖方便省事，往往忽略此步驟操作，造成各部門產(chǎn)品出入不清，不便于管理，進(jìn)行清算時(shí)也造成了大量的人力勞動(dòng)成本。

2.3成本控制主動(dòng)性差

成本控制的兩個(gè)重要方面是制度和行為，多數(shù)酒店的餐飲成本控制意識(shí)已經(jīng)形成，并積極出善成本控制的制度，賞罰并重的酒店成本控制制度已初現(xiàn)成效。但在酒店宏觀政策調(diào)控中，員工的成本控制意識(shí)尚顯不足，仍有不少人無法積極主動(dòng)地從小事做起，從工作中的點(diǎn)點(diǎn)滴滴做起，致使餐飲節(jié)約成本達(dá)不到聚沙成塔的效果。

2.4管理方法因循守舊

經(jīng)營(yíng)很長(zhǎng)時(shí)間的某些酒店餐飲部會(huì)形成不同程度的思維定勢(shì)，沿用比較傳統(tǒng)的管理方式與生產(chǎn)方式，在與新興餐飲企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中無法實(shí)現(xiàn)突破和創(chuàng)新，以致面臨物價(jià)上漲壓力和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的強(qiáng)勢(shì)奪利時(shí)顯得慌亂。

2.5生產(chǎn)成本增長(zhǎng)給酒店餐飲帶來的壓力

原料價(jià)格節(jié)節(jié)攀升、能耗、人力資本支出是酒店餐飲部經(jīng)營(yíng)成本的制高點(diǎn)，除面臨投入高、產(chǎn)出低，社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)壓力大外，經(jīng)營(yíng)成本居高不下對(duì)餐飲企業(yè)的壓力更大更具體。其中原料成本增加、能耗、人力資本支出是酒店經(jīng)營(yíng)成本的三個(gè)難以攻克的制高點(diǎn)。

2.6理念得不到及時(shí)更新

很大一部分酒店認(rèn)為成本控制就是成本節(jié)省，沒有意識(shí)到現(xiàn)代意義上的成本控制不僅僅意味著成本的節(jié)省，也在于成本的避免，這種理念上的陳舊使得酒店餐飲的成本控制變得異常艱難。

3對(duì)酒店餐飲成本控制的建議

3.1加強(qiáng)餐飲各環(huán)節(jié)的成本控制力度

為加強(qiáng)酒店餐飲部門的成本控制力度，首先應(yīng)該制定嚴(yán)格的成本控制制度，其次需要加強(qiáng)宣傳教育，使員工主觀上提高對(duì)成本控制的認(rèn)識(shí)，嚴(yán)抓酒店餐飲的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

3.2運(yùn)用激勵(lì)機(jī)制，實(shí)施獎(jiǎng)懲制度

對(duì)成本控制良好的部門頒發(fā)優(yōu)秀部門獎(jiǎng)并發(fā)放獎(jiǎng)金，對(duì)于認(rèn)真做好直接崗位成本控制的員工進(jìn)行全酒店通報(bào)表?yè)P(yáng)，授予優(yōu)秀員工獎(jiǎng)并給予獎(jiǎng)金或其它福利內(nèi)容。反之，對(duì)于浪費(fèi)嚴(yán)重的部門通報(bào)批評(píng)，對(duì)于成本控制意識(shí)差的員工扣除相應(yīng)的浮動(dòng)工資。

同時(shí)，建立全面的經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核制度。根據(jù)餐飲年度的經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)，對(duì)部門總監(jiān)、行政總廚師進(jìn)行責(zé)任考核。各項(xiàng)指標(biāo)分解到區(qū)域和班組，在考核基礎(chǔ)上與經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，做到有獎(jiǎng)有罰。

