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融資性擔(dān)保公司管理范文第1篇

一些中小型民營企業(yè)為籌集發(fā)展資金，一般需向融資性擔(dān)保公司尋求融資擔(dān)保，而為盡快取得擔(dān)保公司的信任，這些企業(yè)很多存在修飾會計(jì)信息資料、編造經(jīng)營資料等弄虛作假行為。而擔(dān)保公司一些會計(jì)師由于自身業(yè)務(wù)能力有限，很難對企業(yè)所提供的擔(dān)保物進(jìn)行確切的價值評估?；蛘咭恍┤谫Y性擔(dān)保公司為在激烈的市場競爭中取勝，存在短視行為和缺乏風(fēng)險意識的現(xiàn)象，表現(xiàn)為只關(guān)注企業(yè)短期內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)濟(jì)效益，而未對企業(yè)所提供的經(jīng)營數(shù)據(jù)及會計(jì)信息進(jìn)行嚴(yán)格的審計(jì)。這些均給擔(dān)保公司帶來很多潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險，并難以進(jìn)行有效的風(fēng)險規(guī)避和控制。

2融資性擔(dān)保公司進(jìn)行有效財(cái)務(wù)管理的具體策略

2.1完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體系融資性擔(dān)保公司要進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)管理。首先應(yīng)建立和健全內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理體系，包括財(cái)務(wù)制度、會計(jì)核算制度、內(nèi)部控制制度等。與此同時，在開展企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作時，定期進(jìn)行外部審計(jì)，以對企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行有效的控制，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險的最小化。這些風(fēng)險包括資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險、資本風(fēng)險、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險、受托業(yè)務(wù)風(fēng)險、委托業(yè)務(wù)風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。具體來說，就是融資性擔(dān)保公司應(yīng)使業(yè)務(wù)規(guī)模和資本規(guī)模保持一致性，構(gòu)建并完善資本補(bǔ)充機(jī)制，有效提高風(fēng)險控制的能力。另外，為降低集中性風(fēng)險性，在開展業(yè)務(wù)時，公司可對擔(dān)保的客戶、時段、地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、擔(dān)保額度等進(jìn)行嚴(yán)格的限額控制。在進(jìn)行自有資金投資時，為保證公司資產(chǎn)與負(fù)債流動性的協(xié)調(diào)一致性，降低流動性風(fēng)險，應(yīng)在遵守法律法規(guī)的前提下，注重對債務(wù)進(jìn)行綜合性評價和分析。另外，若需加大自用固定資產(chǎn)投資時，不能簡單采取評估價值的方法進(jìn)行賬目調(diào)整，而應(yīng)根據(jù)歷史成本進(jìn)行賬目處理。

2.2注重培養(yǎng)高素質(zhì)復(fù)合型的財(cái)會人才隨著融資性擔(dān)保公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，數(shù)量的不斷增多，在高素質(zhì)復(fù)合型財(cái)務(wù)管理人才方面的需求量非常旺盛，為提高財(cái)務(wù)管理人才隊(duì)伍的整體質(zhì)量，擔(dān)保公司可在努力提高人才待遇的條件下，嚴(yán)格選拔綜合素質(zhì)高的人才。另外，重視對現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理人員的專業(yè)培訓(xùn)，包括業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)、法律知識培訓(xùn)、金融知識培訓(xùn)、業(yè)務(wù)技巧培訓(xùn)等，全面提高財(cái)會人員的綜合能力。為鞏固和檢驗(yàn)培訓(xùn)的效果，可進(jìn)行相關(guān)的考核，考核通過后方能上崗。通過優(yōu)勝劣汰的競爭機(jī)制，促使財(cái)會人員自覺努力提高自身的業(yè)務(wù)能力。

2.3加強(qiáng)公司的成本費(fèi)用管理成本費(fèi)用管理直接關(guān)乎擔(dān)保公司的經(jīng)濟(jì)效益，由于當(dāng)前融資性擔(dān)保行業(yè)處于一定的危機(jī)當(dāng)中，為防止業(yè)務(wù)量和經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)大幅度下滑的現(xiàn)象，擔(dān)保公司應(yīng)十分注重成本費(fèi)用的控制和管理，以為擔(dān)保公司進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整、風(fēng)險抵御及升級轉(zhuǎn)型爭取更大的空間和機(jī)遇。因此，這對提高公司的競爭力有重要意義。具體而言，擔(dān)保公司應(yīng)對預(yù)算的編制、分析、考核、執(zhí)行等情況進(jìn)行嚴(yán)格的管理和監(jiān)督，對于沒有經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)的成本費(fèi)用項(xiàng)目堅(jiān)決廢除。而對于混淆會計(jì)支出內(nèi)容、亂用會計(jì)科目、逃避財(cái)務(wù)監(jiān)控管理等的現(xiàn)象，應(yīng)加大處罰力度，絕不手軟。嚴(yán)禁使用非法方式對利潤進(jìn)行人為調(diào)節(jié)的行為，如多攤或少攤費(fèi)用支出、多提或少提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備等。同時構(gòu)建一套相對完善的成本執(zhí)行監(jiān)督體制，以對成本預(yù)算的執(zhí)行狀況進(jìn)行及時的檢測和考核。另外，對公司的日常成本費(fèi)用開支也應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，強(qiáng)化開支的審批授權(quán)職能，降低開支的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，明晰報(bào)銷的審批的程序及標(biāo)準(zhǔn)，尤其對維修費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、通訊費(fèi)、差旅費(fèi)、會議等常見產(chǎn)生費(fèi)用的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，通過以上舉措最大限度降低成本費(fèi)用。

