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金融機(jī)構(gòu)自評(píng)估報(bào)告范文第1篇

貨幣政策篇——支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展

創(chuàng)新“窗口指導(dǎo)”方式，增強(qiáng)穩(wěn)健貨幣政策的有效性

為提高“窗口指導(dǎo)”的有效性，圍繞履行基層央行職責(zé)的核心內(nèi)容，結(jié)合唐山市實(shí)際扎實(shí)做好《貸款投向參考指導(dǎo)目錄》和“最守信用貸款企業(yè)”評(píng)選兩項(xiàng)重點(diǎn)品牌工作。每年年初都將組織落實(shí)這兩項(xiàng)工作做為“一號(hào)工程”，切實(shí)做到政府、銀行、企業(yè)三個(gè)層面，經(jīng)濟(jì)與金融兩個(gè)領(lǐng)域資金和信息資源的供需全面對(duì)接。2010年以來(lái)，累計(jì)評(píng)選出唐山市最守信用貸款企業(yè)1398家，通過(guò)將優(yōu)勢(shì)企業(yè)、名優(yōu)產(chǎn)品和重點(diǎn)項(xiàng)目推介給銀行機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，為創(chuàng)造性地落實(shí)國(guó)家貨幣信貸政策，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)金融科學(xué)發(fā)展探索出一條符合基層實(shí)際、可操作性強(qiáng)的成熟模式。經(jīng)過(guò)幾年的努力這兩項(xiàng)優(yōu)勢(shì)工作已經(jīng)成為全省乃至全國(guó)的品牌項(xiàng)目。

出臺(tái)實(shí)施細(xì)則，增強(qiáng)穩(wěn)健貨幣政策實(shí)施的針對(duì)性

結(jié)合唐山經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行實(shí)際，近幾年先后制定出臺(tái)了《關(guān)于落實(shí)穩(wěn)健貨幣政策支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》、《關(guān)于落實(shí)穩(wěn)健貨幣政策嚴(yán)格實(shí)施差別準(zhǔn)備金政策調(diào)整工作的意見(jiàn)》、《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)穩(wěn)健貨幣政策促進(jìn)地方科學(xué)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》等制度規(guī)定，將國(guó)家穩(wěn)健貨幣政策和金融調(diào)控精神，細(xì)化分解為操作性強(qiáng)的具體措施，印發(fā)各縣（市）支行和全轄各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行。

充分發(fā)揮再貼現(xiàn)、再貸款等政策工具作用

在積極向上級(jí)申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)資金規(guī)模，增加再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量的基礎(chǔ)上，調(diào)整再貼現(xiàn)的投向，將支持重點(diǎn)向中小銀行機(jī)構(gòu)傾斜，鼓勵(lì)其加大對(duì)中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)的支持力度。2010年以來(lái)累計(jì)辦理再貼現(xiàn)37.3億元，其中農(nóng)村信用社、郵儲(chǔ)銀行等中小銀行機(jī)構(gòu)占比85%以上，目前再貼現(xiàn)余額7.9億元，重點(diǎn)支持了地方中小法人金融機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)承兌匯票、涉農(nóng)、縣域中小企業(yè)等領(lǐng)域的扶持，同時(shí)創(chuàng)造條件，為遷安市農(nóng)村信用聯(lián)社辦理支農(nóng)再貸款2億元，有力地增強(qiáng)了其信貸支農(nóng)能力。

推進(jìn)企業(yè)在銀行間市場(chǎng)直接融資

加大銀行間債券市場(chǎng)企業(yè)債務(wù)融資工具宣傳、指導(dǎo)力度，拓寬企業(yè)融資渠道。在深入相關(guān)企業(yè)調(diào)查走訪的基礎(chǔ)上，通過(guò)宣傳推介、組織培訓(xùn)、及時(shí)上報(bào)優(yōu)質(zhì)企業(yè)加入發(fā)券儲(chǔ)備庫(kù)等多種方式，幫助符合條件具有發(fā)券意向、具備成熟發(fā)券條件的企業(yè)從銀行間債券市場(chǎng)融資，2010年以來(lái)先后協(xié)助冀東發(fā)展集團(tuán)等10多家企業(yè)通過(guò)發(fā)行中期票據(jù)、短期融資券、定向工具等方式融資166億元，增強(qiáng)了企業(yè)發(fā)展活力。

加大宣傳督導(dǎo)力度，努力推動(dòng)跨境人民幣業(yè)務(wù)開(kāi)展

成立由人民銀行牽頭的唐山市跨境人民幣結(jié)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組，推動(dòng)跨境人民幣工作的有效開(kāi)展，充分發(fā)揮人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）的潛力，將服務(wù)與監(jiān)管有機(jī)結(jié)合，在全省率先制定出臺(tái)了《跨境人民幣業(yè)務(wù)內(nèi)部協(xié)調(diào)工作制度》。截至2012年11月末，全市共辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)138筆，金額17.97億元，人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)量占全省前列，實(shí)現(xiàn)了跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)量與唐山對(duì)外貿(mào)易和投資總額相匹配的目標(biāo)。

金融穩(wěn)定篇——打造一片金融凈土

前幾年，人民銀行尤其是基層人民銀行過(guò)分強(qiáng)調(diào)金融服務(wù)，出現(xiàn)了管理與服務(wù)“一手軟、一手硬”的局面，對(duì)法律法規(guī)賦予的管理職能履行不到位。針對(duì)基層央行履行金融穩(wěn)定職能的瓶頸，唐山中心支行提出了管理與服務(wù)并重，寓管理于服務(wù)之中的理念，在總行提出“兩管理、兩綜合”（開(kāi)業(yè)管理、營(yíng)業(yè)管理，綜合執(zhí)法檢查、綜合評(píng)價(jià)）理念之前，就率先開(kāi)展綜合執(zhí)法檢查、綜合評(píng)價(jià)、開(kāi)業(yè)管理和金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等工作。

完善制度體系，推動(dòng)“兩管理”、“兩綜合”、“一保護(hù)”工作深入開(kāi)展

從2010年7月份起，先后制定出臺(tái)了人民銀行唐山中心支行《金融管理與服務(wù)辦法》、《綜合執(zhí)法檢查暫行規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行人民銀行政策考核評(píng)價(jià)辦法》、《金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估指引》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)暫行規(guī)定》等多個(gè)制度辦法，整章建制，先立規(guī)矩后辦事。2010年三季度，組織了第一次綜合執(zhí)法檢查，受理了第一份加入人民銀行金融管理與服務(wù)系統(tǒng)申請(qǐng)，組織了第一次金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估，開(kāi)展了第一次金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行人民銀行政策的全面評(píng)價(jià)。

按季開(kāi)展綜合執(zhí)法檢查，推動(dòng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

一是持續(xù)完善工作制度。在原有制度框架內(nèi)，制定和實(shí)行了《綜合執(zhí)法后續(xù)檢查工作規(guī)定》，對(duì)綜合執(zhí)法檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況在滿一年后再次組織進(jìn)行后續(xù)現(xiàn)場(chǎng)檢查，強(qiáng)化綜合執(zhí)法檢查的嚴(yán)肅性；制定和實(shí)行了《綜合執(zhí)法檢查工作獎(jiǎng)勵(lì)辦法》、《綜合執(zhí)法檢查人員業(yè)績(jī)申報(bào)制度》和《綜合執(zhí)法檢查人員工作紀(jì)律規(guī)定》。

二是增加綜合執(zhí)法檢查內(nèi)容。從2012年開(kāi)始，唐山中心支行將金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、重大事項(xiàng)報(bào)告兩項(xiàng)工作納入了綜合執(zhí)法檢查的內(nèi)容。

三是強(qiáng)化重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制。加強(qiáng)對(duì)綜合執(zhí)法檢查報(bào)告內(nèi)容全面性的控制。中心支行綜合執(zhí)法檢查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)各檢查小組提交的檢查報(bào)告，再次與檢查底稿、檢查事實(shí)確認(rèn)書核對(duì)，有效防止檢查報(bào)告反映問(wèn)題不全面、事實(shí)認(rèn)定不完整的現(xiàn)象發(fā)生；加強(qiáng)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事實(shí)認(rèn)定依據(jù)的控制。加強(qiáng)對(duì)交換檢查意見(jiàn)環(huán)節(jié)的控制。每次綜合執(zhí)法檢查結(jié)束后，中心支行綜合執(zhí)法檢查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任及相關(guān)人員都要集中約見(jiàn)被查機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，面對(duì)面就檢查程序是否合規(guī)、檢查內(nèi)容是否超范圍、檢查認(rèn)定的問(wèn)題是否符合事實(shí)、處理依據(jù)是否依法依規(guī)、檢查人員是否遵守工作紀(jì)律等方面，集中征求被查機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)，接受監(jiān)督。通過(guò)開(kāi)展綜合執(zhí)法檢查，被查單位主要負(fù)責(zé)人主動(dòng)請(qǐng)求人民銀行定期舉辦金融法律法規(guī)及規(guī)章制度培訓(xùn)班，或到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)其員工進(jìn)行輔導(dǎo)培訓(xùn)，提高全體員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。僅2012年以來(lái)，唐山中心支行先后組織金融法律法規(guī)及規(guī)章政策知識(shí)培訓(xùn)班9次，金融機(jī)構(gòu)參訓(xùn)人員800余人次，報(bào)名參訓(xùn)率達(dá)到100%。