3.3強(qiáng)化成本差異分析，實(shí)施科學(xué)管理

酒店餐飲部應(yīng)時(shí)時(shí)做好成本差異分析的工作，每月每季度每年都開展成本差異分析：認(rèn)真做好酒店餐飲計(jì)劃成本與實(shí)際成本的差異分析；本期實(shí)際成本與上期實(shí)際成本的差異分析；本期實(shí)際成本與上期實(shí)際成本的差異分析以及本期實(shí)際成本與歷史先進(jìn)成本水平及同行先進(jìn)成本水平的差異。強(qiáng)化分析，找出問題及時(shí)解決，努力做好酒店餐飲成本的控制。

3.4開發(fā)員工潛力，提高職工素質(zhì)

人力資源開發(fā)在現(xiàn)代企業(yè)得到了越來越多的應(yīng)用，其在實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)上的巨大功效已經(jīng)得到顯現(xiàn)。訓(xùn)練不夠的員工，工作效率自然不高，生產(chǎn)率也難以提高；疲憊不堪的員工，服務(wù)質(zhì)量也會(huì)降低，而這些都會(huì)影響人事費(fèi)用的支出。酒店必須對(duì)所有員工進(jìn)行系統(tǒng)管理，科學(xué)定編，動(dòng)態(tài)用人，合理地定制定編定崗使用各類型人員，并根據(jù)經(jīng)營(yíng)季節(jié)動(dòng)態(tài)使用人員，合理控制人力成本。制定專門的員工教育月、學(xué)習(xí)日等，為他們講解成本控制常識(shí)，長(zhǎng)期強(qiáng)化成本控制責(zé)任意識(shí)，讓員工自覺養(yǎng)成成本控制的良好習(xí)慣，自發(fā)參與酒店餐飲部門的成本控制工作。

3.5建立成本控制信息系統(tǒng)，科學(xué)核算餐飲成本

有效利用現(xiàn)今強(qiáng)大的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)建立科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)的核算體系，即建立酒店餐飲產(chǎn)品采購(gòu)、驗(yàn)收、保管以及領(lǐng)用的組織構(gòu)架。使各環(huán)節(jié)通過計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)相互聯(lián)系，從而完善一體化構(gòu)架。在此一體化構(gòu)架下，酒店方可制定切實(shí)可行的成本核算和成本控制制度；合理制定符合本酒店的毛利率；定期進(jìn)行科學(xué)準(zhǔn)確的成本分析。

3.6開展銷售排行榜分析

定期對(duì)菜品、酒水進(jìn)行銷售排行榜分析，不僅能發(fā)現(xiàn)賓客的有效需求，更能促進(jìn)餐飲銷售。建議酒店每季度或每?jī)蓚€(gè)月進(jìn)行菜肴銷售排行榜分析，對(duì)于利潤(rùn)高、受歡迎程度高的可以劃入“明星菜肴”，大力推銷，如開發(fā)成“總廚推薦菜”；對(duì)于利潤(rùn)高、受歡迎程度低的菜要查找原因，如介紹不到位、味道不受歡迎、菜單不精美等，要策劃如何銷售；對(duì)于利潤(rùn)低但受歡迎程度高的菜，要?jiǎng)?chuàng)新研討提高利潤(rùn)；而對(duì)利潤(rùn)低、受歡迎程度低的品種則應(yīng)進(jìn)行調(diào)整或淘汰。

4結(jié)語(yǔ)

酒店餐飲成本控制是實(shí)現(xiàn)酒店有效經(jīng)營(yíng)的重要因素，對(duì)其達(dá)成酒店餐飲營(yíng)銷的業(yè)績(jī)目標(biāo)十分重要。餐飲成本的控制是酒店餐飲經(jīng)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)，因?yàn)榫频瓴惋嫷某杀局苯佑绊懼频瓴惋嫷膬r(jià)格，而酒店餐飲的價(jià)格又直接決定了酒店的顧客群體與餐飲營(yíng)收。只有做好酒店餐飲成本控制，才能提高酒店競(jìng)爭(zhēng)力，讓企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中擁有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。

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銀行業(yè)就業(yè)分析范文第5篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；資金管理；運(yùn)營(yíng)管理

