企業(yè)管理中，制度機制非常重要，制度就是企業(yè)內部的“法律”。銀行保險機構聲譽風險管理工作十分復雜，涉及面廣、管理難度大，完善的制度機制有利于金融機構更好地管理聲譽風險。中國銀保監(jiān)會高度重視聲譽風險制度機制建設，在2021年2月8日專門制定出臺了《銀行保險機構聲譽風險管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），要求各銀行保險機構“要建立健全聲譽風險管理制度，完善工作機制”。同時對加強各項制度和機制建設，提出了更加具體、更加嚴格的要求，這和當前“嚴監(jiān)管”的總體趨勢是一致的?！掇k法》將2009年出臺的《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》和2014年出臺的《保險公司聲譽風險管理指引》兩個文件合二為一，提出了一系列新的要求，進一步提升了聲譽風險管理的地位。鑒于銀行保險機構聲譽風險管理涉及面廣、管理難度大，單一制度不能覆蓋聲譽風險管理的全部領域和環(huán)節(jié)，因此，筆者以為需要構建一個由聲譽風險管理辦法、新聞發(fā)言人制度、信息披露制度、聲譽風險排查制度、聲譽風險問責制度等一系列制度組成的全面、系統的制度體系，規(guī)范有序管理聲譽風險。

一、制定聲譽風險管理辦法，確立聲譽風險管理的根本準則

聲譽風險管理辦法是聲譽風險管理制度體系中最為核心、最為重要的制度，是聲譽風險管理的“基本法”，是指導銀行保險機構聲譽風險管理的根本準則。在首先，制定聲譽風險管理辦法是順應聲譽風險管理新形勢的需要。當前，銀行保險機構聲譽風險管理形勢正面臨著深刻的變化。從經濟環(huán)境來看，經濟增長方式由“重速度”轉向“重質量”，銀行保險機構聲譽風險壓力增大，負面報道時有出現。從媒體環(huán)境來看，近年來，移動互聯網和用戶消費習慣的變化，催生了新舊媒體的深度融合，傳統媒體加速向全媒體轉型，全天候、全地域、全覆蓋的信息傳播能力不斷增強，推動進入“大眾麥克風”時代，負面輿情傳播速度快、范圍廣已成為不爭的事實，銀行保險機構聲譽風險管理難度進一步增大。因此，經濟環(huán)境和媒體環(huán)境的深刻變化，要求銀行保險機構制定出臺聲譽風險管理辦法，以應對新形勢的發(fā)展需要。其次，制定聲譽風險管理辦法是貫徹落實監(jiān)管部門要求的重要舉措。一直以來，監(jiān)管部門對銀行保險機構制定出臺聲譽風險管理辦法都有非常明確的要求。2009年，銀監(jiān)會《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》第五條明確提出：“商業(yè)銀行應建立和制定適用于全行的聲譽風險管理機制、辦法、相關制度和要求。”2014年,保監(jiān)會《保險公司聲譽風險管理指引》第十一條規(guī)定：“制定專門的聲譽風險管理辦法和實施機制，明確聲譽風險管理的具體流程及相關崗位的職責要求?！?021年銀保監(jiān)會出臺的《辦法》不僅在第七條要求銀行保險機構“建立健全聲譽風險管理制度，完善工作機制”，而且在第二十六條明確規(guī)定“對于制度缺失或極度不完善的，要采取相應措施。”由此可見，銀行保險機構要及時制定或修訂聲譽風險管理辦法適應監(jiān)管的新要求。最后，制定聲譽風險管理辦法是加強和規(guī)范金融機構自身管理的需要。聲譽風險具有穿透性，任何風險都可能轉化為聲譽風險，且聲譽風險關聯性強，覆蓋各業(yè)務條線、分支機構、員工等多個領域。聲譽風險一旦發(fā)生，不但將對銀行保險機構聲譽和形象造成損害，而且可能影響業(yè)務發(fā)展和經營管理，影響有序管理銀行保險機構聲譽風險陳繼紅企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、建立新聞發(fā)言人制度，把握輿論引導主動權

建立和完善新聞發(fā)言人制度，是適應新聞輿論工作新形勢的內在要求，是適應銀行保險行業(yè)快速發(fā)展新階段的現實需要。當前，銀行保險機構面臨新的經濟形勢、媒體環(huán)境和監(jiān)管要求，聲譽風險時有發(fā)生。當出現重大負面輿情時，銀行保險機構有必要召開新聞發(fā)布會，及時主動向公眾通報信息、發(fā)布新聞、表明態(tài)度，在輿論引導中把握主動權，減少不利報道，重塑良好企業(yè)形象。監(jiān)管機構高度重視新聞發(fā)言人工作的規(guī)范化問題，致力于把新聞發(fā)布工作、輿論引導工作納入制度化軌道。2016年銀監(jiān)會頒布了《關于進一步完善新聞發(fā)言人制度的通知》，2017年保監(jiān)會制定出臺了《關于進一步加強新聞發(fā)言人制度建設的通知》，均要求金融機構高度重視新聞發(fā)言人制度建設，加強組織領導，健全工作機制，鼓勵新聞發(fā)言人主動發(fā)布信息，進一步推動信息公開。