2.4充分利用外部監(jiān)督的力量融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理監(jiān)督的外部力量主要是銀行、地方監(jiān)管部門。銀行方面，主要是杜絕擔(dān)保公司出現(xiàn)與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)的資金往來，以從源頭上對擔(dān)保公司進(jìn)行資金運(yùn)行的監(jiān)管，防止擔(dān)保公司出現(xiàn)違規(guī)套取銀行信貸資金的行為。地方監(jiān)管方面，主要是地方財(cái)政部門對擔(dān)保公司進(jìn)行營運(yùn)情況和財(cái)務(wù)風(fēng)險方面的監(jiān)督管理。融資性擔(dān)保公司應(yīng)充分借助外部監(jiān)督的力量，促進(jìn)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化。

3結(jié)語

融資性擔(dān)保公司管理范文第2篇

隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入“新常態(tài)”，信貸違約率高發(fā)，金融機(jī)構(gòu)壞賬率攀升。融資性擔(dān)保行業(yè)身處信貸風(fēng)險前沿，不少擔(dān)保公司由于大規(guī)模代償而失去經(jīng)營能力。國有融資性擔(dān)保公司需要應(yīng)對來自合作銀行和中小企業(yè)的業(yè)務(wù)風(fēng)險、主管部門和國資部門監(jiān)管風(fēng)險，甚至還有來自內(nèi)部經(jīng)營層的管理風(fēng)險。依據(jù)COSO《企業(yè)風(fēng)險管理-整合框架》，內(nèi)部環(huán)境企業(yè)風(fēng)險管理所有其他要素的基礎(chǔ)，影響著從戰(zhàn)略目標(biāo)到具體控制活動的開展。本文擬對風(fēng)險管理內(nèi)部環(huán)境的構(gòu)建進(jìn)行分析并給出建議。內(nèi)部環(huán)境受到企業(yè)歷史和文化的影響，包括了道德價值觀、風(fēng)險管理理念、組織結(jié)構(gòu)、人力資源標(biāo)準(zhǔn)等等。而國有所有制下委托關(guān)系的不利因素，尤其需要內(nèi)部環(huán)境的優(yōu)化。我們選擇內(nèi)部環(huán)境中的主要三個方面進(jìn)行分析。

一、風(fēng)險管理理念

風(fēng)險管理理念是一整套共同的信念和態(tài)度，決定了企業(yè)日?；顒又袑ΥL(fēng)險的態(tài)度。當(dāng)風(fēng)險管理理念被很好的確立，并且被員工所信奉，企業(yè)就能有效識別和管理風(fēng)險。擔(dān)保公司由于風(fēng)險來源廣泛，有必要要求全部員工在所有工作環(huán)節(jié)上防范各類風(fēng)險發(fā)生，形成高度重視擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險的“高層基調(diào)”，鼓勵員工積極創(chuàng)新，尋求更好的風(fēng)險管理方法。前些年在擔(dān)保行業(yè)競爭逐年加劇的形勢下，一些擔(dān)保公司的風(fēng)險管理理念有弱化趨勢。到本輪經(jīng)濟(jì)下行中，歷史風(fēng)險充分暴露。在出現(xiàn)大量項(xiàng)目風(fēng)險后，由于缺乏風(fēng)險管理新思路，部分員工又出現(xiàn)了寧可不出風(fēng)險而少做業(yè)務(wù)的保守心態(tài)。因此風(fēng)險管理理念必須是長期秉承而不能隨波逐流，不能因外部風(fēng)險的大小而更改。在其理念的形成和踐行過程中，管理層核心成員必須保持理念一致和對理念的堅(jiān)守。

二、組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

組織結(jié)構(gòu)包括擔(dān)保公司上層法人主體間股東結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和內(nèi)部組織和流程設(shè)計(jì)。國有委托機(jī)制弊端和內(nèi)部業(yè)務(wù)風(fēng)險審查是國有擔(dān)保公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)需要考慮的主要問題。首先，股權(quán)集中的結(jié)構(gòu)較易形成行政委托干預(yù)過強(qiáng)。比較容易喪失決策靈活性，另外也較易形成“人情擔(dān)?！爆F(xiàn)象。如果有分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過股東間博弈減少擔(dān)保公司來自上層組織的過多干預(yù)，會更好地為管理層提供決策靈活度。其次，在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)上主要考慮決策的靈活和透明。由于中小企業(yè)信息可核實(shí)的定量信息很少，決策分析依賴大量定性信息，因此組織的決策過程應(yīng)當(dāng)公開和民主，盡量減少個人影響。組織結(jié)構(gòu)宜采用扁平化方式，明確部門職責(zé)，提高內(nèi)部信息溝通和決策效率的同時實(shí)現(xiàn)部門相互制衡和監(jiān)督。許多擔(dān)保公司目前采用了風(fēng)險管理部B角平行調(diào)查制度、評審會制度和董事長一票否決制度等等。這些制度都是圍繞中小企業(yè)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)而設(shè)計(jì)。執(zhí)行過程中主要問題是中小企業(yè)業(yè)務(wù)單筆金額較小，逐個項(xiàng)目進(jìn)行完整的多人調(diào)查和多人評審，時間和人力成本很高。如果沒有合理的績效考評體系配套，可能會導(dǎo)致業(yè)務(wù)偏向大金額項(xiàng)目（減少工作量）或者導(dǎo)致工作責(zé)任心下降和不盡職行為的出現(xiàn)（降低質(zhì)量）。因此組織結(jié)構(gòu)無法離開人力資源準(zhǔn)則構(gòu)建。

