前言：想要寫(xiě)出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇農(nóng)業(yè)銀行論文范文，相信會(huì)為您的寫(xiě)作帶來(lái)幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫(xiě)作思路和靈感。

農(nóng)業(yè)銀行論文范文第1篇

一、我行的人力資源現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

1、現(xiàn)有人員在數(shù)量和質(zhì)量結(jié)構(gòu)上不對(duì)稱。

加入WTO我行對(duì)高素質(zhì)管理人員和專業(yè)人才需求會(huì)更大,今后隨著金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇及新業(yè)務(wù)的不斷開(kāi)拓,那些現(xiàn)在只能應(yīng)付現(xiàn)崗位工作的人員,將難以面對(duì)今后更具挑戰(zhàn)性的工作,我行現(xiàn)在就有為數(shù)不少的難以勝任現(xiàn)崗位的隱性待業(yè)人員存在?？偟膩?lái)說(shuō),農(nóng)行人員仍然偏多,總體素質(zhì)不高。(1)高檔次專業(yè)技術(shù)人才偏少。以浙江省農(nóng)行為例,從文化結(jié)構(gòu)看,到1999年底全省農(nóng)行員工,高中及以下文化程度的員工占總數(shù)的38%、中專文化程度的占21%、大專文化程度的占30%、本科文化程度的占10.5%,而碩士及以上文化程度的只占總數(shù)的0.5%。從專業(yè)化結(jié)構(gòu)看,助師級(jí)以下專業(yè)技術(shù)職稱的員工占員工總數(shù)的56.31%,中級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱的員工占總數(shù)的19.94%,高級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱占1.06%,沒(méi)有專業(yè)技術(shù)職稱的占22.69%。也就是說(shuō)從人力資源的質(zhì)量結(jié)構(gòu)看,一般素質(zhì)的員工占比很大,高學(xué)歷、高檔次專業(yè)技術(shù)人員和復(fù)合型人才卻嚴(yán)重不足。(2)隨著農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化步伐的進(jìn)一步加快,原有的只能適應(yīng)傳統(tǒng)的手工操作和簡(jiǎn)單的電腦操作人員將逐漸被淘汰,因不適應(yīng)日益發(fā)展的新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的運(yùn)用而導(dǎo)致的銀行內(nèi)部待業(yè)人員將不斷增多。另外隨著信息技術(shù)在新業(yè)務(wù)中的廣泛運(yùn)用,我行應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)所需的尖端人才將嚴(yán)重不足。(3)新業(yè)務(wù)的開(kāi)拓也急需一大批精通外語(yǔ)、投資、證券、法律、企業(yè)理財(cái)?shù)热轿粡?fù)合型人才。

2、年齡結(jié)構(gòu)老化。

隨著入世的到來(lái),我行急需一大批年富力強(qiáng)的業(yè)務(wù)骨干。由于這幾年我行實(shí)行嚴(yán)格的進(jìn)人管理制度,使人員出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng),為減人增效,提高辦事效率,發(fā)揮職工積極性、創(chuàng)造性、主動(dòng)性都起了積極的作用,但另一方面也促使我們現(xiàn)有員工的年齡結(jié)構(gòu)出現(xiàn)老化趨勢(shì),以浙江省農(nóng)行為例,現(xiàn)有職工30歲以下的占員工總數(shù)的30%,30歲—45歲的員工占員工總數(shù)的60%,45歲以上的員工占總數(shù)的10%,也就是說(shuō)人員年齡集中在30歲到45歲之間,現(xiàn)在已出現(xiàn)了臨柜人員年齡結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象,若干年后,我行員工年齡將普遍老化,再加上不進(jìn)不出,不上不下及提拔任用青年干部的力度還不夠,使我們農(nóng)業(yè)銀行員工隊(duì)伍缺乏生機(jī)和活力。

3、人力資源配置不合理。

一個(gè)完善、科學(xué)、合理的內(nèi)部人員流動(dòng)機(jī)制在我行尚未真正建立起來(lái)。(1)一方面在引進(jìn)人才,而另一方面由于內(nèi)部資源得不到充分利用出現(xiàn)了人力資源閑置現(xiàn)象。(2)由于員工數(shù)量與質(zhì)量結(jié)構(gòu)的不對(duì)稱性,也限制和影響了員工整體素質(zhì)的改善和提高,形成了人員數(shù)量對(duì)質(zhì)量劣性替代,使得我行缺乏進(jìn)行人力資源投資、改善所必需的物質(zhì)條件。(3)由于存在各層次、各崗位人員調(diào)配及區(qū)域性分布不合理,使人力資源得不到充分的挖掘,致使經(jīng)營(yíng)成本增加。(4)由于側(cè)重人力資源的計(jì)劃配置,而忽視了市場(chǎng)配置的職能,也就不可能認(rèn)識(shí)到在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下人力資源投入是一種經(jīng)濟(jì)行為(有利可圖的經(jīng)濟(jì)行為),投資主體一定應(yīng)該獲得投資回報(bào),正是由于忽視了這一點(diǎn),使我行的人才投入增加與人才短缺并存。

4、人才培養(yǎng)和使用存在矛盾。

由于受到經(jīng)營(yíng)效益和費(fèi)用指標(biāo)的限制,農(nóng)業(yè)銀行現(xiàn)行的投資方向往往只側(cè)重于營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的裝修、技術(shù)裝備的改進(jìn)和安全防范設(shè)施的完善等物質(zhì)資源的投入,而對(duì)于員工的素質(zhì)教育、繼續(xù)教育和崗位培訓(xùn)等人力資源投入的力度不大。對(duì)現(xiàn)有的人員,在用人機(jī)制上雖已不是完全沿用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的用人模式,但仍未做到“人盡其才,才盡其用”,一批有專業(yè)特長(zhǎng)的員工沒(méi)有在合適的崗位上工作或沒(méi)有充分發(fā)揮其才能,開(kāi)發(fā)利用的力度不足,措施不力,造成了人力資源浪費(fèi)嚴(yán)重。

二、改善農(nóng)業(yè)銀行人力資源現(xiàn)狀的幾點(diǎn)建議

1、大力推行全員勞動(dòng)合同制。

入世后,不但是國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu),我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)也將大踏步地進(jìn)入國(guó)際金融領(lǐng)域,我行駐外機(jī)構(gòu)也會(huì)增多,我行員工與國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)交往與業(yè)務(wù)合作也會(huì)更多,僅靠飯碗維系的雇傭關(guān)系難以維持原有穩(wěn)定的人力資源使用。當(dāng)務(wù)之急,一是要建立勞動(dòng)合同用工機(jī)制,在農(nóng)業(yè)銀行全面推行全員勞動(dòng)合同制,打破延續(xù)多年的員工只進(jìn)不出的勞動(dòng)用工終身制。二是要完善我行內(nèi)部的人才流動(dòng)機(jī)制,建立內(nèi)部人力資源流動(dòng)市場(chǎng),進(jìn)行跨崗位、跨部門、跨區(qū)域的人才調(diào)劑,深挖內(nèi)部資源,并做到合理配置。三是對(duì)那些不適宜現(xiàn)崗位工作的人員要盡可能分流,區(qū)分不同情況,采取具有針對(duì)性和強(qiáng)制性的措施,如對(duì)長(zhǎng)期病休人員可實(shí)行早退、內(nèi)部退養(yǎng);對(duì)不勝任本崗位工作且不服從組織安排的人員要實(shí)行下崗制度。