認(rèn)真開(kāi)展信貸效果評(píng)估和綜合評(píng)價(jià)，推動(dòng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)橫縱對(duì)比，找差距補(bǔ)不足

新形勢(shì)下如何創(chuàng)造性履職，切實(shí)提高金融管理和服務(wù)效能是一項(xiàng)很有挑戰(zhàn)性的工作，為了總結(jié)積累經(jīng)驗(yàn)，2010年率先在縣域嘗試開(kāi)展信貸政策導(dǎo)向效果評(píng)估，推動(dòng)了縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高了信貸政策的實(shí)施效果，該做法得到石家莊中心支行的高度評(píng)價(jià)，制定出臺(tái)的《人民銀行縣（市）支行信貸政策導(dǎo)向效果評(píng)估辦法》以文件形式在全省轉(zhuǎn)發(fā)交流；2010年在全省率先開(kāi)展銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行人民銀行政策情況考核評(píng)價(jià)工作，提高了貨幣信貸政策落實(shí)和金融管理服務(wù)效率，在此基礎(chǔ)上2011年進(jìn)一步健全完善了相關(guān)制度規(guī)定，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)管理與服務(wù)的全覆蓋，高效完成對(duì)全部14家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2010年度執(zhí)行人民銀行政策情況的綜合考核評(píng)價(jià)，同時(shí)制定出臺(tái)《與金融機(jī)構(gòu)約見(jiàn)談話管理辦法》等制度規(guī)定，針對(duì)考核評(píng)價(jià)結(jié)果先后對(duì)6家金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人約見(jiàn)談話，并印發(fā)《約見(jiàn)談話紀(jì)要》。通過(guò)考核評(píng)價(jià)和約見(jiàn)談話制度的貫徹落實(shí)，提高了基層央行的履職效能。

率先開(kāi)展金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作

2011年6月人民銀行天津分行確立唐山中心支行作為試點(diǎn)，率先在轄區(qū)開(kāi)展金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。唐山中心支行從調(diào)查研究入手，結(jié)合實(shí)際，先行建立和健全各項(xiàng)制度，實(shí)施保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益工作長(zhǎng)效管理機(jī)制，使全市金融消費(fèi)者保護(hù)工作順利推進(jìn)，并取得了顯著成效。一是調(diào)查研究，明確思路，制訂工作長(zhǎng)效開(kāi)展的指導(dǎo)意見(jiàn)和實(shí)施方案。二是建立制度，規(guī)范程序，為工作長(zhǎng)效開(kāi)展提供制度保障。先后制定和印發(fā)了《唐山市金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)辦法（暫行）》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組聯(lián)席會(huì)議工作制度》；《金融機(jī)構(gòu)服務(wù)項(xiàng)目、產(chǎn)品及收費(fèi)等報(bào)備工作制度》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)信息披露制度》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作評(píng)價(jià)辦法》。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2012年11月末，已累計(jì)受理金融消費(fèi)者投訴（咨詢）205起（次），完善辦結(jié)205起（次），金融消費(fèi)者投訴（咨詢）滿意率達(dá)98%以上。

堅(jiān)持金融風(fēng)險(xiǎn)月度監(jiān)測(cè)、季度分析、年度評(píng)估制度，維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定

不斷加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)測(cè)管理，健全完善了以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)月報(bào)、金融穩(wěn)定形勢(shì)季度分析和金融穩(wěn)定年度評(píng)估報(bào)告為主要內(nèi)容的“三位一體”的監(jiān)測(cè)管理體系。2010年以來(lái)，共受理并及時(shí)上報(bào)銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)的重大事項(xiàng)報(bào)告30份，涉及到高級(jí)管理人員變更、企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)向、重要案件等，轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)顯著增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體制和應(yīng)急預(yù)案初步健全完善。為加強(qiáng)對(duì)影子銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，中心支行制定出臺(tái)了《小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)辦法》，將小額貸款公司正式納入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系；轄內(nèi)灤縣支行通過(guò)“四個(gè)支持”（政策信息支持、業(yè)務(wù)技術(shù)支持、人力資源支持、金融服務(wù)支持），助推地方政府對(duì)新型農(nóng)村金融組織的管理，效果明顯。

金融服務(wù)篇——提升金融服務(wù)效率

長(zhǎng)期以來(lái)，人民銀行始終將金融服務(wù)作為各項(xiàng)工作的重中之重，不斷加強(qiáng)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，異地匯款當(dāng)日到賬，銀行卡刷卡無(wú)障礙……老百姓在不知不覺(jué)中享受著便捷的金融服務(wù)。在此基礎(chǔ)上，著重從三個(gè)方面做好服務(wù)：一是優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境；二是改善農(nóng)村支付環(huán)境；三是繼續(xù)提高基礎(chǔ)性金融服務(wù)水平。

開(kāi)展“六好”金融生態(tài)環(huán)境縣（市、區(qū)）創(chuàng)建活動(dòng)

2010年以來(lái)，相繼組織開(kāi)展了以“政策環(huán)境好、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)好、金融發(fā)展好、信用體系好、司法保障好、金融中介服務(wù)好”為內(nèi)容的六好金融生態(tài)環(huán)境縣（市、區(qū)）創(chuàng)建活動(dòng)，積極推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，有效改善轄區(qū)金融生態(tài)環(huán)境。一是制定出臺(tái)《唐山市創(chuàng)建“六好”金融生態(tài)環(huán)境活動(dòng)實(shí)施方案》。以打造區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境模范城市為目標(biāo)，力爭(zhēng)在三年內(nèi)使全市各縣（市、區(qū)）金融生態(tài)環(huán)境全部達(dá)到“六好”標(biāo)準(zhǔn)。二是成立了“唐山市六好金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)”領(lǐng)導(dǎo)小組。形成了以政府主導(dǎo)、人民銀行主辦、政府相關(guān)部門配合的金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)體系，發(fā)揮了各部門協(xié)調(diào)配合、齊抓共管的合力。三是制定了《唐山市金融生態(tài)環(huán)境考核評(píng)價(jià)體系》。將中小企業(yè)信用體系建設(shè)等金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)內(nèi)容，劃分六個(gè)方面57個(gè)指標(biāo)，對(duì)各縣（市、區(qū)）金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，據(jù)此作為“六好”金融生態(tài)環(huán)境縣（市、區(qū)）的評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果向金融機(jī)構(gòu)公布，作為金融機(jī)構(gòu)向該地區(qū)信貸授信、貸款發(fā)放的參考依據(jù)。以轄內(nèi)遵化支行為試點(diǎn)單位探索出公司評(píng)級(jí)、農(nóng)戶建檔、涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)放貸的“公司+農(nóng)戶+征信+信貸”支農(nóng)服務(wù)模式，吸引農(nóng)戶參與到涉農(nóng)企業(yè)“產(chǎn)業(yè)鏈”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之中，增強(qiáng)了支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的針對(duì)性和輻射力。轄內(nèi)遷安支行推動(dòng)成立了河北省第一家“金融法庭”，為金融維權(quán)、優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境創(chuàng)造了有利條件。

穩(wěn)步推進(jìn)，攻堅(jiān)克難，全面改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境

為大力改善唐山市農(nóng)村地區(qū)支付環(huán)境，推動(dòng)形成了政府全力支持、人民銀行認(rèn)真督導(dǎo)、金融機(jī)構(gòu)積極參與的“三位一體”工作機(jī)制，改善農(nóng)村支付服務(wù)軟硬件環(huán)境，提高農(nóng)民非現(xiàn)金支付知識(shí)和意識(shí)。

創(chuàng)建“四個(gè)示范模式”，發(fā)揮示范帶動(dòng)作用。改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，不可能一蹴而就，該行本著先易后難、循序漸進(jìn)、以點(diǎn)帶面、全面推進(jìn)的原則，通過(guò)創(chuàng)建三個(gè)刷卡無(wú)障礙示范市場(chǎng)、兩個(gè)非現(xiàn)金結(jié)算示范市場(chǎng)、兩個(gè)轉(zhuǎn)賬POS特色示范村、兩個(gè)“支付結(jié)算服務(wù)站”，發(fā)揮典型的帶動(dòng)作用。

強(qiáng)化督導(dǎo)，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)特色服務(wù)。改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境方面，農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行和郵儲(chǔ)銀行是主力軍，該行針對(duì)它們的不同經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，加大指導(dǎo)和督導(dǎo)力度，倡導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的特色服務(wù)，發(fā)揮“1+1>2”效應(yīng)，不斷改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境。一是針對(duì)農(nóng)信社支付系統(tǒng)覆蓋率低，銀行卡終端機(jī)具布放還是空白的情況，該行加強(qiáng)了市縣兩級(jí)人民銀行的督導(dǎo)，明確分階段目標(biāo)任務(wù)，推動(dòng)農(nóng)信社改進(jìn)農(nóng)村支付環(huán)境。二是督導(dǎo)農(nóng)業(yè)銀行將惠農(nóng)卡的發(fā)放作為重點(diǎn)工作，此卡兼具相關(guān)費(fèi)用減免和辦理小額貸款的功能，容易得到農(nóng)村居民的認(rèn)同和接受。三是把督導(dǎo)郵儲(chǔ)銀行加大綠卡的發(fā)放和使用作為重點(diǎn)工作，郵儲(chǔ)銀行積極行動(dòng)，推出申請(qǐng)綠卡“三免一低”的優(yōu)惠措施。