三、人力資源準(zhǔn)則

融資性擔(dān)保公司的人力資源準(zhǔn)則可以劃分為用人標(biāo)準(zhǔn)和績效評價兩個方面。目前的擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員主要來源已經(jīng)從早年的銀行信貸部門為主轉(zhuǎn)化為多樣化，包括金融、財(cái)務(wù)、法律以及自己培養(yǎng)等等。首先，擔(dān)保行業(yè)屬于金融業(yè)務(wù)的衍生，遵紀(jì)守法是用人的基礎(chǔ)要求。在用人標(biāo)準(zhǔn)上要求德才兼?zhèn)洌嗽趯W(xué)歷上有最低限制外，對于職業(yè)經(jīng)歷強(qiáng)調(diào)沒有職業(yè)操守劣跡。在專業(yè)知識背景上應(yīng)當(dāng)根據(jù)各個崗位需要有不同的要求，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)首選復(fù)合型知識背景，能夠應(yīng)對各行各業(yè)的客戶。而在風(fēng)險管理崗位上需要配備專業(yè)化的財(cái)務(wù)、法務(wù)甚至工程技術(shù)人員。在內(nèi)部培訓(xùn)上應(yīng)當(dāng)為員工設(shè)計(jì)完善課程，幫助新員工完整掌握開展業(yè)務(wù)的基本知識，幫助老員工完善業(yè)務(wù)發(fā)展所需要的知識更新。

擔(dān)保公司員工績效考核標(biāo)準(zhǔn)是人力資源準(zhǔn)則的核心，也是難題。應(yīng)當(dāng)考慮到員工工作的量和質(zhì)。在量的考核上要鼓勵新客戶開發(fā)和存量劣質(zhì)客戶的安全退出。在質(zhì)的考核上應(yīng)當(dāng)既考慮工作過程質(zhì)量，也要考慮風(fēng)險結(jié)果質(zhì)量。采用定量結(jié)合定性的方法，以業(yè)績指標(biāo)完成情況進(jìn)行定量評價，通過管理層評分對員工工作情況進(jìn)行定性評價。但在項(xiàng)目風(fēng)險的識別和評估過程中，如果缺乏詳細(xì)的評估指標(biāo)體系記錄決策過程，易導(dǎo)致定性評價上更多依賴管理層工作過程中對員工的印象，導(dǎo)致評價過程透明度較低。因此，績效考核體系不僅需要最終指標(biāo)的確定，還包括詳細(xì)的績效過程記錄要求，這對擔(dān)保公司的內(nèi)部管理水平提出了較高的要求。

融資性擔(dān)保公司管理范文第3篇

20xx年安徽省融資擔(dān)保公司管理辦法全文第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范融資擔(dān)保公司經(jīng)營行為，促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)健康運(yùn)行，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)融資擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止、經(jīng)營及其監(jiān)督管理活動。

本辦法所稱融資擔(dān)保，是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

本辦法所稱融資擔(dān)保公司，是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。

第三條 縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)建立融資擔(dān)保行業(yè)扶持政策體系，落實(shí)稅收優(yōu)惠政策。省人民政府和有條件的市、縣(區(qū))人民政府設(shè)立融資擔(dān)保扶持資金。

縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)完善融資擔(dān)保風(fēng)險補(bǔ)償、分散和處置機(jī)制，推動建立融資擔(dān)保公司與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。

第四條 縣級以上人民政府金融工作行政主管部門或者政府確定負(fù)責(zé)監(jiān)督管理融資擔(dān)保公司的部門(以下統(tǒng)稱監(jiān)管部門)，具體負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)融資擔(dān)保公司的監(jiān)督管理工作。

縣級以上人民政府發(fā)展改革、經(jīng)濟(jì)和信息化、財(cái)政、公安、工商等部門按照各自職責(zé)，共同做好融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理工作。

第二章 設(shè)立、變更和終止

第五條 設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

(一)有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程;

(二)有符合規(guī)定條件的股東;

(三)有符合國家規(guī)定的注冊資本;

(四)具備任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和從業(yè)人員;

(五)有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度;

(六)有符合要求的營業(yè)場所;

(七)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第六條 融資擔(dān)保公司申請?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)連續(xù)經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)兩年以上;

(二)撥付給分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金不超過其注冊資本的50%;

(三)近兩年無違法經(jīng)營記錄;

(四)擬任分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人符合任職資格;

(五)有符合要求的營業(yè)場所;

(六)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第七條 融資擔(dān)保公司的股東，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)法人和其他組織股東應(yīng)當(dāng)具有良好的公司治理和健全有效的內(nèi)部控制制度，自然人股東應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力;

(二)具有良好的誠信記錄;

(三)近三年財(cái)務(wù)狀況良好并具有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力;

(四)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第八條 設(shè)立融資擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)、頒發(fā)經(jīng)營許可證。

未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用融資擔(dān)保字樣。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第九條 申請?jiān)O(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管部門提交下列文件、資料：

(一)申請書，載明擬設(shè)立融資擔(dān)保公司的名稱、住所、注冊資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng);

(二)股東或發(fā)起人會議有關(guān)公司設(shè)立、通過公司章程、選舉董事監(jiān)事的決議，以及章程草案;

(三)股東名冊及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)及關(guān)聯(lián)關(guān)系;

(四)股東出資的驗(yàn)資證明以及股東的資信證明和有關(guān)資料;

(五)擬任職的董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明;

(六)營業(yè)場所證明材料;

(七)公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書;

(八)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定其他條件的證明材料。

第十條 融資擔(dān)保公司申請?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管部門提交以下文件、資料：

(一)申請書，載明擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的名稱、住所、營運(yùn)資金和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng);

(二)近兩年向監(jiān)管部門報(bào)送的經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告;

(三)營運(yùn)資金證明材料;

(四)監(jiān)管部門出具的近兩年無違法經(jīng)營記錄的證明;

(五)擬任分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的任職資格證明;

(六)營業(yè)場所證明材料;

(七)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定其他條件的證明資料。

第十一條 融資擔(dān)保公司經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營下列融資擔(dān)保業(yè)務(wù)：

(一)貸款擔(dān)保;

(二)票據(jù)承兌擔(dān)保;

(三)信用證擔(dān)保;

(四)金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保;

(五)再擔(dān)保;