2、創(chuàng)新用人機(jī)制,完善激勵(lì)機(jī)制。

人力資源管理的一項(xiàng)重要任務(wù)就是通過(guò)激勵(lì)機(jī)制吸引、開(kāi)發(fā)和留住人才,激發(fā)員工的工作熱情、想象力和創(chuàng)造力,適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)形式和工作環(huán)境,及一定的行為規(guī)范和懲罰措施,有助于激發(fā)、引導(dǎo)、保持和規(guī)范員工的行為。在當(dāng)前形式下,建立和完善農(nóng)業(yè)銀行激勵(lì)機(jī)制的目的在于:(1)吸引優(yōu)秀人才;(2)開(kāi)發(fā)現(xiàn)有人力資源,促進(jìn)在職員工充分發(fā)揮其才能和智慧;(3)留住優(yōu)秀的人才;(4)造就良好的工作環(huán)境,從國(guó)外發(fā)達(dá)的金融機(jī)構(gòu)可以看到,其所提供的舒適的工作環(huán)境,相對(duì)較高的薪資,良好的福利保障都是吸收、留住人才的基本措施,這些措施也使得員工具有公平感、安全感、成就感。此外,歐美國(guó)家的一些大銀行還推出了諸如帶薪休假、住房補(bǔ)貼、醫(yī)療及退休保障等福利項(xiàng)目的激勵(lì)措施,極具吸引力。

完善的激勵(lì)機(jī)制必須與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核掛起鉤來(lái),如建立利潤(rùn)工資含量制度,在工資獎(jiǎng)金分配、職稱晉升上體現(xiàn)區(qū)別對(duì)待的政策,再如實(shí)行高級(jí)管理人員、高級(jí)技術(shù)人才年薪制,堅(jiān)持效益優(yōu)先、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則,堅(jiān)持責(zé)任與利益相一致的原則,形成激勵(lì)和約束相結(jié)合的機(jī)制,以促進(jìn)農(nóng)行整體效益的穩(wěn)步持續(xù)增長(zhǎng)。當(dāng)然對(duì)于我們國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),在完善物質(zhì)激勵(lì)機(jī)制的同時(shí),必須強(qiáng)化精神激勵(lì)機(jī)制,通過(guò)黨、團(tuán)、政、工、婦等組織加強(qiáng)對(duì)員工的思想政治工作,強(qiáng)化職業(yè)道德教育,還可通過(guò)評(píng)先進(jìn)、勞模,授予各種榮譽(yù)稱號(hào),開(kāi)展勞動(dòng)競(jìng)賽等形式激勵(lì)員工自覺(jué)敬業(yè)愛(ài)崗,為農(nóng)業(yè)銀行事業(yè)多作貢獻(xiàn)。

3、加速教育培訓(xùn),儲(chǔ)備后備人才。加入WTO,我行必須對(duì)高檔次專業(yè)人員進(jìn)行有所側(cè)重的培養(yǎng),同時(shí)也要有計(jì)劃、有步驟地抓好對(duì)員工,尤其是一線員工新業(yè)務(wù)、新知識(shí)、新技能、新制度等的適應(yīng)性培訓(xùn),此外培訓(xùn)教育本身要具有超前性和預(yù)見(jiàn)性。

農(nóng)業(yè)銀行論文范文第2篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè);隱性失業(yè);人口統(tǒng)計(jì)

農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)指工業(yè)化過(guò)程中從農(nóng)業(yè)中分離出來(lái)而沒(méi)有影響到農(nóng)業(yè)產(chǎn)出的那部分邊際生產(chǎn)力等于或小于零的勞動(dòng)力。由于種種原因,我國(guó)長(zhǎng)期存在農(nóng)村與城市發(fā)展嚴(yán)重的不平衡,加之中國(guó)人多地少的特殊國(guó)情,導(dǎo)致我國(guó)農(nóng)村存在大量剩余勞動(dòng)力。這些剩余勞動(dòng)力就構(gòu)成了中國(guó)農(nóng)業(yè)的隱性失業(yè)。大量的隱性失業(yè)人口已對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展帶來(lái)了極大的危害。了解這一形勢(shì)及其形成原因并據(jù)此提出對(duì)策建議,可以更好地解決我國(guó)農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)人口的轉(zhuǎn)移問(wèn)題。

1 當(dāng)前農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)的形勢(shì)分析

自上世紀(jì)末以來(lái),我國(guó)農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)率呈上升趨勢(shì),到了相當(dāng)嚴(yán)重的地步,據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示,80年代中期的農(nóng)村過(guò)剩勞動(dòng)力為2.5億,隱性失業(yè)率高達(dá)60%。近年來(lái)由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展以及城市二、三產(chǎn)業(yè)吸納了大量的農(nóng)村剩余勞動(dòng)力,到90年代中期,已減少到1.0～1.3億人,隱性失業(yè)率仍高達(dá)30%。農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)現(xiàn)象的存在,以及這一問(wèn)題的嚴(yán)重性,已成為我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的巨大隱患,對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行構(gòu)成嚴(yán)重威脅:

首先,農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)人員的大量存在,標(biāo)志著相當(dāng)部分農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力資源沒(méi)有能夠得到充分有效的利用,而是處于閑置和半閑置狀態(tài),造成勞動(dòng)力資源的浪費(fèi)。

其次,農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)人員的存在,制約了農(nóng)民收入水平的迅速提高,使城鄉(xiāng)居民收入差距進(jìn)一步擴(kuò)大。1979～1984年期間,城鄉(xiāng)居民收入差距從2.37∶1縮小到1.56∶1(以農(nóng)民收入為1)。但自1985年以后,城鄉(xiāng)居民收入差距呈持續(xù)擴(kuò)大趨勢(shì),1997年差距為2.47∶1,到了2005年,這一收入差距比率高達(dá)3.22∶1。

再次,農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)人員的存在,嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高,影響農(nóng)民對(duì)土地投入的積極性,農(nóng)業(yè)機(jī)械化的步伐不得不放慢,相當(dāng)部分農(nóng)村的貧困落后面貌難以在短期內(nèi)得到改變。

第四,農(nóng)村大量的剩余勞動(dòng)力持續(xù)進(jìn)入大中城市,造成了許多城市問(wèn)題,在一定程度上給社會(huì)帶來(lái)了不安定的因素。

2 農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)產(chǎn)生的原因

我國(guó)農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)人員的大量存在,其原因是多方面的。綜合起來(lái)可以歸納為這樣幾個(gè)方面:

2.1 農(nóng)村勞動(dòng)力基數(shù)大,勞動(dòng)力的自然增長(zhǎng)規(guī)模龐大。1979-1993年,農(nóng)村勞動(dòng)力增長(zhǎng)近1.4億人,90年代中后期,農(nóng)村勞動(dòng)力每年還將增加600萬(wàn)人左右。在農(nóng)村勞動(dòng)力不斷增加的同時(shí),土地等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料卻出現(xiàn)了縮減的趨勢(shì),土地沙漠化等原因造成農(nóng)業(yè)用地大面積減少,并最終導(dǎo)致農(nóng)業(yè)內(nèi)部對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力的吸納能力減弱。