一、對(duì)商業(yè)銀行資金管理的認(rèn)識(shí)

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行是金融市場(chǎng)的主體，而資金管理是商業(yè)銀行賴以生存的基礎(chǔ)，是經(jīng)濟(jì)生活中的血液。我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是在利率管制、金融脫媒、分業(yè)監(jiān)管環(huán)境下逐步發(fā)展起來的一項(xiàng)具有金融創(chuàng)新性質(zhì)的業(yè)務(wù)。不管是從宏觀角度，還是中觀角度，或是微觀角度來看，資金管理業(yè)務(wù)都有其不可被取代的重要作用，如推動(dòng)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、構(gòu)建銀行業(yè)的新型盈利模式、滿足客戶投資和財(cái)富管理的需求、保證銀行向客戶提供多樣化的融資服務(wù)，提高社會(huì)資金的流動(dòng)效率等等。與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，具有完全不同的功能定位、運(yùn)作規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)管理方式。實(shí)踐證明，加強(qiáng)商業(yè)銀行資金管理，對(duì)于保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性、安全性和盈利性都具有極其重要的意義。當(dāng)前，隨著利率市場(chǎng)化的不斷推進(jìn)，傳統(tǒng)商業(yè)銀行以利差收入為支柱的盈利模式面臨巨大挑戰(zhàn)，以創(chuàng)造中間業(yè)務(wù)收入為特色的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)迅速崛起，蘊(yùn)藏著無限的發(fā)展?jié)摿Α?014年全球GDP總量為74萬(wàn)億美元，而全球資產(chǎn)管理總規(guī)模是76.4萬(wàn)億美元，資產(chǎn)管理總規(guī)模已經(jīng)超過了GDP的總規(guī)模。據(jù)測(cè)算，未來五年，全球資產(chǎn)管理規(guī)模將增長(zhǎng)36萬(wàn)億美元。其中，亞太地區(qū)將成為重要的增長(zhǎng)區(qū)域，貢獻(xiàn)大約60%的資產(chǎn)管理規(guī)模增長(zhǎng)。作為全球第二大經(jīng)濟(jì)體，中國(guó)是亞太地區(qū)經(jīng)濟(jì)和金融的重要參與者和領(lǐng)軍者，中國(guó)資產(chǎn)管理行業(yè)迎來千載難逢的發(fā)展機(jī)遇。