(六)國家規(guī)定的其他融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第十二條 融資擔(dān)保公司經(jīng)批準(zhǔn)可以兼營下列業(yè)務(wù)：

(一)訴訟保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保等非融資擔(dān)保業(yè)務(wù);

(二)與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問、物流監(jiān)管等中介服務(wù);

(三)以自有資金進(jìn)行投資;

(四)國家規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第十三條 融資擔(dān)保公司變更公司名稱、注冊資本、持股20%以上的股東、業(yè)務(wù)范圍，跨設(shè)區(qū)的市遷移住所，分立或者合并，以及因此修改公司章程的，應(yīng)當(dāng)向省監(jiān)管部門提出申請;變更公司住所、持股5%以上20%以下的股東、分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金，以及因此修改公司章程的，應(yīng)當(dāng)向省監(jiān)管部門委托的設(shè)區(qū)的市監(jiān)管部門提出申請。更換董事長、監(jiān)事會主席、總經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)報(bào)省監(jiān)管部門審查其任職資格;更換其他董事、監(jiān)事和高級管理人員，應(yīng)當(dāng)報(bào)省監(jiān)管部門委托的設(shè)區(qū)的市監(jiān)管部門審查其任職資格。

申請人提交的文件、資料不齊全或者不符合法定形式，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)當(dāng)場或者5日內(nèi)一次告知申請人需要補(bǔ)正的全部內(nèi)容;申請人提交的文件、資料齊全，符合法定形式，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)予以變更登記。

變更登記事項(xiàng)涉及變更經(jīng)營許可證的，應(yīng)當(dāng)自變更登記之日起5日內(nèi)，由省監(jiān)管部門換發(fā)新的經(jīng)營許可證。

第十四條 首次頒發(fā)的經(jīng)營許可證有效期為2年。

融資擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)需要延續(xù)經(jīng)營許可證有效期的，應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿30日前，向作出經(jīng)營許可決定的監(jiān)管部門提出申請。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿前作出是否準(zhǔn)予延續(xù)的決定。逾期未作決定的，視為準(zhǔn)予延續(xù)，延續(xù)有效期為5年。

第十五條 融資擔(dān)保公司因分立、合并或者出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省監(jiān)管部門批準(zhǔn)，并憑批準(zhǔn)文件向工商行政管理部門申請注銷登記。

第十六條 融資擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)取得營業(yè)執(zhí)照之日起，無正當(dāng)理由超過6個月未開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的，或者開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)后自行停業(yè)連續(xù)6個月以上的，由公司登記機(jī)關(guān)撤銷其營業(yè)執(zhí)照后，原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)注銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。

第三章 經(jīng)營和風(fēng)險控制

第十七條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營規(guī)則，建立健全擔(dān)保項(xiàng)目評審、保后管理、追償處置等業(yè)務(wù)規(guī)則和風(fēng)險管理、內(nèi)部控制制度。

前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括資產(chǎn)質(zhì)量、資金運(yùn)用、準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。

第十八條 融資擔(dān)保公司風(fēng)險管理部門、合規(guī)審查部門的主要負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)由取得經(jīng)濟(jì)、金融、法律等相關(guān)專業(yè)資格，并具有三年以上相應(yīng)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。

第十九條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)制度。

第二十條 融資擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的除金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保以外的融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的10%;對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的除金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保以外的融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的15%;對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的貸款擔(dān)保和金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保等融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的30%。

第二十一條 融資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保責(zé)任余額，一般不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。對近兩年監(jiān)管評價和信用評級保持良好以上的融資擔(dān)保公司，可以適當(dāng)放寬其融資擔(dān)保責(zé)任余額占凈資產(chǎn)的比例，但最高不得超過15倍。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第二十二條 融資擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券、大型企業(yè)債務(wù)融資工具等固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。對近兩年監(jiān)管評價和信用評級保持良好以上的融資擔(dān)保公司，可以適當(dāng)放寬其他投資占其凈資產(chǎn)的比例，但最高不得超過35%。融資擔(dān)保公司出資設(shè)立或者參股其他融資擔(dān)保公司，可不受投資比例限制。

其他投資主要用于股票二級市場以外的股權(quán)、經(jīng)營性房地產(chǎn)、信托和基金投資，以及委托銀行貸款。

融資擔(dān)保公司持有的固定資產(chǎn)凈值超過同期凈資產(chǎn)10%的部分，計(jì)入其他投資。

在計(jì)算融資擔(dān)保公司擔(dān)保放大倍數(shù)、集中度等風(fēng)險指標(biāo)時，應(yīng)當(dāng)將其他投資總額從其同期凈資產(chǎn)中扣除。

第二十三條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%，提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。

融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%，提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

第二十四條 融資擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及跨設(shè)區(qū)市的，應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門和被擔(dān)保人所在地監(jiān)管部門備案;發(fā)生重大風(fēng)險的，被擔(dān)保人所在地監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)參與風(fēng)險處置工作。

融資擔(dān)保公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)于30日內(nèi)報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案，并在會計(jì)報(bào)表附注中披露。

第二十五條 融資擔(dān)保公司不得從事下列活動：

(一)發(fā)放貸款;

(二)吸收存款或者以其他形式借入資金;

(三)為非法吸收存款或者變相吸收存款提供擔(dān)保;

(四)受托發(fā)放貸款或受托投資、理財(cái);

(五)對其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保;

(六)通過向銀行等金融機(jī)構(gòu)、單位或者個人借款等途徑增加營運(yùn)資金。

融資擔(dān)保公司有前款規(guī)定行為之一，嚴(yán)重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監(jiān)管部門依法予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第四章 監(jiān)督管理

第二十六條 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立健全融資擔(dān)保公司市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查制度，并與司法機(jī)關(guān)、工商等部門建立融資擔(dān)保公司監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制。