2.2 在農(nóng)村勞動(dòng)力日趨增多和農(nóng)業(yè)用地大幅度減少的情況下,我國(guó)農(nóng)業(yè)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)沒(méi)有能夠相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整,相當(dāng)一部分農(nóng)村單一結(jié)構(gòu)的局面沒(méi)有從根本上得到改變,二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展滯后,從而使農(nóng)業(yè)部門對(duì)勞動(dòng)力的吸納潛力沒(méi)有充分發(fā)揮出來(lái)。

2.3 在我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生變動(dòng)后,對(duì)勞動(dòng)力素質(zhì)提出了新的要求。而我國(guó)目前農(nóng)村中的文盲、半文盲占的比例仍然不小,每年進(jìn)入勞動(dòng)力年齡的農(nóng)村勞動(dòng)力中,有將近10%屬于文盲、半文盲,由于勞動(dòng)力自身素質(zhì)較低難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變動(dòng)的要求,因而只能滯留在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村,處于隱性失業(yè)狀態(tài)。

2.4 農(nóng)民向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移還存在制度性障礙。全國(guó)各大中城市對(duì)農(nóng)民工進(jìn)城就業(yè)都有不少的限制,將不斷增加的農(nóng)村勞動(dòng)力都限制在農(nóng)村,出現(xiàn)了大量的農(nóng)村隱性失業(yè)。

3 解決我國(guó)農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)問(wèn)題的對(duì)策

3.1 建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的勞動(dòng)力市場(chǎng)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要特征就是通過(guò)市場(chǎng)來(lái)配置社會(huì)資源,使其達(dá)到利用的最佳化和收益的最大化。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,農(nóng)民也是市場(chǎng)的主體,他們完全有理由選擇自己所適合的職業(yè)。雖然政府在中介組織間加強(qiáng)了組織協(xié)調(diào),但從總體上評(píng)價(jià),農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力流動(dòng)中的市場(chǎng)障礙仍然嚴(yán)重。因此建立統(tǒng)一、規(guī)范的城鄉(xiāng)統(tǒng)一勞動(dòng)力市場(chǎng)是解決農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)問(wèn)題的根本性措施。也是農(nóng)村剩余勞動(dòng)力在勞動(dòng)力市場(chǎng)中獲得平等主體地位的一項(xiàng)基本的制度保障。

3.2 農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整。農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整,主要是指農(nóng)業(yè)內(nèi)部各產(chǎn)業(yè)部門間的配置調(diào)整和種植業(yè)內(nèi)部種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整,其目的是為了合理地利用資源,挖掘資源利用潛力,提高資源的配置利用效益。調(diào)整農(nóng)業(yè)內(nèi)部各產(chǎn)業(yè)間即農(nóng)林牧漁業(yè)間的配置結(jié)構(gòu),提高果樹(shù)、葡萄、花卉和畜牧、養(yǎng)殖等勞動(dòng)力高度密集型產(chǎn)業(yè)的配置比重。通過(guò)調(diào)整種植業(yè)內(nèi)部的種植結(jié)構(gòu),減少耕地密集型產(chǎn)品的種植面積,相應(yīng)提高勞動(dòng)密集型產(chǎn)品(如棉花、煙葉、小辣椒和大棚蔬菜等)的種植比重,發(fā)揮我國(guó)農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力資源豐富的優(yōu)勢(shì),降低生產(chǎn)成本,提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)深層開(kāi)發(fā),發(fā)展開(kāi)發(fā)性農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè),要以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化來(lái)推進(jìn)農(nóng)、林、牧、副、漁深度發(fā)展,開(kāi)發(fā)和發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工增值,使農(nóng)民獲得比過(guò)去單純靠原料和初級(jí)產(chǎn)品搞得多的經(jīng)濟(jì)效益。一旦農(nóng)業(yè)獲益較大,高素質(zhì)的農(nóng)民就愿意留守土地,棄耕撂荒等現(xiàn)象將受到遏制。

3.3 發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)走農(nóng)村工業(yè)化之路。中小企業(yè)在解決就業(yè)尤其是農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)問(wèn)題發(fā)揮著重要的作用。改革開(kāi)放以來(lái),以中小企業(yè)主體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)得到了快速的發(fā)展,長(zhǎng)期以來(lái)一直是農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的主要渠道。目前,為適應(yīng)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化的需要和應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力日益增多的現(xiàn)實(shí),我們必須確立新的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展模式,進(jìn)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)制度創(chuàng)新,具體來(lái)說(shuō),應(yīng)堅(jiān)持與城鎮(zhèn)化相結(jié)合,以第二產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展為導(dǎo)向,以產(chǎn)權(quán)制度和管理體制改革為動(dòng)力來(lái)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的第二次創(chuàng)業(yè)。

3.4 普及職業(yè)培訓(xùn)。提高農(nóng)村務(wù)農(nóng)勞動(dòng)力的素質(zhì)必須首先提高基層技術(shù)推廠人員的素質(zhì)?；鶎蛹夹g(shù)人員知識(shí)的陳舊很大程度上影響到農(nóng)民技術(shù)水平的提高,在農(nóng)技服務(wù)體系改革到位后,要通過(guò)開(kāi)展不同層次的新技術(shù)培訓(xùn)、資格培訓(xùn)提高農(nóng)技人員的基本素質(zhì),可以通過(guò)加強(qiáng)與職業(yè)培訓(xùn)院校、農(nóng)科院所的合作,聘請(qǐng)專家講學(xué)等途徑,更高層次地提升農(nóng)技推廣人員水平。其次要改進(jìn)培訓(xùn)內(nèi)容和方式。培訓(xùn)內(nèi)容和方式要與需求相銜接。建議有關(guān)部門要充分利用現(xiàn)有的高等職業(yè)教育學(xué)校、農(nóng)廣校、地方農(nóng)技校等教育培訓(xùn)陣地,采取聯(lián)合辦學(xué)或請(qǐng)人授課等方式,加大培訓(xùn)力度。

3.5 擴(kuò)大勞務(wù)輸出。這也是我國(guó)農(nóng)業(yè)隱性失業(yè)人口的重要轉(zhuǎn)移途徑。我國(guó)是人口密度較高且分布不均衡的發(fā)展中國(guó)家,具有勞動(dòng)力資源成本較低的優(yōu)勢(shì)。但我國(guó)多年來(lái)勞務(wù)出口一直徘徊在30萬(wàn)人左右,僅占同期國(guó)際勞務(wù)市場(chǎng)吸納勞工的1%,與我國(guó)勞動(dòng)力資源大國(guó)的地位極不相稱。在當(dāng)前亞太經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)繁榮的新機(jī)遇面前,我們要放開(kāi)勞務(wù)輸出的經(jīng)營(yíng)權(quán),盡快搞活國(guó)內(nèi)勞動(dòng)力市場(chǎng),鼓勵(lì)更多的外貿(mào)行業(yè)重視勞務(wù)輸出,積極向世界各層次勞動(dòng)力市場(chǎng)進(jìn)軍,為我國(guó)農(nóng)村勞動(dòng)力尋找更廣闊的就業(yè)途徑。