金融機(jī)構(gòu)自評(píng)估報(bào)告范文第2篇

第一條為了加強(qiáng)我縣城市房屋拆遷管理，切實(shí)維護(hù)拆遷當(dāng)事人的合法權(quán)益，保障建設(shè)項(xiàng)目順利進(jìn)行，根據(jù)國(guó)務(wù)院《城市房屋拆遷管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）和《江西省城市房屋拆遷管理實(shí)施辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），結(jié)合我縣實(shí)際情況，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條在本縣城和建制鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)內(nèi)國(guó)有土地上實(shí)施房屋拆遷，并需要對(duì)被拆遷人補(bǔ)償、安置的，應(yīng)當(dāng)遵守《條例》、《辦法》和本實(shí)施細(xì)則；拆遷人應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定對(duì)被拆遷人給予補(bǔ)償、安置；被拆遷人應(yīng)當(dāng)在搬遷期限內(nèi)完成搬遷。

第三條城市房屋拆遷必須符合城市規(guī)劃，有利于城市舊區(qū)改造和生態(tài)環(huán)境改善，保護(hù)文物古跡，保障國(guó)家、省和我縣重點(diǎn)工程建設(shè)的需要。

第四條縣城鄉(xiāng)建設(shè)環(huán)境保護(hù)局（以下簡(jiǎn)稱縣主管部門）是我縣城市房屋拆遷工作的主管部門，負(fù)責(zé)實(shí)施監(jiān)督管理。有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)密切配合，確保我縣房屋拆遷工作順利進(jìn)行。

縣國(guó)土資源局依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，負(fù)責(zé)與城市房屋拆遷有關(guān)的國(guó)土管理工作。

第二章拆遷管理

第五條需要實(shí)施城市房屋拆遷的建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)行“誰(shuí)建設(shè)，誰(shuí)拆遷”的原則。拆遷人應(yīng)依照規(guī)定向縣主管部門申請(qǐng)領(lǐng)取房屋拆遷許可證，并應(yīng)提交下列資料：

（一）建設(shè)項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；

（二）建設(shè)用地規(guī)劃許可證；

（三）國(guó)有土地使用權(quán)批準(zhǔn)文件；

（四）拆遷計(jì)劃和拆遷方案；

（五）辦理存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)出具的拆遷補(bǔ)償安置資金證明。

第六條拆遷人提交的拆遷方案應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）拆遷方式；

（二）拆遷期限和產(chǎn)權(quán)調(diào)換的過(guò)渡期限；

（三）拆遷人擬提供的拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)；

（四）預(yù)計(jì)所需拆遷補(bǔ)償安置資金；

（五）對(duì)拆遷范圍內(nèi)依法應(yīng)予保護(hù)的建筑物、構(gòu)筑物和其他設(shè)施、樹(shù)木等采取的保護(hù)措施。

第七條縣主管部門應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起30日內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行審查；經(jīng)審查符合條件的，頒發(fā)房屋拆遷許可證。

第八條拆遷人應(yīng)當(dāng)按照房屋拆遷許可證規(guī)定的拆遷范圍和拆遷期限實(shí)施拆遷，不得擴(kuò)大或縮小拆遷范圍。

需要延長(zhǎng)拆遷期限的，拆遷人應(yīng)當(dāng)在拆遷期限屆滿15日前向縣主管部門提出延期申請(qǐng)；縣主管部門自收到申請(qǐng)之日起5個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)。準(zhǔn)予延期的，只在原房屋拆遷許可證上注明，不得重新核發(fā)房屋拆遷許可證。

第九條拆遷人實(shí)施拆遷前，應(yīng)當(dāng)向縣主管部門報(bào)送預(yù)計(jì)所需拆遷補(bǔ)償資金明細(xì)表，經(jīng)縣主管部門備案后，將資金足額存入辦理存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)專門帳戶，實(shí)行專款專用，不得挪作他用。按拆遷許可證實(shí)行分期拆遷的，拆遷人應(yīng)在同一金融機(jī)構(gòu)的專門帳戶足額存入該期拆遷所需的補(bǔ)償安置資金。

第十條拆遷人與被拆遷人簽訂拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議后，實(shí)行貨幣補(bǔ)償?shù)模疬w人應(yīng)當(dāng)按協(xié)議約定的付款期限內(nèi)向被拆遷人支付補(bǔ)償款，由被拆遷人憑拆遷人開(kāi)具的領(lǐng)款憑證到被遷人辦理存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)支取。實(shí)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換的，補(bǔ)償款折抵調(diào)換的安置房款。

當(dāng)拆遷補(bǔ)償安置實(shí)際所需資金超出預(yù)計(jì)所需資金時(shí)，拆遷人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)專門帳戶追加資金；拆遷人完成全部拆遷補(bǔ)償安置任務(wù)后，如有余額，拆遷人方可憑縣主管部門的證明提取。

第十一條縣主管部門負(fù)責(zé)對(duì)拆遷補(bǔ)償安置資金的使用實(shí)行監(jiān)督，可以向拆遷人了解拆遷補(bǔ)償安置資金的使用情況，拆遷人應(yīng)積極配合，如實(shí)提供，以切實(shí)保障被拆遷人的合法權(quán)益。

第十二條縣主管部門應(yīng)當(dāng)在房屋拆遷許可證頒發(fā)之日起5日內(nèi)拆遷公告，公告應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）拆遷人；

（二）拆遷范圍；

（三）拆遷期限；

（四）拆遷后的土地用途（含建設(shè)項(xiàng)目批準(zhǔn)文件號(hào)，建設(shè)用地規(guī)劃許可證號(hào)，國(guó)有土地使用權(quán)批準(zhǔn)文件號(hào)）。

在拆遷公告的同時(shí)，拆遷人應(yīng)當(dāng)將拆遷方案予以公布；拆遷人不公布拆遷方案的，被拆遷人有權(quán)拒絕搬遷。拆遷公告后，拆遷范圍內(nèi)的在建工程必須停止施工，由縣主管部門向在建工程建設(shè)單位下發(fā)停工通知書。拆遷人應(yīng)當(dāng)就該在建工程向公證機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理證據(jù)保全，對(duì)該在建工程的補(bǔ)償范圍，以經(jīng)證據(jù)保全的范圍為準(zhǔn)。

拆遷范圍確定后，拆遷范圍內(nèi)的單位和個(gè)人不得進(jìn)行下列活動(dòng)：

（一）新建、擴(kuò)建、改建房屋；

（二）改變房屋和土地用途；

（三）租賃、交易、抵押房屋。

第十三條拆遷人可以自行拆遷，也可委托具有拆遷資格的單位實(shí)施拆遷。

拆遷人自行拆遷的，應(yīng)當(dāng)有與拆遷項(xiàng)目相適應(yīng)的熟悉有關(guān)房屋拆遷、工程建設(shè)、房屋面積測(cè)量的專業(yè)技術(shù)人員。拆遷人委托拆遷的，應(yīng)當(dāng)向被委托的拆遷單位出具委托書，并簽訂委托拆遷合同。拆遷人應(yīng)當(dāng)自委托拆遷合同簽訂之日起15日內(nèi)，將委托拆遷合同報(bào)縣主管部門備案。

縣主管部門和縣人民政府的臨時(shí)機(jī)構(gòu)不得作為拆遷人，不得接受拆遷委托。

第十四條承擔(dān)房屋拆除工程的企業(yè)應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的建筑企業(yè)資質(zhì)，并對(duì)施工安全負(fù)責(zé)，接受安全生產(chǎn)管理部門的監(jiān)督。

第十五條拆遷人與被拆遷人應(yīng)當(dāng)簽訂拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議，并送一份給縣主管部門存檔。

實(shí)行貨幣補(bǔ)償?shù)?，拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

（一）被拆遷房屋的建筑年代、結(jié)構(gòu)、面積、地點(diǎn)、層次、朝向及土地使用權(quán)取得方式等基本情況；

（二）拆遷補(bǔ)償方式；

（三）搬遷期限；

（四）補(bǔ)償金額及支付辦法和期限；

（五）搬遷補(bǔ)助費(fèi)、其他拆遷補(bǔ)償費(fèi)用及支付辦法和期限；

（六）違約責(zé)任。

實(shí)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換的，拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議除應(yīng)載明前款規(guī)定的第（一）、（二）、（三）、（五）、（六）項(xiàng)外，還應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

（一）產(chǎn)權(quán)調(diào)換房屋的建筑面積、地點(diǎn)、層次、戶型、成新、結(jié)構(gòu)、朝向等；

（二）搬遷過(guò)渡方式和過(guò)渡期限；

（三）過(guò)渡用房地點(diǎn)、面積；

（四）產(chǎn)權(quán)調(diào)換差價(jià)結(jié)算辦法；

（五）臨時(shí)安置補(bǔ)助費(fèi)用及支付辦法和期限。

第十六條拆遷人與被拆遷人或者拆遷人、被拆遷人與房屋承租人達(dá)不成拆遷安置補(bǔ)償協(xié)議的，經(jīng)當(dāng)事人申請(qǐng)，由縣主管部門裁決。縣主管部門是被拆遷人的，由縣人民政府裁決。裁決應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起30日內(nèi)作出。