二、商業(yè)銀行資金管理存在的問題分析

1.流動(dòng)性狀況持續(xù)緊張，流動(dòng)性管理“權(quán)、責(zé)、利”不統(tǒng)一。目前，我國(guó)商業(yè)銀行基本形成了相對(duì)全面、多層次的流動(dòng)性管理體系，基本滿足日常經(jīng)營(yíng)需要，但流動(dòng)性管理仍存在一些問題，有待完善。如流動(dòng)性持續(xù)緊張狀況有待緩解、流動(dòng)性管理和操作的不統(tǒng)一、流動(dòng)性管理“權(quán)、責(zé)、利”不統(tǒng)一等。2.商業(yè)銀行資金管理風(fēng)險(xiǎn)問題。一是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在道德風(fēng)險(xiǎn)。通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)，部分銀行存在有些經(jīng)辦人員和管理人員為了個(gè)人利益，縱容實(shí)際用款人提供虛假合同、協(xié)議等證明性材料，甚至僅以取得借款人身份證復(fù)印件替代貸前調(diào)查和面簽工作，對(duì)被套取的信貸資金實(shí)際用途放任不管。同時(shí)，也存在部分借款人信用觀念淡薄,通過采取偽造中標(biāo)通知書、銷售合同，利用關(guān)聯(lián)企業(yè)虛構(gòu)項(xiàng)目等違規(guī)手段套取貸款用于其他用途的現(xiàn)象，降低了銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。二是信貸業(yè)務(wù)管理程序上存在操作風(fēng)險(xiǎn)。以個(gè)人貸款業(yè)務(wù)為例，在發(fā)放貸款前信貸人員對(duì)個(gè)人的信用調(diào)查基本上依賴于借款人的自報(bào)及其就職單位的說明，對(duì)借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、社會(huì)活動(dòng)等缺乏正常程序和渠道進(jìn)行了解征詢，導(dǎo)致銀行和客戶之間的信息不對(duì)稱；而對(duì)于提供的貸款抵押擔(dān)保也沒有嚴(yán)格辦理相應(yīng)的評(píng)估抵押手續(xù)，抵押率嚴(yán)重不足，部分抵押權(quán)變現(xiàn)能力弱，抵押擔(dān)保形同虛設(shè)；而貸后管理更是不到位，對(duì)信貸資金?？顚Ｓ靡庾R(shí)不足，貸后資金用途不實(shí)，期限管理不規(guī)范，為掩蓋不良貸款，美化報(bào)表數(shù)字，延續(xù)了債務(wù)追索期限等，使信貸資產(chǎn)始終處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。3.商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)面臨的問題。一是凈息差不斷收窄。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資需求萎縮，信用風(fēng)險(xiǎn)逐漸加大的背景下，銀行可投資資產(chǎn)出現(xiàn)短缺，高收益資產(chǎn)更加稀缺，收益率下降明顯。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)的加劇以及“資金池——資產(chǎn)池”帶來的期限錯(cuò)配，很大程度上壓制了銀行資金成本下降空間，從而導(dǎo)致了銀行凈息差的不斷收窄，為銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)帶來了很大挑戰(zhàn)。二是信用風(fēng)險(xiǎn)逐漸積聚。在“資金池運(yùn)作”及“剛性兌付”的大環(huán)境下，銀行資產(chǎn)管理產(chǎn)品作為利率市場(chǎng)化的代替品，并未真正將風(fēng)險(xiǎn)傳遞至投資者手中，而是在銀行內(nèi)部不斷積聚，使得銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)成了“銀行的影子”。銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)自身模糊的定位，為日后的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展埋下了隱患。打破“剛性對(duì)付”，回歸代客理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)，成為我國(guó)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展必須要解決的問題。4.商業(yè)銀行資金運(yùn)用方式單一，片面追求經(jīng)濟(jì)利益。大部分商業(yè)銀行的資金來源還是比較廣泛的，如政府支持、債券回購(gòu)等，但與之相對(duì)應(yīng)的資金應(yīng)用就比較單調(diào)了，主要以貸款為主，雖然也有些銀行進(jìn)行過新內(nèi)容的嘗試，但效果卻不甚理想，資金運(yùn)用方式單一。此外，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，商業(yè)銀行首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利益最大化，但又受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，實(shí)際上，資金運(yùn)營(yíng)過程中很容易出現(xiàn)過分追求利潤(rùn)而忽略長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，對(duì)資金的合理性流動(dòng)操控不強(qiáng)，無形中加大銀行經(jīng)營(yíng)難度。