農(nóng)業(yè)銀行論文范文第3篇

（一）二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)理論

二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)理論是由美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家劉易斯在1954年率先提出的。在其著作《勞動(dòng)無(wú)限供給條件下的經(jīng)濟(jì)發(fā)展》一書(shū)中，闡述了“兩個(gè)部門結(jié)構(gòu)發(fā)展模型”的概念，提出在一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)體系中農(nóng)村自給自足的經(jīng)濟(jì)體系和城市現(xiàn)代化工業(yè)化體系兩種不同經(jīng)濟(jì)體系的同時(shí)存在。我國(guó)作為發(fā)展中國(guó)家，二元經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)不僅存在于傳統(tǒng)部門和現(xiàn)代部門之間，更存在于城鄉(xiāng)二元體制之中。我國(guó)二元經(jīng)濟(jì)體制下形成了特色鮮明的農(nóng)民工外出務(wù)工群體，土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)承包、“企業(yè)+農(nóng)戶”農(nóng)產(chǎn)品深加工經(jīng)濟(jì)等，加速了農(nóng)村地區(qū)的城鎮(zhèn)化進(jìn)程，但二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)仍是目前的主體。

（二）長(zhǎng)尾理論

長(zhǎng)尾理論是有美國(guó)《連線》雜志主編，于2004年提出：過(guò)去人們只能關(guān)注重要的人或重要的事，如果用正態(tài)分布曲線來(lái)描繪這些人或事，人們只能關(guān)注曲線的“頭部”，而將處于曲線“尾部”、需要更多的精力和成本才能關(guān)注到的大多數(shù)人或事忽略。而從利益最大化來(lái)看，由于進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)化時(shí)代，加上交通的便利，人員來(lái)往的頻繁，信息獲取的成本大大降低。處于尾部的大部分農(nóng)村地區(qū)也可以創(chuàng)造出巨大的經(jīng)濟(jì)利益。我國(guó)農(nóng)村地區(qū)有些巨大的市場(chǎng)規(guī)模，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這部門中低收入人群具有很大的增長(zhǎng)潛力。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)白熱化的銀行業(yè)中，國(guó)有商業(yè)銀行要想得到可持續(xù)發(fā)展，必然要拓展農(nóng)村市場(chǎng)。從以上理論綜述和國(guó)有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展現(xiàn)狀看，得到以下啟示：1、農(nóng)村金融市場(chǎng)有區(qū)別于城鎮(zhèn)金融市場(chǎng)的差異性。由于我國(guó)城鎮(zhèn)和農(nóng)村存在著客觀的二元經(jīng)濟(jì)體制，二者在經(jīng)濟(jì)形態(tài)、金融總額、消費(fèi)能力、信用制度和產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀方面等存在著差別，這就要求國(guó)有商業(yè)銀行在拓展農(nóng)村金融市場(chǎng)時(shí)，要選擇明確的目標(biāo)客戶，在現(xiàn)有體制下要調(diào)整在兩個(gè)市場(chǎng)的資源配置，在產(chǎn)品創(chuàng)新、制度建設(shè)、團(tuán)隊(duì)建設(shè)等方面做好充足的準(zhǔn)備。在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)一些現(xiàn)實(shí)問(wèn)題面前，國(guó)有商業(yè)銀行要采取一整套區(qū)別于現(xiàn)有體制的措施，積極探索一種新的模式和策略進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)，解決農(nóng)村金融市場(chǎng)產(chǎn)品需求和供給不足的矛盾，并實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的大發(fā)展。2、縣域經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支點(diǎn)，尤其鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的異軍突起，成為我國(guó)產(chǎn)業(yè)部門的重要組成部門。我國(guó)縣域經(jīng)濟(jì)不僅“小而全”，而且各地方依據(jù)自身情況，發(fā)展各具特色的“宜農(nóng)則農(nóng)”、“宜工則工”“、宜商則商”“宜游則游”，注重發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，突出重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)?？h域經(jīng)濟(jì)中尤其鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)依據(jù)當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)，成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。3、國(guó)有商業(yè)銀行在進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)前要做好目標(biāo)客戶的選擇，金融產(chǎn)品的供給既要重視傳統(tǒng)的零售業(yè)務(wù)，也要注重批量化服務(wù)、產(chǎn)品的創(chuàng)新和拓展。一方面以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為根基的產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展迅猛，成為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。在黨的十六大以來(lái)，縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其扶持縣域中小微企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為國(guó)家戰(zhàn)略。而中西部地區(qū)中小企業(yè)的發(fā)展具有鮮明特色，也為承接?xùn)|部發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)提供了有利地帶。這樣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)集群化的發(fā)展，就為國(guó)有商業(yè)銀行提供結(jié)算、信貸、理財(cái)、支付等業(yè)務(wù)提供了很好的對(duì)象，促進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，更加為商業(yè)銀行提供批量化、規(guī)?；?wù)帶來(lái)了機(jī)遇。

二、國(guó)有商業(yè)銀行農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）經(jīng)營(yíng)方式、服務(wù)渠道、產(chǎn)品服務(wù)有所創(chuàng)新

隨著農(nóng)村金融市場(chǎng)重要性逐漸顯現(xiàn)，國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)也逐漸顯現(xiàn)，在農(nóng)村地區(qū)主要金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄，部分重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)分布有農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)。目前，絕大部分國(guó)有商業(yè)銀行越來(lái)越注重挖掘農(nóng)村金融市場(chǎng)資源，解決農(nóng)村金融市場(chǎng)主體的資金融資、結(jié)算、保值理財(cái)?shù)然@子金融需求。大中小城市金融市場(chǎng)已經(jīng)是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，對(duì)于客戶、存款的競(jìng)爭(zhēng)在農(nóng)村地區(qū)也將逐漸展開(kāi)。各大國(guó)有商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，紛紛擴(kuò)大了縣支行的職能和經(jīng)營(yíng)范圍，組建惠民服務(wù)專業(yè)部門，打造自己農(nóng)村市場(chǎng)專業(yè)化拓展隊(duì)伍。在縣支行配備了專業(yè)化的信貸經(jīng)理和外出營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)，并加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，在現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)的基礎(chǔ)上，打造專門服務(wù)三農(nóng)客戶的產(chǎn)品服務(wù)包。如電子銀行助農(nóng)取款服務(wù)，結(jié)算通卡轉(zhuǎn)賬免費(fèi)服務(wù)，移動(dòng)終端上門開(kāi)卡服務(wù)等。在渠道拓展方面，國(guó)有商業(yè)銀行布放了大量離行式柜員機(jī)，依靠非金融組織布放了大量助農(nóng)取款點(diǎn)、POS刷卡機(jī)，并努力拓展電子銀行客戶群體，進(jìn)一步釋放了固定物理網(wǎng)點(diǎn)的影響力。國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)方式和產(chǎn)品服務(wù)方面的創(chuàng)新，以及對(duì)縣支行的重視，一定程度上增強(qiáng)了縣支行的發(fā)展活力。