三、建立信息披露制度，規(guī)范銀行保險機

第一條為了促進保險業(yè)健康發(fā)展，加強對非保險機構在境外投資保險類企業(yè)的監(jiān)管，根據《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》和《國務院辦公廳關于印發(fā)中國保險監(jiān)督管理委員會主要職責內設機構和人員編制規(guī)定的通知》，制定本辦法。

第二條本辦法所稱非保險機構，是指在中國依法登記注冊、除保險公司和保險資產管理公司以外的企業(yè)。

本辦法所稱境外保險類企業(yè)是指在境外設立的保險公司、保險機構、保險經紀機構和保險公估機構。

本辦法所稱境外投資，是指非保險機構在境外設立境外保險類企業(yè)或者收購境外保險類企業(yè)20％以上股權的活動。

第三條中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）根據國務院授權，對非保險機構投資境外保險類企業(yè)的活動，實施監(jiān)督管理。

第四條非保險機構投資境外保險類企業(yè)應當具備下列條件：

一、拓寬商業(yè)健康保險服務領域

（一）支持商業(yè)健康保險產品創(chuàng)新。

鼓勵商業(yè)保險機構加大產品創(chuàng)新力度，提供多樣化、多層次的商業(yè)健康保險產品。大力發(fā)展與基本醫(yī)療保險有機銜接的商業(yè)健康保險，鼓勵企業(yè)和個人通過參加商業(yè)保險及多種形式的補充保險解決基本醫(yī)保之外的需求。加快發(fā)展老年人身意外傷害保險、失能收入損失保險、長期護理保險，開發(fā)滿足老年人、殘疾人等特定群體保障需求的各類產品，探索開發(fā)針對特需醫(yī)療服務需求、多元化多層次中醫(yī)藥服務需求、藥品不良反應等新型保險產品。

（二）發(fā)展商業(yè)保險健康管理服務。

支持商業(yè)保險機構提供全過程健康管理服務。加強健康風險評估和干預，提供疾病預防、健康體檢、健康咨詢、健康維護、慢性病管理、養(yǎng)生保健等服務，滿足人們多樣化的健康管理需求。通過健康教育和預防保健等手段有效降低發(fā)病率，提升參保人的健康水平。

（三）推動醫(yī)療執(zhí)業(yè)保險發(fā)展。

第一章總則

第一條為了加強對保險公司的監(jiān)督管理，維護保險市場的正常秩序，保護被保險人的合法權益，促進保險業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）、《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）根據法律和國務院授權，對保險公司實行統一監(jiān)督管理。中國保監(jiān)會的派出機構，在中國保監(jiān)會授權范圍內行使職權。

第三條本規(guī)定所稱保險公司，是指經保險監(jiān)督管理機構批準設立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。本規(guī)定所稱保險公司的分支機構，是指保險公司依法設立的營業(yè)性機構和營銷服務機構，包括分公司、中心支公司、支公司、營業(yè)部和營銷服務部。本規(guī)定所稱保險機構，是指保險公司及其分支機構。

第二章保險機構

第一節(jié)機構設立

摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護存款人利益以及維護金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風險問題。設計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負面影響的關鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。

關鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出

目前，我國正在積極準備建立適合本國國情的存款保險體系。央行行長周小川在十七大記者會上表示，我國的存款保險制度建設存款保險制度已列入議事日程。3月5日，總理在十一屆全國人大一次會議上所作的政府工作報告中指出，要加快金融體制改革，加強金融監(jiān)管，建立存款保險制度。從處置問題金融機構的實踐來看，目前，我國雖沒有建立明確的存款保險制度，但存在著隱性全額存款保險。隨著銀行業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，建立顯性存款保險制度成為我國的必然選擇。存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排，從國際上來看，各國建立存款保險制度的效果，在整體上的表現是實施成本大于收益，這里的一個主要原因是許多國家在存款保險制度關鍵環(huán)節(jié)的設計上存在嚴重的缺陷。要最大限度的收獲其積極作用，需要設計有效的、適合中國國情的制度安排。存款保險機構的職能定位以及如何維護存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險體系設計中的重要環(huán)節(jié)，筆者在參考已有的研究材料的基礎上就這兩個方面談一下自己的認識。

一、存款保險機構的職能定位

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機構的買單人，從維護存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機構有動力監(jiān)督銀行的經營狀況，從而在發(fā)現問題時采取必要的措施，積極地干預金融機構的經營，促使其加強風險管理和控制，防止問題向擴大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機構作為外部化的處置者，在處置問題金融資產方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關于這一點，美國的制度安排和實踐經驗具有很強的借鑒意義。

1935年，美國聯邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權和決策權。FDIC作為獨立的聯邦政府機構，直接向美國國會負責，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經濟所造成的沖擊。FDIC成功運作的經驗表明獨立的監(jiān)管權和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，FDIC對金融機構進行定期審查，對未達到安全穩(wěn)健標準的問題金融機構，依據寬容政策指導和幫助問題金融機構采取相應的措施加強風險控制和管理，以改善其經營狀況。出于監(jiān)管的要求，FDIC有權力撤銷存款保險機構的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經營風險的財務指標對銀行進行非現場監(jiān)管，這種非現場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風險最小化原則的有機結合，FDIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機構收購和接管問題金融機構、過渡銀行以及收入維持協議等。20世紀80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，FDIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標、資產管理合同、資產證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，FDIC在處置問題金融資產方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經驗。