第二十七條 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立健全融資擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度，對其經(jīng)營風(fēng)險狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測。

融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。

融資擔(dān)保公司年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)。

第二十八條 監(jiān)管部門可以根據(jù)需要，依法采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場檢查：

(一)查閱、復(fù)制與檢查事項(xiàng)有關(guān)的會計(jì)賬簿、文件、資料;

(二)檢查融資擔(dān)保公司計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，復(fù)制有關(guān)數(shù)據(jù)和資料;

(三)詢問融資擔(dān)保公司的工作人員。

對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料、電子設(shè)備，經(jīng)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，予以先行登記保存。

第二十九條 融資擔(dān)保公司經(jīng)營可能產(chǎn)生重大風(fēng)險的，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)約見其董事長、監(jiān)事會主席和高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，提示防范風(fēng)險。必要時，建議其調(diào)整董事、監(jiān)事、高級管理人員，并將有關(guān)經(jīng)營風(fēng)險情況向債權(quán)人通報(bào)。

第三十條 市、縣(區(qū))監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對本行政區(qū)域內(nèi)擬申請?jiān)O(shè)立的融資擔(dān)保公司，進(jìn)行投資、公司治理和內(nèi)部控制、審慎經(jīng)營規(guī)則、風(fēng)險控制、法律法規(guī)等業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，出具輔導(dǎo)報(bào)告。

第三十一條 建立對融資擔(dān)保公司的監(jiān)管評價制度。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)定期對融資擔(dān)保公司的經(jīng)營合法性、風(fēng)險性進(jìn)行評價。監(jiān)管評價結(jié)果作為審慎經(jīng)營管理的依據(jù)。

征信管理部門應(yīng)當(dāng)將融資擔(dān)保公司信用信息接入國家和省信用信息平臺，為融資擔(dān)保公司查詢被擔(dān)保人信用信息提供便利。

鼓勵融資擔(dān)保公司進(jìn)行信用風(fēng)險評級，提高與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作的信任度。

第三十二條 融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險事件的，應(yīng)當(dāng)及時向市、縣(區(qū))監(jiān)管部門報(bào)告簡要情況，24小時內(nèi)報(bào)告具體情況;市、縣(區(qū))監(jiān)管部門根據(jù)重大風(fēng)險事件的性質(zhì)、事態(tài)變化和風(fēng)險程度等情況，采取相應(yīng)的應(yīng)急處置措施，并向上級監(jiān)管部門報(bào)告。對可能影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的，省級監(jiān)管部門應(yīng)在事件發(fā)生24小時內(nèi)報(bào)告省人民政府。

前款規(guī)定的重大風(fēng)險事件包括：

(一)融資擔(dān)保公司引發(fā)群體性事件的;

(二)融資擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、擔(dān)保代償或者投資損失金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的;

(三)融資擔(dān)保公司重大債權(quán)到期未獲清償致使其資金流動困難，或者無力清償?shù)狡趥鶆?wù)的;

(四)融資擔(dān)保公司主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的;

(五)發(fā)現(xiàn)融資擔(dān)保公司主要股東虛假出資、抽逃出資或者主要股東對公司造成重大不利影響的;

(六)公司董事、監(jiān)事和高級管理人員涉嫌違法犯罪，被行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查或者依法采取強(qiáng)制措施的;

(七)融資擔(dān)保公司董事會、監(jiān)事會的成員或者高級管理人員在連續(xù)3個月內(nèi)有一半以上辭職的;

(八)融資擔(dān)保公司主要負(fù)責(zé)人失蹤、非正常死亡或者喪失民事行為能力的。

第五章 法律責(zé)任

第三十三條 監(jiān)管部門及其工作人員有下列行為之一的，依法給予處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)違法審批融資擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)的;

(二)違法進(jìn)行現(xiàn)場檢查的;

(三)違法采取監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰的;

(四)未及時報(bào)告或者處置重大風(fēng)險事件的;

(五)其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的。

第三十四條 違反本辦法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由縣級以上監(jiān)管部門會同有關(guān)部門依法予以取締。

違反本辦法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自在公司名稱中使用融資擔(dān)保字樣的，由縣級以上監(jiān)管部門責(zé)令改正，并可處5000元以上20xx0元以下的罰款。

第三十五條 融資擔(dān)保公司違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級以上監(jiān)管部門責(zé)令改正，給予警告，并可處10000元以上30000元以下的罰款：

(一)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;

(二)未經(jīng)辦理變更手續(xù)擅自變更的;

(三)超出批準(zhǔn)經(jīng)營范圍開展業(yè)務(wù)的;

(四)董事、監(jiān)事、高級管理人員未經(jīng)核準(zhǔn)資格任職的;

(五)阻礙或者拒絕監(jiān)管部門實(shí)施現(xiàn)場檢查的;

(六)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露或者向監(jiān)管部門報(bào)送文件、資料、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的;

(七)違反審慎經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險控制規(guī)定的。

第三十六條 融資擔(dān)保公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由縣級以上監(jiān)管部門責(zé)令改正，并處10000元以上30000元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)發(fā)放貸款的;

(二)吸收存款或者以其他形式借入資金的;

(三)為非法吸收存款或者變相吸收存款提供擔(dān)保的;

(四)受托發(fā)放貸款或受托投資、理財(cái)?shù)?