（二）存在問(wèn)題

一是國(guó)有商業(yè)銀行由于前幾年大量的撤并基層機(jī)構(gòu)，上收了縣域機(jī)構(gòu)的各類權(quán)限，客觀上導(dǎo)致了縣域分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展范圍和能力受限也就是說(shuō)商業(yè)銀行的主陣地還是在城鎮(zhèn)。在國(guó)有銀行商業(yè)化浪潮下，對(duì)于縣級(jí)及以下分支機(jī)構(gòu)的撤并是不可回避的現(xiàn)實(shí)。改革前國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)臃腫，人員眾多，農(nóng)村地區(qū)相對(duì)城鎮(zhèn)勞動(dòng)生產(chǎn)率不高，市場(chǎng)機(jī)會(huì)較低，必然導(dǎo)致資源從農(nóng)村市場(chǎng)逃離。追求利益最大化是商業(yè)銀行的本質(zhì)追求。但是，國(guó)有商業(yè)銀行在進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)時(shí)存在產(chǎn)品適應(yīng)性不強(qiáng)，不能夠較大程度上滿足市場(chǎng)主體的需求。二是在進(jìn)行市場(chǎng)拓展時(shí)，也往往是單獨(dú)作戰(zhàn)，這樣浪費(fèi)了大量的人力物力卻收效甚微。除郵政儲(chǔ)蓄和農(nóng)行外，中行、建行、工行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)少、人員少，拓展農(nóng)村市場(chǎng)的隊(duì)伍不夠健全。產(chǎn)品方面，國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的供給大部分集中在資金結(jié)算、支付方便。由于自身資源配置、業(yè)務(wù)拓展成本和信息不對(duì)稱等原因，國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)在貸款、理財(cái)、保險(xiǎn)等方面供給不足，產(chǎn)品創(chuàng)新不夠。

三、國(guó)有商業(yè)銀行拓展農(nóng)村金融市場(chǎng)具體策略

（一）加強(qiáng)對(duì)客戶的批量化開(kāi)拓

在拓展農(nóng)村金融市場(chǎng)時(shí)，鑒于國(guó)有商業(yè)銀行自身情況，要關(guān)注重點(diǎn)地區(qū)和重要客戶。一是抓龍頭企業(yè)。以河南省為例，河南省一直在緊抓農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村、農(nóng)民扶貧工作，認(rèn)定了多家省市兩級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。這些企業(yè)一般采取“企業(yè)+農(nóng)戶”或直接土地流轉(zhuǎn)的模式，具有抓一個(gè)活一片的效應(yīng)。二是借力非金融企業(yè)。十三大以來(lái)，國(guó)家出臺(tái)汽車下鄉(xiāng)、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策。一般購(gòu)買農(nóng)業(yè)機(jī)械的農(nóng)戶都是農(nóng)村中資金實(shí)力較大的農(nóng)戶，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。國(guó)有商業(yè)銀行可與農(nóng)機(jī)銷售企業(yè)合作，對(duì)該類客戶提供小額農(nóng)戶貸款、農(nóng)業(yè)機(jī)械分期付款服務(wù)。三是注重各鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)集群客戶。該類客戶具有批量化特點(diǎn)，制作統(tǒng)一完備的金融服務(wù)方案，可批量化營(yíng)銷客戶，滿足其融資、理財(cái)、結(jié)算等服務(wù)。四是大力拓展個(gè)體工商戶和中高端客戶，積極滲透，重點(diǎn)突破，樹(shù)立典型，制造影響，由點(diǎn)帶面的批量化營(yíng)銷。

（二）完善運(yùn)行機(jī)制

首先要完善人員配置和相應(yīng)考核制度。組建農(nóng)村金融服務(wù)團(tuán)隊(duì)，并制定相應(yīng)的考核制度，完善現(xiàn)有薪酬考核機(jī)制。二是注重聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷，要借外力，整合行內(nèi)資源和行外資源。采取公私聯(lián)動(dòng)，為客戶提供一攬子金融服務(wù)方案，緊緊控制住客戶資源，通過(guò)本行內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)部門、對(duì)公業(yè)務(wù)部門和電子銀行部門等經(jīng)營(yíng)部門的梳理，共同開(kāi)發(fā)農(nóng)村金融市場(chǎng)。三是做好產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新和研發(fā)工作。產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊(duì)要深入了解農(nóng)村金融市場(chǎng)的金融需求，打造適合農(nóng)村金融市場(chǎng)的產(chǎn)品包，形成一整套的產(chǎn)品系列，滿足農(nóng)村金融市場(chǎng)各方面金融需求。

（三）重建業(yè)務(wù)渠道

一是物理網(wǎng)點(diǎn)的重建。對(duì)于產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)，工商業(yè)、制造業(yè)發(fā)達(dá)的重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，要加快組建物理渠道建設(shè)，實(shí)現(xiàn)物理網(wǎng)點(diǎn)的擴(kuò)張。在資源配置方面，加大對(duì)發(fā)達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的傾斜，提升拓展現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)權(quán)限和潛能。二是注重電子渠道鋪設(shè)。目前隨著互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)的快速發(fā)展，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、短信銀行覆蓋率逐漸增加，電子銀行的輻射能力較強(qiáng)，可以把國(guó)有銀行的虛擬金融服務(wù)平臺(tái)拓展到縣域每一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。三是借助外力加快助農(nóng)取款點(diǎn)的鋪設(shè)，依靠非金融機(jī)構(gòu)，延伸國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)觸角。以無(wú)線網(wǎng)絡(luò)終端、電話POS和電話支付為依托，鋪設(shè)自身的虛擬網(wǎng)絡(luò)。

（四）注重人才隊(duì)伍建設(shè)和產(chǎn)品創(chuàng)新

農(nóng)業(yè)銀行論文范文第4篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行 財(cái)務(wù)管理 信息化

一、前言

農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村信用社在體制改革之后所得到的產(chǎn)品，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展及新農(nóng)村建設(shè)提供了金融服務(wù)和支持，已經(jīng)成為了農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要有生力量。而財(cái)務(wù)管理是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的基礎(chǔ)，是一項(xiàng)直接對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行資金進(jìn)行發(fā)展規(guī)劃、流通預(yù)測(cè)、監(jiān)督控制的工作。提升農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理水平，有利于降低農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)精打細(xì)算；有利于提高農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益，減少財(cái)務(wù)損失；有利于提高農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金的利用效果。本文就農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理存在的主要問(wèn)題及對(duì)策進(jìn)行分析。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理存在的主要問(wèn)題

財(cái)務(wù)管理作為農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的一種重要的管理工具，其主要目的有兩個(gè)，第一，為農(nóng)村商業(yè)銀行管理層進(jìn)行各類決策、考核時(shí)提供信息依據(jù)，進(jìn)而滿足內(nèi)部管理的需要；第二，為農(nóng)村商業(yè)銀行提供相關(guān)財(cái)務(wù)信息，進(jìn)而以此為依據(jù)來(lái)嚴(yán)格控制農(nóng)村商業(yè)銀行的日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的每個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化。由此可見(jiàn)，在農(nóng)村商業(yè)銀行日常管理中，財(cái)務(wù)管理往往會(huì)發(fā)揮著極為重要的作用和意義。但是農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理仍然存在著一些問(wèn)題，具體如下：

（一）財(cái)務(wù)管理理念陳舊

第一，成本和效益統(tǒng)籌理念差。有些農(nóng)村商業(yè)銀行還沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)范，積極推進(jìn)定額管理和成本核算工作，難以滿足提高經(jīng)營(yíng)效益的目標(biāo)；第二，忽略了內(nèi)部控制。財(cái)務(wù)管理工作中的核心內(nèi)容是內(nèi)部控制，內(nèi)部控制直接關(guān)系到農(nóng)村商業(yè)銀行能否良性發(fā)展；第三，沒(méi)有較好地進(jìn)行會(huì)計(jì)信息披露，很多農(nóng)村商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)之所以不重視會(huì)計(jì)信息或者不充分利用會(huì)計(jì)信息，主要原因還是在于會(huì)計(jì)信息披露程度不夠、質(zhì)量不高，甚至還很難給農(nóng)村商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)提供有用、簡(jiǎn)明、適時(shí)的會(huì)計(jì)信息。