在裁決前，應(yīng)當(dāng)就拆遷補(bǔ)償?shù)墓纼r(jià)聽(tīng)取有關(guān)專家意見(jiàn)。

當(dāng)事人對(duì)裁決不服的，可以依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟。

第十七條被拆遷人或者房屋承租人在裁決規(guī)定的搬遷期限內(nèi)未搬遷的，由縣人民政府責(zé)成有關(guān)部門強(qiáng)制拆遷，或者由縣主管部門依法申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制拆遷。

實(shí)施強(qiáng)制拆遷前，拆遷人應(yīng)當(dāng)就被拆除房屋的有關(guān)事項(xiàng)，向公證機(jī)關(guān)辦理證據(jù)保全，并就裁決確定的補(bǔ)償款中被拆遷人未接受的部分辦理提存公證。未辦理證據(jù)保全和提存公證的，不得實(shí)施強(qiáng)制拆遷。

第十八條拆遷中涉及軍事設(shè)施、教堂、寺廟、文物古跡的，依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定辦理。

第三章拆遷補(bǔ)償與安置

第十九條拆遷人應(yīng)當(dāng)按照《條例》、《辦法》和本細(xì)則的規(guī)定，對(duì)被拆遷人給予補(bǔ)償。

拆除違章建筑和超過(guò)批準(zhǔn)期限的臨時(shí)建筑，不予補(bǔ)償；拆除未超過(guò)批準(zhǔn)期限的臨時(shí)建筑，按照其重置成新價(jià)結(jié)合剩余期限進(jìn)行估價(jià)補(bǔ)償。

第二十條拆遷補(bǔ)償?shù)姆绞娇梢詫?shí)行貨幣補(bǔ)償，也可以實(shí)行房屋產(chǎn)權(quán)調(diào)換。除本條第二、三款規(guī)定的情況外，被拆遷人可以選擇拆遷補(bǔ)償方式，提倡被拆遷人選擇貨幣補(bǔ)償方式。

拆除非公益事業(yè)房屋附屬物，不作產(chǎn)權(quán)調(diào)換，由拆遷人給予貨幣補(bǔ)償。

拆遷租賃房屋，被拆遷人與承租人對(duì)解除租賃關(guān)系達(dá)不成協(xié)議的，拆遷人應(yīng)當(dāng)對(duì)被拆遷人實(shí)行房屋產(chǎn)權(quán)調(diào)換。產(chǎn)權(quán)調(diào)換的房屋由原承租人承租，雙方應(yīng)當(dāng)重新簽訂租賃合同。

第二十一條拆遷補(bǔ)償安置資金由被拆遷房屋貨幣補(bǔ)償金額、實(shí)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換折抵的貨幣金額、搬遷補(bǔ)助費(fèi)、臨時(shí)安置補(bǔ)助費(fèi)及其他拆遷補(bǔ)償費(fèi)組成。

第二十二條縣主管部門牽頭，會(huì)同縣物價(jià)等部門根據(jù)《江西省城市房屋拆遷估價(jià)技術(shù)規(guī)范（試行）》規(guī)定的程序，擬定我縣城市房屋拆遷貨幣補(bǔ)償基準(zhǔn)價(jià)格方案，然后經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)并于每年3月底前公布，作為我縣房屋拆遷補(bǔ)償基準(zhǔn)價(jià)格。

第二十三條拆遷當(dāng)事人可以按照縣人民政府公布的房屋拆遷貨幣補(bǔ)償基準(zhǔn)價(jià)格協(xié)商確定貨幣補(bǔ)償金額和產(chǎn)權(quán)調(diào)換的差價(jià)；也可以委托房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。

第二十四條房屋拆遷補(bǔ)償估價(jià)應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資格的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。受委托的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循《江西省城市房屋拆遷估價(jià)技術(shù)規(guī)范（試行）》。

房屋評(píng)估實(shí)行“誰(shuí)委托，誰(shuí)付費(fèi)”的原則。

第二十五條對(duì)實(shí)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換的房屋進(jìn)行估價(jià)時(shí)，以房屋拆遷許可證頒發(fā)之日為估價(jià)時(shí)點(diǎn)，運(yùn)用相同的估價(jià)方法，對(duì)被拆遷的房屋和用于產(chǎn)權(quán)調(diào)換的房屋分別進(jìn)行估價(jià)確定差價(jià)；用于產(chǎn)權(quán)調(diào)換的房屋屬期房的，該期房按同類地段、環(huán)境相同或相近的新建商品房?jī)r(jià)格的95％進(jìn)行估價(jià)。

第二十六條被拆遷的房屋需要進(jìn)行拆遷補(bǔ)償估價(jià)的，先由拆遷人委托房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并將評(píng)估報(bào)告送達(dá)被拆遷人。

拆遷人應(yīng)當(dāng)將被拆遷人姓名（名稱）、被拆遷房屋門牌號(hào)、拆遷補(bǔ)償估價(jià)結(jié)果等在被拆遷地段公示，公示時(shí)間不得少于7日。被拆遷人要求不予公示的，可不予公示。

第二十七條被拆遷人對(duì)評(píng)估結(jié)果有異議的，可以自評(píng)估報(bào)告送達(dá)之日起5日內(nèi)，要求原評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)估，原評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自接到請(qǐng)求之日起3日內(nèi)出具復(fù)估報(bào)告；被拆遷人對(duì)復(fù)估結(jié)果仍有異議的，可以另行委托其他的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，接受委托的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自接受委托之日起7日內(nèi)出具評(píng)估報(bào)告。

經(jīng)復(fù)估，另行委托評(píng)估，仍達(dá)不成補(bǔ)償安置協(xié)議的，按照本細(xì)則第十六條的規(guī)定申請(qǐng)裁決。

第二十八條拆遷人應(yīng)當(dāng)提供符合國(guó)家設(shè)計(jì)規(guī)范和質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)的房屋，用于拆遷安置。拆遷人提供用于產(chǎn)權(quán)調(diào)換的房屋應(yīng)當(dāng)產(chǎn)權(quán)清晰，未設(shè)置抵押或者提供擔(dān)保。

第二十九條被拆遷房屋的建筑面積，以房屋所有權(quán)證載明的為準(zhǔn)。拆遷當(dāng)事人對(duì)房屋所有權(quán)證載明的建筑面積有異議的，可以向縣房地產(chǎn)管理局申請(qǐng)重新核定，費(fèi)用由申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)?？h房地產(chǎn)管理局應(yīng)當(dāng)在接到申請(qǐng)之日起5日內(nèi)出具核定結(jié)果證明。

被拆遷房屋沒(méi)有頒發(fā)房屋所有權(quán)證的（在建工程除外），

被拆遷人持有能說(shuō)明產(chǎn)權(quán)來(lái)源合法證件的，應(yīng)當(dāng)由縣房地產(chǎn)管理局確認(rèn)產(chǎn)權(quán)后，核定房屋建筑面積，并向被拆遷人出具房屋建筑面積核定結(jié)果證明，費(fèi)用由被拆遷人負(fù)擔(dān)。沒(méi)有合法證件或證件不齊全的，按照第三十二條處理。

第三十條被拆遷房屋的用途，以房屋所有權(quán)證載明的為準(zhǔn)。原作住宅的房屋在2003年10月1日前連續(xù)2年已改為非住宅房屋，并依法辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記的，拆遷時(shí)按非住宅房屋予以補(bǔ)償安置。

第三十一條被拆遷人屬于連續(xù)2年享受最低生活保障待遇的城市居民，其被拆遷的住宅用房每戶建筑面積小于36平方米，被拆遷人要求貨幣補(bǔ)償?shù)?，拆遷人對(duì)被拆遷人的貨幣補(bǔ)償額應(yīng)當(dāng)足以保證被拆遷人在低一級(jí)別的地段購(gòu)買建筑面積不小于36平方米的成套房。

第三十二條拆遷產(chǎn)權(quán)人下落不明，暫時(shí)無(wú)法確認(rèn)產(chǎn)權(quán)或者產(chǎn)權(quán)不清的房屋，拆遷人應(yīng)當(dāng)提出補(bǔ)償安置方案，到公證機(jī)關(guān)辦理補(bǔ)償款提存公證和證據(jù)保全手續(xù)，報(bào)縣主管部門審核同意后實(shí)施拆遷。

第三十三條拆遷設(shè)有抵押權(quán)的房屋，拆遷人應(yīng)當(dāng)書面通知抵押權(quán)人，抵押人和抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)重新設(shè)定擔(dān)?；蜻_(dá)成債務(wù)清償協(xié)議。抵押人和抵押權(quán)人不能重新設(shè)定擔(dān)?；蛘卟荒苓_(dá)成債務(wù)清償協(xié)議的，拆遷人應(yīng)當(dāng)對(duì)被拆遷人實(shí)行貨幣補(bǔ)償，并將補(bǔ)償款向公證機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理提存公證。

第三十四條拆遷人應(yīng)當(dāng)對(duì)被拆遷人或者房屋承租人支付搬遷補(bǔ)助費(fèi)；實(shí)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換屬于現(xiàn)房安置的，應(yīng)當(dāng)支付1次搬遷補(bǔ)助費(fèi)，屬于期房安置的，應(yīng)當(dāng)支付2次搬遷補(bǔ)助費(fèi)。