(五)對其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保的;

(六)通過向銀行等金融機(jī)構(gòu)、單位或者個人借款等途徑增加營運(yùn)資金的。

融資性擔(dān)保公司管理范文第4篇

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資擔(dān)保公司；管理；應(yīng)對策略

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2016年12月12日

通常銀行為了保障債權(quán)的安全而尋找優(yōu)質(zhì)借款人，而資金需求較大的中小企業(yè)往往受限于資產(chǎn)規(guī)模而沒法滿足銀行對優(yōu)質(zhì)借款人的審核要求導(dǎo)致不能獲得足夠的融資，由此為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保以解決其融資難的問題的公司法人應(yīng)運(yùn)而生。由于國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行、融資擔(dān)保起步較遲及監(jiān)管機(jī)制不完善等，使得擔(dān)保公司在經(jīng)營過程中也顯現(xiàn)出較多的問題及風(fēng)險，需加強(qiáng)規(guī)范管理方能保持其健康有序的發(fā)展。

一、中小企業(yè)融資擔(dān)保公司發(fā)展現(xiàn)狀

（一）融資擔(dān)保體系模式。目前，中小企業(yè)提供融資擔(dān)保公司形成以商業(yè)性擔(dān)保為主體、政策性擔(dān)保為龍頭及多種擔(dān)保方式共存的融資擔(dān)保體系。主要有以下模式：一是不以盈利為目的的政策性擔(dān)保公司，其通常是由各級政府出資設(shè)立擔(dān)保公司（獨(dú)資、控股、參股）；二是以盈利為目的的商業(yè)性擔(dān)保公司，其通常由企業(yè)及個人出資建立并按市場化營運(yùn)的公司；三是非政府出資、為出資企業(yè)提供擔(dān)保的互擔(dān)保公司，其通常由各企業(yè)共同出資建立并促使擔(dān)保主體由政府主導(dǎo)向市場主導(dǎo)轉(zhuǎn)變；四是以盈利為目的且由政府、企業(yè)、個人共同出資建立的混合型擔(dān)保模式的商業(yè)性擔(dān)保公司。

（二）擔(dān)保公司減速發(fā)展及代償資金規(guī)模呈上升趨勢，擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量下降過快。近年經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的情況下，擔(dān)保行業(yè)整體發(fā)展速度明顯放緩。從2010年至2011年快速增長之后，2013年增速開始明顯放緩。2014年在保余額同比增長6.39%但是增速下降12.28%。與2014年相較，2015年擔(dān)保公司的數(shù)量、新增擔(dān)保戶數(shù)、新增擔(dān)保筆數(shù)、新增擔(dān)保額和期末擔(dān)保責(zé)任余額均減少較多，與同期相比，本期新增擔(dān)保代償額增加約46個百分點(diǎn)，在全國78%的省市代償額呈上升趨勢。對于較多起步遲、資金不大且從業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)較少的中小型擔(dān)保公司而言，僅僅幾百萬元的代償就足以將公司置于難以為繼的境地。

（三）代償資金損失比例較高。擔(dān)保公司在代償之后方可向法院提起上訴，雖然此類案件通常能夠勝訴，但由于審查難及查封難使得執(zhí)行難度加大，導(dǎo)致代償金額追回難度較大。如某擔(dān)保公司從立案至勝訴后，拍賣設(shè)備等就歷時近2.5年。訴諸法律的成本較高約占標(biāo)的額的兩成左右，且審理案件需按程序進(jìn)行，案件相關(guān)進(jìn)程比較緩慢，由此也造成大額資金的沉沒。有的案件沒有審理，有的案件審理了也很難執(zhí)行，最終能夠通過法院強(qiáng)制執(zhí)行收回的款項(xiàng)所剩無幾，亦與所墊支資金額形成了很大反差。

（四）凈資產(chǎn)利潤率較低。擔(dān)保公司難以依靠積累的經(jīng)營利潤以實(shí)現(xiàn)消化擔(dān)保損失的目標(biāo)，通常難以改善經(jīng)營業(yè)績。而收取少量（標(biāo)的額的1.5%～2%）的擔(dān)保費(fèi)用卻需背負(fù)全額的代償責(zé)任使得擔(dān)保公司在不良貸款頻發(fā)的情況下舉步維艱。

二、融資擔(dān)保行業(yè)存在的主要問題

（一）行業(yè)管理缺失。2010年七部委下發(fā)的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，對融資擔(dān)保行業(yè)進(jìn)行整頓及規(guī)范管理，經(jīng)過行業(yè)整頓沒有重新核發(fā)經(jīng)營許可證的擔(dān)保公司多數(shù)從事民間借貸擔(dān)保，也為行業(yè)的健康發(fā)展埋下隱患?！皶盒修k法”未明確主管部門，要求各省確定管理機(jī)構(gòu)制定相關(guān)管理細(xì)則后上報(bào)部級聯(lián)席會議，各地的主管機(jī)構(gòu)業(yè)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)少未能真正行使管理職能。

（二）政府資金補(bǔ)充及損失補(bǔ)機(jī)制不夠健全。按相關(guān)管理規(guī)定，政府應(yīng)加大對融資擔(dān)保行業(yè)的支持和指導(dǎo)，設(shè)立專項(xiàng)基金，制定資本金、業(yè)務(wù)補(bǔ)助、代償后的補(bǔ)償?shù)裙芾碇贫龋龑?dǎo)及支持行業(yè)健康有序發(fā)展。但多數(shù)地方政府未意識到擔(dān)保公司對于中小企業(yè)解決融資難的重要作用，未能體現(xiàn)地方政府在公益性及誠信文化等方面的引領(lǐng)作用。由于政府出資的擔(dān)保公司在市場中的占比較低，造成融資擔(dān)保公司的公益性不足。而商業(yè)性質(zhì)的擔(dān)保公司為求自保而從事一些非法理財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)，使得行業(yè)經(jīng)營發(fā)展形勢不容樂觀，業(yè)內(nèi)重新整合也勢在必行。

（三）缺乏有效的信息披露機(jī)制及專用的征信平臺。融資性擔(dān)保公司在各銀行為較多客戶提供保證，因其保證信息分散導(dǎo)致銀行無法準(zhǔn)確查詢其完整的有效信息，只能通過管理手段對本銀行系統(tǒng)的各融資性擔(dān)保公司進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，而對于其在兄弟銀行的信息只能通過事后了解或側(cè)面了解獲得，存在管理缺失的風(fēng)險。