（二）財(cái)務(wù)管理方法選擇不合適

財(cái)務(wù)管理方法有多種，包括預(yù)算目標(biāo)財(cái)務(wù)管理法、經(jīng)驗(yàn)財(cái)務(wù)管理法、價(jià)值分析財(cái)務(wù)管理法、目標(biāo)財(cái)務(wù)管理法等，各種方法都有各自的適用范圍，都有各自的優(yōu)缺點(diǎn)，但是有些農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有結(jié)合自身實(shí)際情況和特點(diǎn)，合理選擇適宜的財(cái)務(wù)管理方法。

（三）財(cái)務(wù)管理信息化水平不高

信息化應(yīng)用是推動(dòng)實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行制度創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新的強(qiáng)大動(dòng)力，而信息化應(yīng)用的核心和重點(diǎn)是財(cái)務(wù)管理信息化。財(cái)務(wù)資金管理失控、財(cái)務(wù)信息失真是很多農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理中容易出現(xiàn)的問(wèn)題，而信息化技術(shù)的發(fā)展為解決這些問(wèn)題創(chuàng)造了良好的條件。從目前來(lái)看，農(nóng)村商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理信息化功能單一、規(guī)模較小，財(cái)務(wù)管理信息化水平不高，還有待于進(jìn)一步提高。

三、提升農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理水平的途徑

（一）積極推進(jìn)定額管理和成本核算工作

農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作是定額管理和成本核算，它們也是衡量一個(gè)經(jīng)濟(jì)組織約束機(jī)制、內(nèi)部管理是否科學(xué)、規(guī)范的重要標(biāo)尺。費(fèi)用定額是為財(cái)務(wù)管理、成本核算服務(wù)的，是建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)和內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的依據(jù)；而成本核算是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任、堵塞漏洞、反對(duì)浪費(fèi)的主要手段。例如：在考核農(nóng)村商業(yè)銀行下屬基礎(chǔ)單位的費(fèi)用支出時(shí)，首先要對(duì)該單位某一時(shí)期的費(fèi)用總額，基于有關(guān)定額計(jì)算來(lái)進(jìn)行確定，將其作為重要的經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)；然后，要按季度或者按月份來(lái)對(duì)各個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行核算，編制出詳細(xì)的成本支出分析表，找出變動(dòng)成本、固定成本、單位成本等指標(biāo)增減的原因，重點(diǎn)分析量化指標(biāo)（如邊際利潤(rùn)、邊際成本、盈虧平衡點(diǎn)等）的變動(dòng)關(guān)系，提出相應(yīng)的建議來(lái)實(shí)現(xiàn)這些階段目標(biāo)；同時(shí)，還要召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)議來(lái)制定措施，尋找差距，持續(xù)改進(jìn)。

（二）規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)基礎(chǔ)核算方法

提升農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理水平，離不開(kāi)對(duì)核算方法進(jìn)行規(guī)范。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)核算的內(nèi)容和方法很多，但是農(nóng)村商業(yè)銀行務(wù)必要結(jié)合自身的實(shí)際情況來(lái)選擇合理、科學(xué)、適用的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)核算方法。同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行的固定資產(chǎn)數(shù)量較多、金額較大，那么還要將固定資產(chǎn)的核算工作做好，將國(guó)家頒布的財(cái)務(wù)法規(guī)與農(nóng)村商業(yè)銀行獨(dú)特特點(diǎn)相結(jié)合。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行基層單位的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)所涉及到的內(nèi)容廣、項(xiàng)目多、數(shù)據(jù)繁瑣，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)部門必須要對(duì)各類財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表格予以規(guī)范，做到一針見(jiàn)血、言簡(jiǎn)意賅，這樣使得表格能夠易于填寫(xiě)，具有可操作性。

（三）高度重視內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系和會(huì)計(jì)信息工作

建立科學(xué)、規(guī)范的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系是保證農(nóng)村商業(yè)銀行健康、有序運(yùn)行的重要手段。為了能夠?qū)r(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金使用審核審批制度進(jìn)行更好地完善，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該制定完善內(nèi)部審計(jì)、撥款報(bào)賬審批、預(yù)算資金使用等規(guī)章制度。為了能夠更好地執(zhí)行內(nèi)部控制制度，應(yīng)該將農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)會(huì)審、財(cái)務(wù)會(huì)審及重大決策會(huì)審全部納入內(nèi)控系統(tǒng)進(jìn)行管理，未經(jīng)內(nèi)控審核的事項(xiàng)一律不予通過(guò)；同時(shí)，將已完善的制度匯編成《內(nèi)控制度手冊(cè)》，運(yùn)用內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、門戶網(wǎng)站、內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)向全體員工推廣，還不斷加強(qiáng)對(duì)干部職工的教育培養(yǎng)，使全單位上下充分認(rèn)識(shí)內(nèi)控工作的重要意義，自覺(jué)學(xué)習(xí)、遵守和落實(shí)各項(xiàng)制度。

同時(shí)，會(huì)計(jì)信息披露是會(huì)計(jì)工作的重點(diǎn)，針對(duì)這種現(xiàn)象，應(yīng)該從以下三點(diǎn)入手：第一，要深入開(kāi)展“呼喚會(huì)計(jì)誠(chéng)信”活動(dòng)，大力倡導(dǎo)“不作假賬”、“誠(chéng)信為本”、“堅(jiān)持準(zhǔn)則”、“操守為重”。第二，要對(duì)廣大財(cái)會(huì)人員加強(qiáng)會(huì)計(jì)職業(yè)道德建設(shè)，爭(zhēng)做負(fù)責(zé)任的部門、負(fù)責(zé)任的人。第三，要堅(jiān)持“強(qiáng)化服務(wù)”、“參與管理”、“愛(ài)崗敬業(yè)”、“客觀公正”、“誠(chéng)實(shí)守信”、“提高技能”、“堅(jiān)持原則”、“廉潔自律”，要有效地利用會(huì)計(jì)信息，努力營(yíng)造出良好的會(huì)計(jì)氛圍。

（四）強(qiáng)化職業(yè)道德教育

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視財(cái)會(huì)人員的職業(yè)道德教育，一方面組織財(cái)會(huì)人員開(kāi)展“道德講堂”活動(dòng)，到警示教育基地參觀，觀看警示教育片，以剖析反面敲響警鐘；另一方面采取“請(qǐng)進(jìn)來(lái)”的方式邀請(qǐng)專家以及上級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)會(huì)人員進(jìn)行法律知識(shí)的講解，進(jìn)一步筑牢思想防線，提高財(cái)會(huì)人員拒腐防變能力。