第三十五條拆遷人不得擅自延長(zhǎng)過(guò)渡期限，周轉(zhuǎn)房的使用人應(yīng)當(dāng)按時(shí)騰退周轉(zhuǎn)房。

因拆遷人的責(zé)任延長(zhǎng)過(guò)渡期限的，對(duì)自行安排住處的被拆遷人或者房屋承租人，應(yīng)當(dāng)自逾期之日起每月付給2倍的臨時(shí)安置補(bǔ)助費(fèi)，超過(guò)6個(gè)月的，從超過(guò)之日起每月付給3倍的臨時(shí)安置補(bǔ)助費(fèi)；對(duì)周轉(zhuǎn)房的使用人應(yīng)當(dāng)自逾期之日起每月付給2倍的臨時(shí)安置補(bǔ)助費(fèi)。

第三十六條拆遷非住宅房造成停產(chǎn)、停業(yè)引起經(jīng)濟(jì)損失的，拆遷人應(yīng)當(dāng)補(bǔ)償被拆遷人或者房屋承租人下列費(fèi)用：

（一）按國(guó)家和省規(guī)定的貨物運(yùn)輸價(jià)格、設(shè)備安裝價(jià)格計(jì)算的設(shè)備搬遷費(fèi)用和安裝費(fèi)用；

（二）無(wú)法恢復(fù)使用的設(shè)備、構(gòu)筑物按重置價(jià)結(jié)合成新結(jié)算的費(fèi)用；

（三）因拆遷造成的停產(chǎn)、停業(yè)的適當(dāng)補(bǔ)償，按照贛州市人民政府的規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條拆遷人應(yīng)當(dāng)?shù)焦┧?、供電、通訊、有線電視等部門辦理相應(yīng)手續(xù)，待搬遷期限（含強(qiáng)制拆遷限定的搬遷期限）結(jié)束后，方可對(duì)被拆遷房屋停止供水、供電等。

被拆遷人因房屋拆遷發(fā)生的供水、供電、通訊、有線電視和其他重要設(shè)施遷移的費(fèi)用，由拆遷人按照各部門規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)被拆遷人給予補(bǔ)償。

第三十八條因拆遷損壞相鄰建筑物、構(gòu)筑物和其他設(shè)施的，由拆遷人負(fù)責(zé)修復(fù)或者賠償。

第四章附則

第三十九條違反本辦法規(guī)定，依照國(guó)務(wù)院《城市房屋拆遷管理?xiàng)l例》、《江西省城市房屋拆遷管理實(shí)施辦法》和國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處罰。

第四十條本辦法下列用語(yǔ)的含義：

（一）拆遷人，是指取得房屋拆遷許可證的單位；

（二）被拆遷人，是指被拆遷房屋的所有人；

（三）拆遷期限，是指房屋拆遷許可證上規(guī)定拆遷人完成拆遷工作的期限；

（四）過(guò)渡期限，是指實(shí)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換且屬期房安置的被拆遷人自遷出被拆遷房屋之日起至搬入產(chǎn)權(quán)調(diào)換的房屋之日止的期限；

（五）拆遷方式，是指拆遷人實(shí)行委托拆遷或者自行拆遷的方式；

（六）搬遷補(bǔ)助費(fèi)，是指拆遷人補(bǔ)助給被拆遷人用于搬遷的費(fèi)用；

（七）臨時(shí)安置補(bǔ)助費(fèi)，是指在實(shí)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換的情況下，拆遷人對(duì)被拆遷人未提供周轉(zhuǎn)用房的，在過(guò)渡期限內(nèi)拆遷人對(duì)被拆遷人租用臨時(shí)住房費(fèi)用的補(bǔ)償。

第四十一條城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)集體所有土地上房屋的拆遷，應(yīng)當(dāng)依法辦理土地征用手續(xù)。

金融機(jī)構(gòu)自評(píng)估報(bào)告范文第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn) 新資本協(xié)議

中圖分類號(hào)：F830.49文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1006-1770(2007)-024-004

一、新資本協(xié)議對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出的要求

（一）新資本協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定與識(shí)別

任何損失事件的發(fā)生往往不是單一風(fēng)險(xiǎn)造成的。大量信貸損失案例表明，信貸損失是由于信貸流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)人員不盡職、人情貸款、違規(guī)操作、內(nèi)控不嚴(yán)等造成的。操作風(fēng)險(xiǎn)很大程度上引發(fā)和放大了信用風(fēng)險(xiǎn)。既然操作風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)，且又與其他風(fēng)險(xiǎn)交織在一起，那么，準(zhǔn)確界定和識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)就成為商業(yè)銀行加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。

根據(jù)對(duì)巴塞爾委員會(huì)于2003年的《新資本協(xié)議征詢意見(jiàn)稿》，操作風(fēng)險(xiǎn)是指“由于內(nèi)部程序的不完善或失靈、人員和系統(tǒng)的操作失誤，或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)”。國(guó)際銀行界也有將操作風(fēng)險(xiǎn)界定為除信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以外的風(fēng)險(xiǎn)。我們這里采用的是新資本協(xié)議的權(quán)威界定。其主要內(nèi)容詳見(jiàn)表1。

（二）關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量

巴塞爾委員會(huì)根據(jù)不同國(guó)家和不同管理水平，為商業(yè)銀行提供了三種可供選擇的關(guān)于給操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本的計(jì)算方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。

1、基本指標(biāo)法

根據(jù)基本指標(biāo)法，銀行持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本金應(yīng)等于其前三年總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例α，α為固定值。計(jì)算公式如下：

其中， KBIA = 基本指標(biāo)法需要的資本，

GI = 前三年總收入的平均值，

a= 15%，由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定。

在公式中，總收入被定義為：凈利息收入加上非利息收入。

2、標(biāo)準(zhǔn)法

標(biāo)準(zhǔn)法的計(jì)量原理是將銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八個(gè)產(chǎn)品線，對(duì)每一個(gè)產(chǎn)品線規(guī)定不同的風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后對(duì)八個(gè)產(chǎn)品線的資本進(jìn)行加總，即可得到銀行總的操作風(fēng)險(xiǎn)資本金。計(jì)算各產(chǎn)品線資本金要求的方法是，用銀行的總收入乘以一個(gè)該產(chǎn)品線適用系數(shù)(用β值表示)?？傎Y本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡(jiǎn)單加總?？傎Y本計(jì)算公式如下所示：

KTSA =(GI1-8 x b1-8)

其中: KTSA = 用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的資本要求。

GI1-8 = 8個(gè)產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過(guò)去三年的年均總收入。

b1-8 = 固定系數(shù)，建立各產(chǎn)品線總收入與資本要求的聯(lián)系。各產(chǎn)品線及其對(duì)應(yīng)的b值詳見(jiàn)下表：

3、高級(jí)計(jì)量法

高級(jí)計(jì)量法包括內(nèi)部度量法和損失分布法，為國(guó)際先進(jìn)銀行所普遍采納?？紤]到操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法處于不斷演進(jìn)之中，巴塞爾委員會(huì)并沒(méi)有規(guī)定用于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和計(jì)算監(jiān)管資本所需的具體方法和統(tǒng)計(jì)分布假設(shè)。這賦予商業(yè)銀行極大的發(fā)揮空間，他們可以根據(jù)自身的業(yè)務(wù)構(gòu)成和對(duì)應(yīng)的各類風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)發(fā)自己的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。不過(guò)，采用高級(jí)計(jì)量法必須達(dá)到巴塞爾委員會(huì)給出的定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)，且除非監(jiān)管當(dāng)局另有規(guī)定，一旦批準(zhǔn)銀行使用較為先進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，則不允許銀行再使用其他更加簡(jiǎn)單的計(jì)算方法?？紤]到國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面還處在初級(jí)階段，故這里對(duì)高級(jí)計(jì)量法不再作詳細(xì)介紹。

（三）計(jì)量方法的選擇

這三類計(jì)量方法對(duì)商業(yè)銀行不同風(fēng)險(xiǎn)管理水平的要求，按照基本條件、實(shí)施基礎(chǔ)等五項(xiàng)指標(biāo)加以比較，詳情參見(jiàn)表3。

考慮到國(guó)內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面所處的實(shí)際情況，還需要在基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法之間作出合理選擇。這就需要在如何控制外部監(jiān)管資本，如何降低資本占用及如何提高經(jīng)濟(jì)資本使用效率之間作出權(quán)衡，說(shuō)到底就是要在貫穿于風(fēng)險(xiǎn)文化、風(fēng)險(xiǎn)敏感度和計(jì)量成本等三要素之間進(jìn)行權(quán)衡。

對(duì)于現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)大中型商業(yè)銀行，尤其是資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到1000億元人民幣以上的銀行來(lái)說(shuō)，較有前瞻性地和挑戰(zhàn)性地選擇，就是標(biāo)準(zhǔn)法或替代標(biāo)準(zhǔn)法。對(duì)于資產(chǎn)規(guī)模在1000億元人民幣以下的，特別是在500億元人民幣以下的小銀行來(lái)說(shuō)，考慮到操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量成本及各種管理信息系統(tǒng)、管理模型開(kāi)發(fā)等投入難以獲得規(guī)模效益等不利因素，較為現(xiàn)實(shí)的選擇應(yīng)該從基本指標(biāo)法做起，待經(jīng)驗(yàn)與相關(guān)數(shù)據(jù)積累到一定程度再選擇標(biāo)準(zhǔn)法或替代標(biāo)準(zhǔn)法。

二、新資本協(xié)議下國(guó)際先進(jìn)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)

這里以香港上海匯豐銀行和荷蘭銀行作為個(gè)案，了解他們?cè)谛沦Y本協(xié)議下是如何加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的。

（一）匯豐銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)