三、提高商業(yè)銀行資金管理的對(duì)策

1.進(jìn)一步優(yōu)化流動(dòng)性管理。一是堅(jiān)持以核心客戶存款作為非流動(dòng)資產(chǎn)的資金來源;二是面對(duì)利率市場(chǎng)化、金融脫媒的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行要從穩(wěn)定負(fù)債構(gòu)成、分散負(fù)債來源、強(qiáng)化主動(dòng)負(fù)債、控制負(fù)債成本入手，通過發(fā)行同業(yè)存單、降低資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配等方式，提高負(fù)債質(zhì)量；三是合理規(guī)劃債券投資，保持適度的流動(dòng)性緩沖；四是不可過分依賴批發(fā)性資金來源，以有效控制資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配；五是考慮由司庫(kù)全權(quán)負(fù)責(zé)流動(dòng)性管理及操作，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理的“權(quán)、責(zé)、利”統(tǒng)一，提高流動(dòng)性管理效率；六是整合研究力量，加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的研判，提高流動(dòng)性管理的前瞻性。2.提高商業(yè)銀行信貸資金風(fēng)險(xiǎn)管理水平。一是要加強(qiáng)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口，落實(shí)審貸分離制度，抓好貸前調(diào)查、貸中審查環(huán)節(jié)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。將貸款的調(diào)查權(quán)和審批權(quán)分別落實(shí)到不同的職能部門，明確各部門工作職責(zé)，重視對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況等情況的實(shí)質(zhì)性分析調(diào)查，嚴(yán)格執(zhí)行貸款審批制度，落實(shí)授信準(zhǔn)入條件。二是提高貸后管理效率。信貸人員應(yīng)及時(shí)掌握和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警體系中的指標(biāo)和信號(hào)，對(duì)信貸資金實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并采取財(cái)務(wù)報(bào)表審查與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查相結(jié)合的貸后檢查方式，防止信息不對(duì)稱導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。三是健全信息系統(tǒng)建設(shè)。完善稽核監(jiān)控在線影像查詢系統(tǒng)，延長(zhǎng)貸款影印原始憑證存儲(chǔ)期限，確保貸后管理人員及外部監(jiān)管人員便捷調(diào)閱查詢影印原始憑證，及時(shí)掌握貸款資金的真實(shí)用途，控制信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。四是要加強(qiáng)信貸資產(chǎn)稽核監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并化解風(fēng)險(xiǎn)。通過加大內(nèi)審力度，轉(zhuǎn)變內(nèi)部稽核監(jiān)督方式，從以事后監(jiān)督為主轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中與事后監(jiān)督相結(jié)合，從以合規(guī)性審計(jì)為主轉(zhuǎn)變?yōu)楹弦?guī)性審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)防范性審查相結(jié)合，及時(shí)找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。五是要嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，明確各職能部門及相關(guān)人員職責(zé)，對(duì)造成巨大損失的貸款不僅要追究經(jīng)辦客戶經(jīng)理責(zé)任，也要對(duì)其上級(jí)主管部門進(jìn)行問責(zé)。3.商業(yè)銀行資產(chǎn)管理推行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)。為應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的變化，商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)要著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，積極謀求轉(zhuǎn)型，回歸資產(chǎn)管理本質(zhì)。具體而言，要重點(diǎn)推進(jìn)以下五方面的轉(zhuǎn)型：即產(chǎn)品轉(zhuǎn)型、銷售轉(zhuǎn)型、投資轉(zhuǎn)型、管理轉(zhuǎn)型及盈利模式轉(zhuǎn)型。4.打造交易型銀行。交易型銀行主要指在債務(wù)資本市場(chǎng)、場(chǎng)外資產(chǎn)和衍生品交易市場(chǎng)里起中間商作用的金融機(jī)構(gòu)，歐美銀行在交易業(yè)務(wù)方面起步較早。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展及“一帶一路”等戰(zhàn)略的實(shí)施，催生了大量的商品交易、貨幣及資本市場(chǎng)交易需求，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的交易型銀行建設(shè)也開始快速發(fā)展，但交易收入占比仍相對(duì)較低，而且在交易業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面，存在主動(dòng)性投資債券及金融衍生品交易占比較小等問題。為了進(jìn)一步促進(jìn)交易型銀行建設(shè)，商業(yè)銀行需更加完善交易系統(tǒng)和制度建設(shè)，進(jìn)一步強(qiáng)化市場(chǎng)研究和客戶營(yíng)銷，科學(xué)定位商業(yè)銀行交易型銀行的目標(biāo)、市場(chǎng)及客戶等，不斷提高產(chǎn)品創(chuàng)新與管理水平，大力研發(fā)低資本消耗產(chǎn)品，增加業(yè)務(wù)流量，拓寬盈利來源;同時(shí)，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，滿易業(yè)務(wù)跨境、跨業(yè)和跨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求，以交易型銀行建設(shè)為契機(jī)，提高資金管理水平和資金營(yíng)運(yùn)效率。

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