（五）選擇合理、科學(xué)的財(cái)務(wù)管理方法

要基于農(nóng)村商業(yè)銀行的實(shí)際情況來(lái)選擇合理、科學(xué)的財(cái)務(wù)管理方法。此外，要對(duì)所選擇財(cái)務(wù)管理法的重點(diǎn)予以熟練掌握，例如，目標(biāo)財(cái)務(wù)管理法中，首先要確立目標(biāo)成本，然后分解目標(biāo)成本，接著嚴(yán)格控制目標(biāo)成本、及時(shí)進(jìn)行成本核算，之后要準(zhǔn)確進(jìn)行成本分析，最后還要及時(shí)兌現(xiàn)成本考核。只有掌握了財(cái)務(wù)管理方法的關(guān)鍵，才能發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的作用。同時(shí)，要更新財(cái)務(wù)管理理念。第一，務(wù)必要站在戰(zhàn)略高度來(lái)重視財(cái)務(wù)管理問(wèn)題，樹(shù)立起牢固的戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理意識(shí)，努力提高提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。第二，農(nóng)村商業(yè)銀行必須要有效益驅(qū)動(dòng)的成本觀念，要將農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益與財(cái)務(wù)管理相掛鉤，財(cái)務(wù)管理力爭(zhēng)以實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行效益最大化為目標(biāo)，在保證工程質(zhì)量的前提下，盡量節(jié)約成本。

（六）大力財(cái)務(wù)管理信息化水平

1、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)以財(cái)務(wù)資金管理為中心

統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理軟件和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)是先進(jìn)管理方法、管理模式和管理思想的有效載體， 也是監(jiān)督控制和集中管理資金的必然選擇，務(wù)必要以財(cái)務(wù)管理為中心來(lái)進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用。農(nóng)村商業(yè)銀行必須要以信息化作保障，以信息技術(shù)做支撐，在農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)資金管理中滲透信息技術(shù)，將信息技術(shù)作為推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性的重要手段。

2、內(nèi)部信息管理系統(tǒng)以財(cái)務(wù)資金管理為核心

從目前來(lái)看，很多農(nóng)村商業(yè)銀行在成本核算、采購(gòu)、分銷、庫(kù)存等環(huán)節(jié)還沒(méi)有建立起快捷的財(cái)務(wù)信息溝通方式，多以“人盯人”的監(jiān)控方式，效果較差。而通過(guò)計(jì)算機(jī)信息技術(shù)能夠?qū)⑦@些都統(tǒng)統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，能夠進(jìn)一步增加財(cái)務(wù)資金管理的透明度， 深化管理工作。尤其是能夠以計(jì)算機(jī)程序固化的方式來(lái)執(zhí)行規(guī)章制度，降低人為因素的影響，可以較好地解決監(jiān)督滯后、監(jiān)督乏力、信息不對(duì)稱、信息不及時(shí)的問(wèn)題。

3、積極推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化的工作

財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)一體化是農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的最高層次，這也是目前農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部信息化發(fā)展的趨勢(shì)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合其實(shí)際情況，引入或者自行開(kāi)發(fā)一套適宜的財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化軟件，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程中資金流、物流、信息流等的數(shù)據(jù)共享與集成統(tǒng)一，確保能夠高效化、規(guī)范化管理農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)資金。

4、建立財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該投入力量來(lái)建立起一套財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)，每出現(xiàn)一筆資金的收支，財(cái)務(wù)部門要及時(shí)將其輸入到財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)中，可以電子數(shù)據(jù)形式將銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬向管理層展現(xiàn)。管理層隨時(shí)登陸財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)就可以看見(jiàn)資金流向情況，這樣一來(lái)，既可對(duì)財(cái)務(wù)管理漏洞予以堵塞，又能夠?qū)Y金收支的實(shí)際情況予以掌握，可對(duì)其財(cái)務(wù)管理進(jìn)行信息化管理。

四、結(jié)束語(yǔ)

總之，隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和時(shí)代的發(fā)展，提升農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理水平是未來(lái)發(fā)展的必由之路。農(nóng)村商業(yè)銀行務(wù)必要基于其自身特點(diǎn)，將財(cái)務(wù)管理的效用真正發(fā)揮出來(lái)，使農(nóng)村商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)有序、健康、快速、穩(wěn)定地發(fā)展，最終達(dá)到提高農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益、提高農(nóng)村商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)能力的目的。

參考文獻(xiàn)：

[1]馬嘯宇.農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的模式建構(gòu)[J].中國(guó)農(nóng)村金融. 2012，22（02）：130-135

[2]周良.資本約束下農(nóng)村商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型策略探討[J].中國(guó)農(nóng)村金融. 2012，22（02）：120-124

[3]常坤.農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型觀點(diǎn)綜述[J].湖北農(nóng)村金融研究. 2012，18（01）：109-114

[4]劉麗娟，葉瓊. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題及建議[J].東方農(nóng)村商業(yè)銀行文化. 2012，17（05）：145-148

農(nóng)業(yè)銀行論文范文第5篇

[論文摘要]我國(guó)農(nóng)村金融體制的改革歷經(jīng)了三十年，在這一時(shí)期，雖然農(nóng)村經(jīng)濟(jì)得到了快速的發(fā)展，但相對(duì)于城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足的，要發(fā)展農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的多元化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)化，就需要滿足其發(fā)展的資金需求。這就需要正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)與非正式金融機(jī)構(gòu)的相互的補(bǔ)足。

農(nóng)業(yè)發(fā)展在我國(guó)已經(jīng)有了數(shù)千年的歷史，“三農(nóng)”問(wèn)題在我國(guó)有著特殊的意義，在經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展的進(jìn)程中，農(nóng)村問(wèn)題顯得尤為突出和重要。

一、農(nóng)村金融改革發(fā)展的歷程

1979年，我國(guó)進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)改革，從中央計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型，以及從農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)向非農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。我國(guó)從1979年開(kāi)始，對(duì)金融部門的投入產(chǎn)出品市場(chǎng)進(jìn)行了改革。我國(guó)的農(nóng)村金融改革大致可以分為以下四個(gè)階段：

第一個(gè)階段是1979年到1988年的改革調(diào)整階段。1979年，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行第四次得以恢復(fù)，隨著改革后農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)業(yè)銀行也獲得了很大的發(fā)展。1982年國(guó)家否定了信用社的雙重管理體制，重申信用社合作應(yīng)堅(jiān)持合作金融組織的性質(zhì)，并先后進(jìn)行了以搞活業(yè)務(wù)為中心、恢復(fù)和加強(qiáng)信用社“三性”（組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營(yíng)上的靈活性）、理順農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用合作社關(guān)系為主要內(nèi)容的改革。1983年以后，農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)始了企業(yè)化運(yùn)營(yíng)。

1984年，國(guó)家指出必須抓緊改革信用合作社管理體制，其方向是：把信用社辦成真正的集體所有的合作金融組織。1984年到1988年，通過(guò)全面推進(jìn)農(nóng)村信用社恢復(fù)合作金融組織的改革，信用社的存貸業(yè)務(wù)、自有資金積累快速增長(zhǎng)。這一期間農(nóng)村信用社得到了較快的發(fā)展。

第二階段是1988年到1996年治理整頓階段，1988年我國(guó)出現(xiàn)了嚴(yán)重的通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，我國(guó)實(shí)行了緊縮財(cái)政和緊縮信貸的“雙緊”方針，信用社進(jìn)入了整頓階段，初步改變了信用社即是集體金融又是國(guó)家銀行基層機(jī)構(gòu)的組織管理體制，內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制逐步向自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧轉(zhuǎn)變，初步理順了農(nóng)業(yè)銀行與信用社之間的關(guān)系。但在宏觀緊縮的情況下，原來(lái)對(duì)農(nóng)村信用社松綁的種種改革措施重新取消（如取消指令性計(jì)劃、允許多存多貸等），農(nóng)村信用社的改革基本處于停滯狀態(tài)。同時(shí)，信用社還要承擔(dān)保值儲(chǔ)蓄、購(gòu)買金融債券的政策性虧損，再加上信用社內(nèi)部管理的不規(guī)范，信貸資產(chǎn)的質(zhì)量不高，非正常貸款比重高，貸款收息低，導(dǎo)致農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)虧損日益嚴(yán)重。