1、匯豐銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

匯豐銀行關(guān)于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定與新資本協(xié)議基本一致。在他們的定義中，操作風(fēng)險(xiǎn)事件涵蓋以下內(nèi)容：（1）內(nèi)部員工帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括“員工盜用公款”、“關(guān)鍵人才流失或缺失”、“沒(méi)有遵守勞動(dòng)法”等；（2）操作失誤帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括“執(zhí)行、運(yùn)送和流程管理”、“銀行保密法案”及“隱私保密條例”等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；（3）系統(tǒng)本身帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括“系統(tǒng)故障”、“系統(tǒng)安全”、“系統(tǒng)容量”和“技術(shù)投資風(fēng)險(xiǎn)”等；（4）外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括“自然災(zāi)害和其他人為事件”、“犯罪”、“外包或供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)”。

2、匯豐銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理程序及目標(biāo)

匯豐銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的基本程序包括：一是通過(guò)識(shí)別并充分了解集團(tuán)所面臨的所有操作風(fēng)險(xiǎn)種類，在已有目標(biāo)基礎(chǔ)上定義集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理偏好；二是對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和控制手段進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)成本績(jī)效原則來(lái)作出公開(kāi)的行動(dòng)，降低損失發(fā)生的可能性及其影響，降低整體業(yè)務(wù)表現(xiàn)的不確定性；三是將操作風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控、安保、合規(guī)及設(shè)施管理等管理部門結(jié)合起來(lái)，爭(zhēng)取更準(zhǔn)確地識(shí)別出各種風(fēng)險(xiǎn)。匯豐銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)包括：一是盡量減少操作損失，降低監(jiān)管當(dāng)局對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的告戒；二是增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)透明度，提高管理信息誠(chéng)信度；三是維護(hù)集團(tuán)信譽(yù)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。

3、匯豐銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架

在各業(yè)務(wù)部門設(shè)置“協(xié)調(diào)人”專職崗位。其職責(zé)包括：支持并協(xié)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃在其部門的推行和提交操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；按照要求安排各部門業(yè)務(wù)經(jīng)理討論會(huì)，對(duì)所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)和行動(dòng)計(jì)劃結(jié)果進(jìn)行總結(jié)并報(bào)告；當(dāng)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化時(shí)，負(fù)責(zé)更新操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分、行動(dòng)計(jì)劃和報(bào)告；與財(cái)務(wù)人員協(xié)調(diào)部門操作風(fēng)險(xiǎn)損失和預(yù)期損失報(bào)告的提交；與操作風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)人共同工作，保證集團(tuán)各公司對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃需求的及時(shí)更新。

在各業(yè)務(wù)部門之上設(shè)置“協(xié)調(diào)人”專職崗位。其職責(zé)包括：建立并維護(hù)代表所有業(yè)務(wù)及內(nèi)部支持單位、部門的操作風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)人網(wǎng)絡(luò)，按照要求協(xié)助和培訓(xùn)操作風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)人；引導(dǎo)對(duì)集團(tuán)操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的使用；向管理人員提供操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，并充當(dāng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人同其他部門管理層的溝通中介；按照要求對(duì)執(zhí)行委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)、董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)提交報(bào)告，并與集團(tuán)總部、監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管人員及整個(gè)行業(yè)保持經(jīng)常聯(lián)系；向各業(yè)務(wù)部門主動(dòng)提供反饋意見(jiàn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)質(zhì)量。

在大區(qū)設(shè)立操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。大區(qū)管理委員會(huì)的職責(zé)是：采取措施以確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理在大區(qū)內(nèi)部各區(qū)之間有效持續(xù)推行，并符合國(guó)有關(guān)法規(guī)和集團(tuán)要求；對(duì)相關(guān)政策、方法、資源和項(xiàng)目計(jì)劃的時(shí)間安排提供指導(dǎo)和解決方案；定期對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)進(jìn)行更新，在快速變化的商業(yè)與政治環(huán)境下考慮主要的風(fēng)險(xiǎn)敞口問(wèn)題；審閱操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和損失數(shù)據(jù)，幫助識(shí)別特殊機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)層面的操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題；監(jiān)督、征詢和監(jiān)控重要操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，營(yíng)造適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理文化。

4、匯豐銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失報(bào)告

匯豐銀行主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的設(shè)計(jì)包括“衡量損失”，“衡量流程”，“環(huán)境評(píng)價(jià)”等。這些指標(biāo)的設(shè)計(jì)過(guò)程中較好地體現(xiàn)其設(shè)計(jì)原則與管理要求。匯豐銀行對(duì)損失或近乎損失的報(bào)告依照如下程序：一是對(duì)于所有損失或近乎損失總額超過(guò)1萬(wàn)美元（“近乎損失”=操作出現(xiàn)問(wèn)題，但很幸運(yùn)沒(méi)有造成損失）的，要找出損失事件的根源所在，并通過(guò)學(xué)習(xí)從中汲取教訓(xùn)，爭(zhēng)取在未來(lái)降低操作風(fēng)險(xiǎn)；二是由部門總監(jiān)批準(zhǔn)形成正式報(bào)告；三是將損失與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、相應(yīng)評(píng)分及緩釋風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃聯(lián)系起來(lái)，用于分析、報(bào)告及最終進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算和分配的數(shù)據(jù)庫(kù)。

5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及操作風(fēng)險(xiǎn)損失分布狀況

匯豐銀行在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施監(jiān)控的主要方式是：操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審查和詢問(wèn)損失及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；分發(fā)損失事件的反饋報(bào)告來(lái)分享學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)；向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和集團(tuán)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。匯豐銀行近年來(lái)還在操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中對(duì)造成損失的操作風(fēng)險(xiǎn)及其相關(guān)事件進(jìn)行了科學(xué)分類。其中，造成損失的按操作風(fēng)險(xiǎn)種類分布狀況是：由業(yè)務(wù)流程造成損失的占63%；由外部因素造成損失的占19%；由員工造成損失的占18%；由系統(tǒng)因素造成損失的占1%。造成損失的按事件種類分布狀況是：執(zhí)行、傳送及流程管理造成損失的占48%；外部欺詐和盜竊造成損失的占33%；內(nèi)部欺詐和盜竊造成損失的占11%；客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作造成損失的占5%；實(shí)物資產(chǎn)造成損失的占2%；業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)癱瘓?jiān)斐蓳p失的占1%。從中可以看出，業(yè)務(wù)流程因素所帶來(lái)的損失位居首位，是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)，而由系統(tǒng)因素造成損失的只有1%，表明類似于匯豐這樣的國(guó)際先進(jìn)銀行在系統(tǒng)方面幾乎不會(huì)發(fā)生什么操作風(fēng)險(xiǎn)。

6、內(nèi)部審計(jì)及審計(jì)的責(zé)職

匯豐銀行的內(nèi)部審計(jì)政策有如下三條：第一，內(nèi)部審計(jì)必須獨(dú)立且客觀；第二，內(nèi)部審計(jì)部門有必要時(shí)可以得到任何信息資料；第三，內(nèi)部審計(jì)可以對(duì)操作程序以及對(duì)操作程序的執(zhí)行情況提出意見(jiàn)，但不會(huì)參與對(duì)意見(jiàn)的落實(shí)。匯豐銀行的內(nèi)部審計(jì)結(jié)構(gòu)包括：集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)總經(jīng)理直接向集團(tuán)主席和集團(tuán)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告；獨(dú)立的審計(jì)部門分散于各個(gè)主要地理區(qū)域；所有地方內(nèi)部審計(jì)部門都有向集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)總經(jīng)理的獨(dú)立匯報(bào)條線。

7、應(yīng)急預(yù)案

匯豐銀行應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案主要包括：有一份書面計(jì)劃和聯(lián)系人名單，能夠從一場(chǎng)火災(zāi)、地震或恐怖襲擊中迅速恢復(fù)過(guò)來(lái)；符合集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)并每年提供證明，滿足內(nèi)部與外部審計(jì)，以及法規(guī)監(jiān)管的要求；演習(xí)做一些必須做的事。匯豐銀行這樣做的目的是為了：集中于為客戶提供無(wú)縫隙服務(wù)；保護(hù)股東價(jià)值，使財(cái)務(wù)損失最小化；充分了解各種風(fēng)險(xiǎn)，在損失事件的最初就將發(fā)生概率減少到最?。煌ㄟ^(guò)事先擬訂的反應(yīng)機(jī)制可以應(yīng)對(duì)任何突發(fā)事件；將應(yīng)急預(yù)案融入到計(jì)劃過(guò)程之中，保護(hù)集團(tuán)員工。

匯豐銀行應(yīng)對(duì)成本收益的應(yīng)急預(yù)案包括兩方面內(nèi)容：一是成本應(yīng)急預(yù)案，它包括“人才流失”、“恢復(fù)業(yè)務(wù)運(yùn)作的高成本”、“長(zhǎng)時(shí)間的停業(yè)”、“法規(guī)監(jiān)管的懲罰及責(zé)任”、“極大的壓力”、“信譽(yù)受到損害”、“不了解業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)”、“數(shù)據(jù)丟失”、“保險(xiǎn)不充分”等；二是收益應(yīng)急預(yù)案，它包括“生命受到保護(hù)”、“股東價(jià)值和銀行資產(chǎn)受到保護(hù)”、“維護(hù)了客戶服務(wù)水平”、“提高了經(jīng)營(yíng)的恢復(fù)能力”、“符合監(jiān)管要求”、“減少了風(fēng)險(xiǎn)敞口”、“縮短了停業(yè)期”等。