（四）銀擔(dān)合作危機(jī)。擔(dān)保公司唯有與銀行協(xié)作方可正常開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，和銀行協(xié)作的緊密程度直接影響其經(jīng)營及后續(xù)的可持續(xù)發(fā)展。近年來經(jīng)濟(jì)下行及監(jiān)管體制不完善、企業(yè)自身管理不完善等因素造成擔(dān)保公司與銀行合作陷入危機(jī)。

1、信息不對稱。當(dāng)擔(dān)保公司和銀行展開了對貸款公司的調(diào)查時，雙方未能建立有效的渠道實(shí)現(xiàn)信息共享。

2、信息不對稱而產(chǎn)生的道德風(fēng)險。協(xié)作銀行遇到申貸企業(yè)，首先想到先規(guī)避及降低自身的風(fēng)險，即由擔(dān)保公司作保。因此，銀行可能放松對企業(yè)的審查導(dǎo)致增加了擔(dān)保公司無形的信用風(fēng)險。（1）經(jīng)濟(jì)形勢好的情況下銀行樂意放貸甚至跟風(fēng)放貸，部分企業(yè)手中有充足的流動資金后，未對市場作出充分的調(diào)研及評估就擴(kuò)大再生產(chǎn)或設(shè)立新項(xiàng)目，由此也埋下了資金鏈斷裂的風(fēng)險隱患；（2）銀行評估企業(yè)有可能發(fā)生風(fēng)險時，銀行從自身風(fēng)險管理的角度考慮首要是收回貸款，而不會顧及企業(yè)是否能夠通過努力自救或是通過重組整合資源重生。企業(yè)如果無法償還貸款，擔(dān)保公司就需要承擔(dān)連帶償還責(zé)任。倘若擔(dān)保公司不履行代償，銀行則會扣押擔(dān)保公司存放銀行的保證金；（3）面對經(jīng)濟(jì)下行情況下的銀行為求自保而迅速抽貸，一些具有不良貸款特征的企業(yè)原本只是處于亞健康的狀態(tài)，被抽貸后影響正常經(jīng)營導(dǎo)致企業(yè)造血功能減弱甚至出現(xiàn)資金鏈斷裂，由此會引發(fā)諸多的不良連鎖反應(yīng)。當(dāng)被保企業(yè)出現(xiàn)無法還貸的財(cái)務(wù)風(fēng)險時，擔(dān)保公司必須承擔(dān)連帶償還責(zé)任。

三、應(yīng)對策略

（一）政府需加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)督管理。政府應(yīng)主導(dǎo)融資擔(dān)保公司的管理、補(bǔ)償及救助等事項(xiàng)，搭建有效的業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)制和公示機(jī)制。如建立相關(guān)的管理機(jī)構(gòu)及管理制度（如融資擔(dān)保公司的準(zhǔn)入與退出制度、準(zhǔn)備金使用制度、業(yè)務(wù)檢查制度、年審制度、補(bǔ)貼與補(bǔ)償制度等）與管理系統(tǒng)，通過嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程及風(fēng)險管控制度規(guī)范擔(dān)保公司日常經(jīng)營行為，貫徹落實(shí)各項(xiàng)管理制度并將監(jiān)管結(jié)果給予公示；適時建立業(yè)務(wù)培訓(xùn)長效機(jī)制并通過培訓(xùn)提升員工的風(fēng)控意識及業(yè)務(wù)能力以降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險；嚴(yán)格把關(guān)辦理擔(dān)保、抵押手續(xù)以提升擔(dān)保資產(chǎn)的質(zhì)量。

（二）建立完整的資信管理系統(tǒng)。通過資信管理系統(tǒng)對有不良誠信記錄的公司、個人給予警示，通過金融、法律、媒體聯(lián)動及發(fā)揮行政手段及輿論監(jiān)督等手段進(jìn)行綜合管理，嚴(yán)懲惡意逃債的行為并對其名譽(yù)、生活消費(fèi)質(zhì)量等進(jìn)行制裁。

（三）推進(jìn)融資性擔(dān)保公司立法工作。融資性擔(dān)保公司對中小企業(yè)的成長具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，已成為經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的重要組成部分。倘若管理及制度的缺失均可對穩(wěn)定金融行業(yè)及經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成無法挽回的損失，鑒于此筆者建議啟動融資性擔(dān)保公司的立法工作，經(jīng)法律條文的形式明確政府及職能管理部門的管理責(zé)任、資金支持以及對行業(yè)發(fā)展的主導(dǎo)作用，促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)可持續(xù)、健康、穩(wěn)健的發(fā)展。

（四）強(qiáng)化共擔(dān)風(fēng)險的銀擔(dān)合作模式。政府需加強(qiáng)支持力度，促成及改善銀擔(dān)協(xié)作共擔(dān)風(fēng)險的合作關(guān)系，如銀行承擔(dān)少部分的風(fēng)險而由擔(dān)保公司承擔(dān)大部分的風(fēng)險，合理分散擔(dān)保風(fēng)險以緩解擔(dān)保公司風(fēng)險大但收益小的壓力。

（五）建立有效的擔(dān)保業(yè)務(wù)評審機(jī)制。企業(yè)是融資擔(dān)保公司與合作銀行共同服務(wù)的對象，貸款方案可行性分析及風(fēng)險可控程度是業(yè)務(wù)審核的核心，因此擔(dān)保公司對業(yè)務(wù)決策程序應(yīng)當(dāng)規(guī)范管理及嚴(yán)格把關(guān)。主管部門亦應(yīng)當(dāng)對融資擔(dān)保公司的內(nèi)部評審機(jī)制作出明確的要求，如公司的組織架構(gòu)和評審流程、審保職能分離等以及報(bào)備要求。