除了對(duì)信用社的改革外，1994年成立了中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，其任務(wù)是為農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)、消除貧困和農(nóng)業(yè)發(fā)展提供政策性貸款。在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行接管了農(nóng)業(yè)銀行的政策性使命后，金融體制改革明確了農(nóng)業(yè)銀行改革的方向是國(guó)有商業(yè)銀行，以盈利最大化為其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，按照盈利性、流動(dòng)性和安全性的原則從事經(jīng)營(yíng)管理。本著追求利潤(rùn)的需要，一方面由于它傾向于貸款給優(yōu)質(zhì)客戶，另一方面由于農(nóng)村設(shè)置分支機(jī)構(gòu)需要的成本遠(yuǎn)大于收益，因此其網(wǎng)點(diǎn)逐步開(kāi)始由農(nóng)村向城市收縮。

第三個(gè)階段是1996年到2003年深化改革的階段。1996年，國(guó)務(wù)院《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》正式宣布了農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社脫鉤，在農(nóng)村金融市場(chǎng)上形成了農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行“三足鼎立”的局面。隨著1996年政策性資產(chǎn)組合的分離，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行就成為了國(guó)有商業(yè)銀行。中央銀行規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社必須對(duì)自己的虧損負(fù)責(zé)，國(guó)家將不再提供支持。所以他們?cè)诜趴罘矫孀兊眯⌒钠饋?lái)，導(dǎo)致農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的融資渠道變窄，進(jìn)一步的，受到管制和較低的利息率為農(nóng)戶在信用社和農(nóng)業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄提供了負(fù)面的刺激，這樣就刺激了各種非銀行金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生，比如農(nóng)村合作基金會(huì)等。

第四個(gè)階段是2003年至今的信用社獨(dú)立發(fā)展階段。2003年出臺(tái)的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》，加快了信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，把信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。今年的三中全會(huì)也提出要建立現(xiàn)代的農(nóng)村金融制度的決定。

二、改革中的不足及遺留下來(lái)的問(wèn)題

農(nóng)村的發(fā)展使農(nóng)村產(chǎn)生了大量的剩余，但是由于改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)為實(shí)行城市化工業(yè)化的趕超戰(zhàn)略而攫取了大量的農(nóng)村剩余，使城鄉(xiāng)的差距逐步加大，造成了城鄉(xiāng)二元化的局面。農(nóng)村作為城市的“補(bǔ)給站”和“消化站“，如果再不加快發(fā)展縮小差距，則城鄉(xiāng)的發(fā)展脫節(jié)，后果是十分嚴(yán)重的。

在農(nóng)村金融改革三十年的歷程中，我們發(fā)現(xiàn)所有問(wèn)題所圍繞的一個(gè)中心就是如何滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需求。改革開(kāi)放以來(lái)，隨著所有制結(jié)構(gòu)的改變，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)也得到了快速發(fā)展，這些新的經(jīng)濟(jì)成分在自有資金無(wú)法滿足其擴(kuò)展經(jīng)營(yíng)的需求時(shí)，就成為了市場(chǎng)資金的需求者。雖然國(guó)家銀行和信用社能夠解決部分資金需求，但無(wú)法滿足其日益膨脹的需求。在農(nóng)村實(shí)行后，千千萬(wàn)萬(wàn)獨(dú)立生產(chǎn)的農(nóng)戶也成了資金的需求者。對(duì)大多數(shù)農(nóng)戶而言信用社幾乎是他們謀求外部資金的唯一渠道。然而，目前的農(nóng)村信用社根本不能滿足廣大農(nóng)戶的資金需求。那么，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)戶，以及個(gè)體戶和私營(yíng)企業(yè)等對(duì)資金的需求因該從何而來(lái)？

在農(nóng)村金融改革中，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社都起到了不同的作用。但是仍然面臨農(nóng)村信貸支持不足的局面。

首先，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行，無(wú)力直接延伸到最基層去顧及農(nóng)戶的資本金融需求，不與農(nóng)戶直接發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系。其次，農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)明確向商業(yè)化方向轉(zhuǎn)變，這一轉(zhuǎn)變的結(jié)果是，近年來(lái)農(nóng)業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)向城市收縮，設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分支機(jī)構(gòu)被大量撤并，因此難以支持農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。再次，農(nóng)村信用社在于農(nóng)業(yè)銀行行社“脫鉤”時(shí)，被動(dòng)的承擔(dān)了大量的呆賬，造成了我國(guó)農(nóng)村信用社歷史負(fù)擔(dān)嚴(yán)重，沒(méi)有能力為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供足夠的資金支持。

在正式金融機(jī)構(gòu)都難以滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需求和服務(wù)時(shí)，在客觀上需要有私人金融組織的出現(xiàn)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)因?yàn)橐袚?dān)來(lái)自經(jīng)濟(jì)再生產(chǎn)過(guò)程和自然再生產(chǎn)過(guò)程可能帶來(lái)的雙重壓力，加上農(nóng)村中農(nóng)戶居住分散，貸款規(guī)模小，國(guó)有銀行一般不愿向農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款。而民間金融是由農(nóng)村內(nèi)部自發(fā)生成的，具有微觀信息靈敏的特征，借貸雙方彼此了解，促使了交易費(fèi)用的降低。民間金融組織是在農(nóng)村土生土長(zhǎng)起來(lái)的，與經(jīng)濟(jì)主體之間具有雙向的利害關(guān)系，與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)相比，他們具有信息成本優(yōu)勢(shì)。雖然民間金融得到了快速的發(fā)展，但由于管理的不規(guī)范以及發(fā)展過(guò)快，使得民間金融在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)了許多問(wèn)題，如私人錢莊很多，高利貸發(fā)生率高等，為農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展埋下了隱患。

三、解決農(nóng)村問(wèn)題的思路

中國(guó)的農(nóng)村人口占全國(guó)人口的百分之七十，首先應(yīng)該明確，發(fā)展農(nóng)村的目標(biāo)是提高農(nóng)民的生活水平。要發(fā)展農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)首先就要發(fā)展農(nóng)村的金融，為發(fā)展農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)提供資金。農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的多元化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)化是中國(guó)農(nóng)村金融體制改革重建的前提。

因此，建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度是發(fā)展農(nóng)村的基本條件。十七屆三中全會(huì)在《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》中提到農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心。允許農(nóng)村小型金融組織從金融機(jī)構(gòu)融入資金，允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社開(kāi)展信用合作?？梢?jiàn)，當(dāng)務(wù)之急是為解決農(nóng)村發(fā)展的資金需求，使融資的來(lái)源合法化規(guī)范化。鄉(xiāng)村銀行體系的建立應(yīng)當(dāng)從兩個(gè)方面著手，一是對(duì)現(xiàn)有正規(guī)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行系統(tǒng)性的改革，使之在運(yùn)行機(jī)制和內(nèi)部制度建設(shè)方面更有激勵(lì)為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資服務(wù)，另一方面對(duì)民間金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行適當(dāng)?shù)囊?guī)范發(fā)展。

參考文獻(xiàn)