（二）荷蘭銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)

1、荷蘭銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

作為全球領(lǐng)先的金融機(jī)構(gòu)，荷蘭銀行在改善和實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面擁有獨(dú)到的見(jiàn)解和豐富的經(jīng)驗(yàn)，在同行中遙遙領(lǐng)先。荷蘭銀行作為新資本協(xié)議的起草單位之一，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定與新資本協(xié)議保持一致，即將操作風(fēng)險(xiǎn)界定為“因不恰當(dāng)或失敗的內(nèi)部操作流程、內(nèi)部員工問(wèn)題，以及系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)而導(dǎo)致銀行損失的風(fēng)險(xiǎn)”。荷蘭銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別范圍，與匯豐銀行基本一致。

2、荷蘭銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理模型開(kāi)發(fā)與運(yùn)用

早在2000年，荷蘭銀行就建立起了操作風(fēng)險(xiǎn)管理模型，并由此實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)資本的有效配置，使商業(yè)客戶業(yè)務(wù)運(yùn)作在操作失誤方面的損失大大降低。商業(yè)客戶操作是荷蘭銀行企業(yè)客戶戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元的子業(yè)務(wù)，擁有現(xiàn)金、股權(quán)衍生產(chǎn)品、固定收益、債權(quán)衍生產(chǎn)品、外匯、貨幣市場(chǎng)和資本運(yùn)作等多項(xiàng)業(yè)務(wù)，它通過(guò)多邊交易、清算人和中央系統(tǒng)，每天同48個(gè)國(guó)家進(jìn)行幾百萬(wàn)筆交易，這其中極易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)。2001年，荷蘭銀行以商業(yè)客戶業(yè)務(wù)運(yùn)作為突破口，成功地開(kāi)發(fā)出了可運(yùn)用于全球各分支機(jī)構(gòu)的一系列軟件系統(tǒng)。這些系統(tǒng)基本能夠覆蓋全球交易，并能及時(shí)檢測(cè)出極易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的異常交易現(xiàn)象。這些系統(tǒng)的顯著特點(diǎn)就是在商業(yè)客戶業(yè)務(wù)操作的同時(shí)，能夠檢測(cè)到“近乎損失”和“預(yù)測(cè)到的”風(fēng)險(xiǎn)事件，系統(tǒng)將識(shí)別出這兩種操作風(fēng)險(xiǎn)，故它可以更好地防止操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

荷蘭銀行在開(kāi)發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和建構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)模型的同時(shí)，還培育出了一支操作風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。這個(gè)團(tuán)隊(duì)在2001年同時(shí)實(shí)施了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)和主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)項(xiàng)目。該團(tuán)隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)過(guò)程包括通過(guò)自動(dòng)匯報(bào)機(jī)制，每月向主要經(jīng)理和監(jiān)管人員對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查，接下來(lái)會(huì)進(jìn)行為期2天的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)討論會(huì)對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行討論。商業(yè)客戶業(yè)務(wù)操作的重點(diǎn)不僅僅在于衡量和收集分析數(shù)據(jù)，該子業(yè)務(wù)單元將操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和具體的單項(xiàng)操作的集合，而在于商業(yè)客戶操作每年二次以“穩(wěn)定操作風(fēng)險(xiǎn)”為目標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估測(cè)量，而且每月考核風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。與此同時(shí)，荷蘭銀行還由此成為操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)交換中心的組成成員，并作為一家瑞典的行業(yè)外部數(shù)據(jù)協(xié)會(huì)會(huì)員，以幫助該協(xié)會(huì)測(cè)評(píng)全行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

3、荷蘭銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

荷蘭銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)包括：一是通過(guò)總結(jié)自身管理經(jīng)驗(yàn)和管理層的參與，建立起了操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，這可以被視為該行實(shí)現(xiàn)成功的操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵；二是形成了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，即將操作風(fēng)險(xiǎn)管理同良好的公司治理結(jié)構(gòu)結(jié)合起來(lái)，以保證新資本協(xié)議給出的標(biāo)準(zhǔn)能夠得到有效執(zhí)行；三是配備了專業(yè)化的管理人員，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理投入了專門的人力資源和物力資源，通過(guò)組織體系和管理層委托去了解和識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)；四是為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供工具，開(kāi)發(fā)出較為完備的信息技術(shù)系統(tǒng)，運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法和管理工具來(lái)評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，使操作風(fēng)險(xiǎn)事件和損失大為減少；五是為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本，通過(guò)對(duì)高級(jí)計(jì)量法，即損失分布法的運(yùn)用，嚴(yán)格按照新資本協(xié)議要求為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本。

三、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的突出問(wèn)題

（一）對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)存在誤區(qū)，操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱

1、認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)就是“操作性風(fēng)險(xiǎn)”

從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義看，屬于“操作性風(fēng)險(xiǎn)”的僅包括人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)中的“操作失誤”、“違法行為”、“越權(quán)行為”和“流程因素”等引起的對(duì)流程執(zhí)行不嚴(yán)格的情況。顯然，“操作性風(fēng)險(xiǎn)”不能等同于操作風(fēng)險(xiǎn)，盡管“操作性風(fēng)險(xiǎn)”是操作風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)生頻率最大、占比最高的風(fēng)險(xiǎn)類型。這種將操作風(fēng)險(xiǎn)狹隘地理解為“操作性風(fēng)險(xiǎn)”的做法，往往使得建立在這一認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)上的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不能覆蓋所有的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、將操作風(fēng)險(xiǎn)等同于“金融犯罪”

嚴(yán)格地講，“金融犯罪”僅是操作風(fēng)險(xiǎn)中的類型之一，并不能涵蓋所有類型的操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國(guó)對(duì)“金融犯罪”的定義，“金融犯罪”是指“在金融活動(dòng)中，侵害金融管理制度、金融市場(chǎng)秩序以及其他社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系，依照我國(guó)刑法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)受到刑法處罰的行為”。對(duì)比巴塞爾委員會(huì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，“金融犯罪”顯然不包括那些由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。將操作風(fēng)險(xiǎn)等同于“金融犯罪”，會(huì)使銀行無(wú)意識(shí)地縮小操作風(fēng)險(xiǎn)的管理范圍。

3、認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法計(jì)量的，無(wú)法為其分配資本

與其他類型的風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)往往具有突發(fā)性、偶然性和難以預(yù)測(cè)的特點(diǎn)。一旦將這些操作風(fēng)險(xiǎn)事件放在很長(zhǎng)一段時(shí)間和同類型的數(shù)據(jù)中看，這些操作風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)以某種穩(wěn)定的概率在發(fā)生。這正是量化操作風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)基礎(chǔ)，商業(yè)銀行可以建立起內(nèi)部和外部的操作損失事件數(shù)據(jù)庫(kù)，并從數(shù)據(jù)擬合操作損失的概率分布，據(jù)此可以計(jì)算并為之分配資本。

4、認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)管理只是內(nèi)部審計(jì)部門的事

將操作風(fēng)險(xiǎn)等同于“操作性風(fēng)險(xiǎn)”或操作中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理看成是銀行內(nèi)部審計(jì)部門的事，與其他部門無(wú)關(guān)，這其實(shí)是大錯(cuò)特錯(cuò)。首先，從銀行內(nèi)部控制體系的構(gòu)成看，內(nèi)部審計(jì)部門屬于內(nèi)部控制機(jī)制中的評(píng)價(jià)與監(jiān)督機(jī)構(gòu)，而不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理。如將操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)賦予內(nèi)部審計(jì)部門，就會(huì)造成該部門在職責(zé)上的沖突。其次，有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理既需要一個(gè)獨(dú)立的管理部門，也離不開(kāi)各業(yè)務(wù)部門的支持。將操作風(fēng)險(xiǎn)管理單獨(dú)賦予內(nèi)部審計(jì)部門，并認(rèn)為與其他部門無(wú)關(guān)，只能導(dǎo)致很多專業(yè)性的風(fēng)險(xiǎn)隱患無(wú)法被發(fā)現(xiàn)。最后，操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)涉及面廣的范疇，涉及諸如安全保衛(wèi)部門、科技部門、后勤事務(wù)部門等。這就難免出現(xiàn)部門之間需要協(xié)調(diào)的情況，這僅靠?jī)?nèi)部審計(jì)部門是不夠的。

（二）國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行尚未建立起有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1、國(guó)際銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

根據(jù)本文對(duì)以匯豐銀行和荷蘭銀行為代表的國(guó)際銀行業(yè)所做的研究顯示，外資銀行普遍由專門的部門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程，包括對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和管理流程的編制與修正，以及對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與執(zhí)行等。因此，他們的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系已相當(dāng)健全，且責(zé)權(quán)較明晰。具體來(lái)說(shuō)，大多數(shù)外資銀行在集團(tuán)總部設(shè)有專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)并列。該機(jī)構(gòu)是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的中樞機(jī)構(gòu)，是獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門單獨(dú)運(yùn)作的機(jī)構(gòu)，它直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施過(guò)程中的授權(quán)和日常決策等工作，同時(shí)確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的正常運(yùn)行。在集團(tuán)的主要業(yè)務(wù)部門，則設(shè)有專門獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)控制部門，對(duì)本部門從事的所有業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展都出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，操作風(fēng)險(xiǎn)控制部門根據(jù)該項(xiàng)業(yè)務(wù)所可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估并標(biāo)示出操作風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