主要參考文獻(xiàn)：

融資性擔(dān)保公司管理范文第5篇

濟(jì)寧市融資擔(dān)保市場現(xiàn)狀

截至2012年年末，山東濟(jì)寧市共有在冊融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)44家，注冊資本總額35.23億元，平均注冊資本7960萬元。按注冊資本劃分，2000萬～5000萬元的3家，5000萬～1億元的23家，1億元～3億元的17家，3億元以上的1家。按所有制劃分，國有參股公司9家，民營獨(dú)資公司35家。在保責(zé)任余額合計(jì)61億元，在保戶數(shù)11608戶，其中，2012年新增擔(dān)保戶數(shù)987戶、9.76億元，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保收入2225萬元，凈利潤739萬元，上繳稅金341萬元。

融資擔(dān)保市場的種種“毒素”

綜合來看，融資擔(dān)保市場存在著種種“毒素”，表現(xiàn)如下：

魚龍混雜，社會形象不佳。據(jù)調(diào)查，在濟(jì)寧市工商部門登記的擔(dān)保公司、擔(dān)保咨詢公司達(dá)868家，其中僅有44家融資性擔(dān)保公司經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，具有經(jīng)營許可證，具備開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)資格。目前處于歇業(yè)狀態(tài)的有7家，從事非主營業(yè)務(wù)的有10家，未開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的有7家。擔(dān)保機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)眾多，部分機(jī)構(gòu)存在發(fā)放高利貸、票據(jù)貼現(xiàn)、高息集資、暴力催收、偷逃漏稅等違規(guī)行為，嚴(yán)重?fù)p害行業(yè)形象和信譽(yù)，制約了擔(dān)保行業(yè)發(fā)展壯大。

資金實(shí)力不強(qiáng)，抽逃資金問題嚴(yán)重。濟(jì)寧當(dāng)?shù)厝狈?yōu)質(zhì)品牌性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。據(jù)調(diào)查，濟(jì)寧市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均注冊資本低于全省平均水平近900萬元。同時，在利潤最大化目標(biāo)驅(qū)動下，擔(dān)保公司普遍采取虛假注冊驗(yàn)資、抽逃注冊資本、制作虛假財(cái)務(wù)報(bào)表等方式制造“繁榮”假象，實(shí)際上擔(dān)保能力和代償能力都不足。

行業(yè)競爭激烈，經(jīng)營業(yè)務(wù)偏離主業(yè)。近年來，隨著融資性擔(dān)保公司的快速擴(kuò)張，融資擔(dān)保市場競爭日趨激烈。目前，大型銀行已普遍提高了與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的“門檻”，要求擔(dān)保公司注冊資本1億元以上，在本行開立保證金專用賬戶并足額存入規(guī)定的保證金。濟(jì)寧某大型銀行已將保持合作關(guān)系的擔(dān)保公司由原來的20家減少為9家，擔(dān)保余額與戶數(shù)降幅均超過50%。

為維持生存，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)“異化”現(xiàn)象較為突出，諸如非法吸存、非法集資、變相放貸、高風(fēng)險投資等違規(guī)經(jīng)營問題屢見不鮮。個別擔(dān)保公司甚至將客戶的貸款或多交納的保證金以自己的名義投放到融資困難的房地產(chǎn)行業(yè)或“兩高一?！逼髽I(yè)，一旦資金鏈斷裂，極易引發(fā)“多米諾骨牌”效應(yīng)，其擔(dān)保貸款的第二還款來源將失去保證。

公司治理不健全，風(fēng)險控制能力不強(qiáng)。據(jù)有關(guān)部門調(diào)查，濟(jì)寧市正常經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)的19家擔(dān)保公司中，有6家風(fēng)險控制制度不健全，11家風(fēng)險控制制度執(zhí)行不到位，僅憑負(fù)責(zé)人的個人經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行決策，缺乏客觀、科學(xué)的項(xiàng)目風(fēng)險評價機(jī)制。同時，擔(dān)保公司普遍存在部門設(shè)置不合理的問題，業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險評審不能實(shí)現(xiàn)部門或崗位相互制約，難以有效落實(shí)內(nèi)部風(fēng)險控制制度，導(dǎo)致人情擔(dān)保、關(guān)系擔(dān)保、信用擔(dān)保、逆程序擔(dān)保時有發(fā)生。

專業(yè)人才嚴(yán)重匱乏，從業(yè)人員素質(zhì)亟待提高。據(jù)調(diào)查，目前濟(jì)寧市融資擔(dān)保行業(yè)的從業(yè)人員為758人，其中從事過金融工作的有116人，占比15.3%；具備中高級職稱的有132人，占比17.4%。按照《融資擔(dān)保公司管理暫行辦法》規(guī)定，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)配齊法律、財(cái)務(wù)、金融、企業(yè)管理等方面的專業(yè)人才。但調(diào)查顯示，多數(shù)擔(dān)保公司僅有1～3名業(yè)務(wù)骨干從事過金融或企業(yè)管理工作，其余均為非專業(yè)人員，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至存在“借人”充數(shù)現(xiàn)象。

融資擔(dān)保市場的“排毒”之策

要排除融資擔(dān)保市場存在的種種“毒素”，應(yīng)采取以下對策：

審慎合作，嚴(yán)格準(zhǔn)入。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持審慎擇優(yōu)原則，將持有經(jīng)營許可證作為開展業(yè)務(wù)合作的前提條件，并從法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營范圍、注冊資本、信用等級、經(jīng)營現(xiàn)狀等方面進(jìn)行全方位審查，穩(wěn)健、科學(xué)地與融資性擔(dān)保公司建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系。對有逃避保證責(zé)任、抽逃注冊資金、虛假出資、侵占客戶資金等不良記錄或涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營者，實(shí)行“一票否決”制。