2、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系

與國(guó)際銀行業(yè)相比，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的情況不容樂(lè)觀。多數(shù)商業(yè)銀行尚未設(shè)立專門的部門全面負(fù)責(zé)管理操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散在諸如風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)部審計(jì)部門、法律與合規(guī)部門等部門，普遍缺乏健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在這種分散管理的模式下，各相關(guān)部門的管理職責(zé)不清、溝通協(xié)調(diào)不順暢，管理效率低下，且涵蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)控到報(bào)告等各環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程尚未建立。

與外資銀行的情況不同，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)由不同的部門來(lái)負(fù)責(zé)，沒(méi)有一個(gè)協(xié)調(diào)部門。比如安全保衛(wèi)部負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)方面的操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)操作性風(fēng)險(xiǎn)，科技部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)方面的操作風(fēng)險(xiǎn)。這種分散管理的做法使得銀行系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，高層管理者更是無(wú)法了解銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況。同時(shí)，分散管理還使得有些操作風(fēng)險(xiǎn)因無(wú)人管理而陷入真空狀態(tài)。

（三）缺乏統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策

綜合來(lái)看，外資銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策一般包括兩個(gè)層次：一是在整個(gè)銀行的政策層面上；另一個(gè)是在各個(gè)職能部門的具體操作規(guī)程層面上。整個(gè)銀行層面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策明確了從董事會(huì)、高管層到各業(yè)務(wù)部門、內(nèi)審部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，同時(shí)制定了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的整體程序，包括對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與初步評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。

國(guó)內(nèi)銀行業(yè)大多沒(méi)有建立起全行統(tǒng)一的、標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策主要表現(xiàn)為各業(yè)務(wù)管理部門制定的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法，比如，“信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程”、“資金業(yè)務(wù)操作規(guī)程”、“個(gè)人按揭貸款管理辦法”，等等。這就造成各業(yè)務(wù)部門“各自為政”的現(xiàn)象。同時(shí)，各業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)和管理目標(biāo)也不盡一致，不同部門之間對(duì)同一問(wèn)題的理解也存在很大偏差，不利于從整體上把握和控制銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段單一，電子化手段缺乏

從國(guó)際銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理趨勢(shì)來(lái)看，隨著電子技術(shù)和金融工程的不斷發(fā)展，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的手法也日趨完善，從早先的定性管理到現(xiàn)在的定量管理；從原來(lái)的手工管理到現(xiàn)在的電子化運(yùn)作。相比之下，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在這方面的差距十分明顯。這集中表現(xiàn)在：（1）過(guò)分依靠?jī)?nèi)部審計(jì)，忽略外部審計(jì)力量。國(guó)外很多銀行會(huì)聘請(qǐng)權(quán)威的外部審計(jì)所對(duì)銀行進(jìn)行審計(jì)。這是因?yàn)樵谀承┣闆r下，內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性往往不如外部審計(jì)強(qiáng)，而國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上幾乎全部依賴內(nèi)部審計(jì)部門，這些部門往往因?qū)I(yè)人才缺乏和電子化手段跟不上，很難擔(dān)此重任。（2）制度建設(shè)跟不上，制度執(zhí)行不力。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)方面明顯不足，很多情況下往往是先開(kāi)展業(yè)務(wù)，后制定規(guī)章制度，從而在引發(fā)了大量操作風(fēng)險(xiǎn)之后才注意操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。此外，制度執(zhí)行不力也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上的一大難題。制度執(zhí)行不力就會(huì)使制度形同虛設(shè)，失去約束力。（3）信息系統(tǒng)裝備滯后，電子化手段普遍缺乏。國(guó)外先進(jìn)銀行憑借其先進(jìn)的信息系統(tǒng)裝備，越來(lái)越多地采用了電子化手段。如國(guó)際先進(jìn)銀行的金融業(yè)務(wù)運(yùn)作大多采用電子化方式，從信貸人員調(diào)查資料的錄入到信貸經(jīng)理的審批，再到最終信貸資金的發(fā)放等，都是借助于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的。這就大大減少了人為因素引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能。在對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)監(jiān)督上，國(guó)際先進(jìn)銀行大多也采用了電子審計(jì)方式，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在這方面的差距還很大。

（五）報(bào)告機(jī)制尚未形成，量化管理技術(shù)運(yùn)用受到制約

國(guó)際先進(jìn)銀行為建立完善的操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)，以實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的量化管理，大多建立了先進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告信息系統(tǒng)，制定了詳盡的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，其操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)送規(guī)則十分明確具體，確定了統(tǒng)一的報(bào)送模板，模板中對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的種類按起因、業(yè)務(wù)類型等進(jìn)行明確分類，便于按各種口徑進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并建立起數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)報(bào)送時(shí)限、數(shù)據(jù)確認(rèn)等方面也作了詳細(xì)規(guī)定。

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行尚未建立完善的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，問(wèn)題主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是報(bào)告制度不夠標(biāo)準(zhǔn)化，統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)送模板缺乏，不能對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)種類進(jìn)行詳盡的科學(xué)分類，在報(bào)送時(shí)限、數(shù)據(jù)確認(rèn)、例外事項(xiàng)規(guī)定、報(bào)送人員職責(zé)等環(huán)節(jié)也未能作出統(tǒng)一規(guī)定；二是實(shí)行逐層報(bào)告制度，各部門將自己職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)事件和控制情況向其上級(jí)匯報(bào)，上級(jí)管理者再對(duì)自己管理范圍的風(fēng)險(xiǎn)事件與控制情況進(jìn)行考慮，再向上報(bào)告，直到總行，導(dǎo)致報(bào)送不及時(shí)；三是報(bào)告的覆蓋面不全，目前國(guó)內(nèi)中小銀行對(duì)重大案件的報(bào)告較為重視，但對(duì)日常性的、損失較小的操作風(fēng)險(xiǎn)事件尚未建立統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，因此無(wú)法建立完整的操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)，制約了操作風(fēng)險(xiǎn)的定量管理。

（六）管理人才缺乏，管理工作質(zhì)量受到制約

從根本上講，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的最終決定因素在于人，而非計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或數(shù)學(xué)模型。不管計(jì)算機(jī)系統(tǒng)多么先進(jìn)，數(shù)學(xué)模型多么準(zhǔn)確，它們都是由人來(lái)開(kāi)發(fā)，并由人來(lái)選擇使用和具體操作的。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置不當(dāng)、輸入數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確或模型選擇錯(cuò)誤等行為將導(dǎo)致整個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的失效。可見(jiàn)，擁有一批對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有充分了解、熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)和掌握豐富風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)和前提。國(guó)外先進(jìn)銀行大多為操作風(fēng)險(xiǎn)管理建立起一支專業(yè)隊(duì)伍。與之相比，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理人才極度缺乏，現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)人員仍專注于信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)尚未有深入研究，還不具備專業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員的一般條件。至于說(shuō)那些既懂計(jì)算機(jī)技術(shù)，又具備金融工程知識(shí)的復(fù)合型人才更是缺乏，更不用說(shuō)經(jīng)驗(yàn)豐富的操作風(fēng)險(xiǎn)管理專家。可以預(yù)見(jiàn)，人才的缺乏將成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程中的最大制約因素。

四、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與建議

1、正確理解和準(zhǔn)確識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵與事件類型，是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求。為此，應(yīng)結(jié)合中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、各地監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的要求各類商業(yè)銀行加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其是針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理出臺(tái)的具體舉措等，并參照匯豐和荷蘭銀行的某些做法，對(duì)照操作風(fēng)險(xiǎn)事件的主要類型、表現(xiàn)形式及風(fēng)險(xiǎn)損失分布狀況等在銀行內(nèi)部開(kāi)展對(duì)策性研究，明確商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，著力培養(yǎng)全體員工操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

2、為操作風(fēng)險(xiǎn)管理搭建行之有效的管理架構(gòu)，積極研究并選擇合適的計(jì)量方法。除了國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行外，國(guó)內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模普遍偏小，可結(jié)合實(shí)際情況將操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能納入現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，努力構(gòu)建有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的量化研究。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)管理是建立在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量基礎(chǔ)之上的，而操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量需要銀行內(nèi)部各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)一致，并為之儲(chǔ)備必要的數(shù)據(jù)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可聘請(qǐng)國(guó)際先進(jìn)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理專家介紹風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的經(jīng)驗(yàn)，與他們合作研究與模型開(kāi)發(fā)，盡快使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理步入正軌。同時(shí)，要積極做好操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的前期準(zhǔn)備工作，重要的是要為將來(lái)的量化管理積累數(shù)據(jù)和儲(chǔ)備數(shù)據(jù)。

4、走向成熟的操作風(fēng)險(xiǎn)管理有一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可結(jié)合自身的實(shí)際情況，分階段實(shí)施對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的量化管理，并為最終走向國(guó)際銀行業(yè)通行的計(jì)量方法創(chuàng)造條件。當(dāng)前情況下，適合國(guó)內(nèi)大多數(shù)小型商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理可以從基本指標(biāo)法做起?？紤]到既要提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度和經(jīng)濟(jì)資本使用效率，同時(shí)又要加快與國(guó)際銀行業(yè)的接軌進(jìn)程，大中型商業(yè)銀行則可以從標(biāo)準(zhǔn)法或替代標(biāo)準(zhǔn)法做起，按照新資本協(xié)議要求分配資本。